Jinan High-tech Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 22, 2021

济南高新发展股份有限公司 董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告

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董事会审计委员会2020 年度履职情况报告

2020 年，根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会 审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《董事会审计 委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监 督职责，在监督外部审计机构工作、指导公司内部审计工作、审阅公司财务报告、审查监督 公司内控制度等方面发挥了重要作用。现对公司董事会审计委员会2020 年度的履职情况汇 报如下：

一、审计委员会基本情况

2020年度，公司审计委员会成员由钱春杰先生、董学立先生、岳德军先生、杨继华先生 组成，主任委员由具有专业会计资格的钱春杰先生担任，符合上海证券交易所的规定及《公 司章程》等制度的有关要求。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，审计委员会共召开6次会议，各委员均勤勉尽责，认真履行职责，亲自出席 会议，并对相关议题积极发表专业意见，具体如下：

1、 第九届董事会审计委员会第十六次会议审议通过了《关于审议公司向股东借款暨关 联交易的议案》；

2、第九届董事会审计委员会第十七次会议审议通过了《关于审议公司向股东及其关联 方借款暨关联交易的议案》；

3、第九届董事会审计委员会第十八次会议审议通过了《关于审议公司2020年第一季度 报告及其正文的议案》、《关于审议公司及子公司向股东借款暨关联交易的议案》。

4、第九届董事会审计委员会第十九次会议审议通过了《关于审议2019年年度报告及摘 要的议案》、《关于审议2019年年度财务决算报告的议案》、《关于审议2019年年度利润分 配及公积金转增股本的议案》、《关于审议2019年度内部控制评价报告的议案》、《关于审 议公司续聘会计师事务所的的议案》、《关于审议公司计提资产减值准备的议案》、《关于 审议公司2020年第一季度报告及其正文（修订版）的议案》、《关于审议公司受托管理资产 暨关联交易的议案》；

5、第十届董事会审计委员会第一次会议审议通过了《关于审议2020年半年度报告及摘 要的议案》；

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董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告

6、第十届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关于审议2020年第三季度报告及 正文的议案》。

三、审计委员会2020 年度履职情况

1、公司年度报告相关工作情况

在公司年度报告审计工作中，按照中国证监会、山东证监局、上海证券交易所关于做好 上市公司年度报告工作的有关规定及精神，审计委员会开展了一系列工作。具体如下：

（1）确定审计计划。在会计师事务所开展审计前，审计委员会与会计师事务所就审计 工作安排进行磋商，确定了审计工作具体事项和时间安排。

（2）审阅公司编制的财务会计报表。在注册会计师进场前，审计委员会审阅公司编制 的财务会计报表，同意向会计师事务所提交报表用以审计，出具了书面审阅意见，并督促公 司根据相关财务数据及时披露业绩预告。审计委员会严格要求财务部门重点关注财务资料的 保密工作及日后事项工作，要求注册会计师在审计中应严格按《中国注册会计师执业准则》 的要求开展审计工作，审计过程中若发现重大问题应及时与审计委员会沟通。

（3）跟踪了解审计进程。在注册会计师进场审计期间，审计委员会通过电话联系等形 式联系项目审计负责人，督促审计进度，并及时就审计过程中出现的问题进行沟通，了解原 因，并督促公司管理层尽快合理解决。

（4）审阅会计师事务所审计报告初稿。会计师事务所按照审计计划的时间安排出具了 初步审计报告，注册会计师将审计过程中发现的问题向审计委员会作了说明，审计委员会审 阅了审计报告初稿后，建议再进一步修改后提交审计委员会审议，并出具了书面审阅意见。

（5）审议会计师事务所审计报告。会计师事务所按照审计计划的时间安排出具了审计 报告，根据审计委员会向会计师事务所了解的审计情况及公司管理层汇报的本年度生产经营 情况，全体委员再次审阅了审计报告及经审计后的公司财务会计报表及相关资料，同意将会 计师事务所审定的公司年度财务报表及审计报告提交公司董事会审议。

