Jinhe Biotechnology CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015

Apr 14, 2016

关于金河生物科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字 [ 2016 ] 61060012 号

目 录 ····································································· 1、 专项审核报告 1 ·················································································· 2 、 附表 3

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

==> picture [92 x 66] intentionally omitted <==

通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 Postal Address ： 4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100039 电话（ Tel ）： +86(10)88219191 传真（ Fax ）： +86(10)88210558

关于金河生物科技股份有限公司关联方 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2016]610600012 号

金河生物科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了金河生物科技股份有限公司（以下简称“金河生物 科技公司”） 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2015 年度合并及公 司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务 报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管 理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定， 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是金河生物科技公司管理 层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计金河生物科技公司 2015 年度财 务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没 有发现不一致。

为了更好地理解金河生物科技公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供金河生物科技股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使

用，不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：翟晓敏

· 中国 北京 中国注册会计师：张龙华

二○一六年四月十四日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

附表

上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：金河生物科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

附表
上市公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：金河生物科技股份有限公司							金额单位：人民币万元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2015年年初占 用资金余额	2015年度占用累计发生 金额	2015年度偿还 累计发生额	2015年年末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
关联自然人及其 控制的法人
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
其他关联人及其 附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	内蒙古金河动物药 业有限责任公司	子公司	其他应收款	2,573.62	1,001.15	1,043.15	2,531.62	往来款	非经营性占用
	内蒙古金河生物制 品有限公司	子公司	其他应收款		21,650.00	2,800.00	18,850.00	往来款	非经营性占用
	内蒙古金河生物制 品有限公司	子公司	应收利息		265.21		265.21	往来款利息	非经营性占用
	~~内蒙古艾迪动物标~~ 识技术开发有限责 ~~任公~~	孙子公司	其他应收款		600.00	100.00	500.00	往来款	非经营性占用
	~~司~~ ~~内蒙古艾迪动物标~~ 识技术开发有限责 ~~任公~~	孙子公司	应收利息		7.50		7.50	往来款	非经营性占用
	~~司~~ 内蒙古金河动物药 业有限责任公司	子公司	应收账款	1,626.41	4,830.19	4,676.06	1,780.54	销售商品	经营性占用
	内蒙古金河淀粉有 限责任公司	子公司	预付账款	6,742.06	18,362.17	17,858.83	7,245.40	购买商品	经营性占用
	内蒙古金河淀粉有 限责任公司	子公司	其他应收款	17.47		17.47	-	预提淀粉公司 12月能耗	非经营性占用
	内蒙古金河环保科 技有限公司	子公司	其他应收款	2,100.00	2,518.00		4,618.00	往来款	非经营性占用
	内蒙古金河环保科 技有限公司	子公司	应收利息	6.13	175.93	182.06	-	往来款利息	非经营性占用
	金河牧星生物技术 研究（北京）有限 公司	子公司	其他应收款	100.00	260.00		360.00	往来款	非经营性占用
	金河美国公司-法玛 威	子公司	应收账款	506.50	5,928.20	2,574.27	3,860.43	销售商品	经营性占用
	金河美国公司-法玛 威	子公司	其他应收款		21,631.80	518.48	21,113.32	借款	非经营性占用
	金河美国公司-法玛 威	子公司	应收利息		181.74		181.74	往来款利息	非经营性占用
	金河美国公司-法玛 威	子公司	其他应收款	391.23		391.23	-	往来款	非经营性占用
小 计	——	——	——	14,063.42	77,411.89	30,161.55	61,313.76	——	——
总 计	——	——	——	14,063.42	77,411.89	30,161.55	61,313.76	——	——
法定代表人： 王东晓 主管会计工作的负责人：牛有山 会计机构负责人： 周立航

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==