2、监督、评估、续聘外部审计机构情况

报告期内，公司续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告和 内部控制审计机构，审计委员会对其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等 进行了审查评估，认为具有丰富的上市公司审计工作经验，在专业胜任能力、投资者保护能 力、独立性和诚信状况等方面均符合相关法律法规的规定及满足公司审计工作的实际要求， 项目成员不存在违反《中国注册会计师执业道德守则》对独立性要求的情形，且无任何刑事 处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施记录。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

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能够公允的发表审计专业意见，较好地完成了公司委托的审计工作。同意公司续聘中兴华会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务会计报告和内部控制审计机构。审计费用 按照市场价与服务质量确定，公司实际支付中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2020年度 审计费与所披露的审计费用情况相符。

3、指导内部审计及内部控制评价工作

2020 年，董事会审计委员会持续关注公司存在的违规担保和资金占用事项，并督促公 司切实采取有效措施化解资金占用和违规担保相关风险。董事会审计委员会督促公司加大对 原控股股东违规占用资金的催收力度，截至2020 年4 月30 日，原控股股东占用公司资金已 全部收回。同时，董事会审计委员会要求公司采取向法院起诉等方式积极主张公司权利，公 司已采取向法院起诉方式来化解担保风险，且公司已收取全额保证金，确保公司不承担损失。

2020 年，董事会审计委员会强化对公司内部控制制度执行的监督，积极推动公司内部 控制制度的完善，加强公司治理，规范公司运行，避免出现新的违规担保和资金占用等事项。 同时，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，认真审阅了公司年度内部审计工作计 划，督促公司内审部门按照内部审计计划执行，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见， 提高了内部审计的工作质量，审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题。董事会审 计委员会督促指导完成内部控制自我评价工作，审阅了公司内部控制评价报告和中兴华会计 师事务所（特殊普通合伙）出具的内部控制审计报告，认为公司严格遵守了相关法律法规和 规章指引，并按照企业内部控制规范体系的要求，在所有重大方面均保持了有效内部控制， 未发现内部控制有重大、重要缺陷。

4、关联交易审核情况

2020年度，董事会审计委员会审议通过了《关于审议公司向股东借款暨关联交易的议案》、 《关于审议公司向股东及其关联方借款暨关联交易的议案》、《关于审议公司及子公司向股 东借款暨关联交易的议案》、《关于审议公司受托管理资产暨关联交易的议案》等议案并发表 了书面审核意见，认为交易价格公平合理，交易行为公允，不存在损害公司和股东利益的情 形。

5、资产减值情况

公司对应收款项、存货、固定资产、勘探支出等资产计提资产减值损失，董事会审计委 员会认为计提资产减值准备符合企业会计准则相关规定，符合资产的实际情况，能够更加公 允地反映公司2019年末的财务状况、资产价值及经营成果。

6、审阅上市公司的财务报告

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济南高新发展股份有限公司 董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告

报告期内，董事会审计委员会就2019年年报、2020年一季报、2020年半年报、2020年三 季报事项进行了审议，认为公司各期财务会计报告符合《企业会计准则》要求，真实、准确、 完整地反映了公司的财务状况和经营成果，经表决通过后提交董事会审议。

2020 年，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指 引》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会 的职责，在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告等方面发 挥了应有的作用，保障了年度审计工作、内部审计和内部控制工作的有效进行,更好地维护 公司整体利益和全体股东的合法权益。

2021 年，董事会审计委员会将继续本着勤勉尽责的原则加强与公司管理层、内部审计 部门及外部审计机构的沟通，充分发挥董事会审计委员会的职能，不断加强对公司内部审计 的指导、内部控制有效性监督等相关工作，持续关注监管部门的新法规、新规则并积极学习， 不断提升履职专业性和有效性，推动公司规范运作，并对公司防范和控制风险提供专业意见， 切实维护公司与全体股东的共同利益，为促进公司治理水平提升而不懈努力。

特此报告。

济南高新发展股份有限公司 董事会审计委员会 2021 年4 月22 日

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