Jinan High-tech Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 27, 2018

证券代码：600807 证券简称：天业股份 公告编号：临2018-032

山东天业恒基股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2018 年4 月26 日，公司第九届董事会第十次会议审议通过《关于审议公司提取资产减 值准备的议案》，根据《企业会计准则》的规定，公司对截止2017 年12 月31 日的各类资产 进行了全面清查。通过分析、评估，基于谨慎性原则，对可能发生资产减值损失的相关资产 进行了减值测试，提取可供出售金融资产减值准备5712.83 万元，提取持有待售资产减值准 备1741.23 万元，存货跌价损失53.67 万元，勘探支出减值483.70 万元，具体情况如下： 一、计提资产减值准备的基本情况

1、可供出售金融资产减值

由国泰元鑫资产管理有限公司担任管理人的“国泰元鑫天恒盈合1 号专项资产管理计 划”于2016 年1 月29 日成立，投资期限两年，资金用于认购深圳天恒盈合金融投资合伙企 业有限合伙人的份额，本计划到期临近，由于未回购，导致资管计划发生减值，公司投资份 额发生减值5,712.83 万元。

2、 持有待售资产发生减值

根据明加尔金源有限公司（简称“明加尔”）2017 年10 月12 日的董事会决议，明加尔 与澳洲GBM Resource LTD.(GBM）签订绑定协议（协议）。 根据协议条款，明加尔将把Twin Hills 矿区的全部资产销售给GBM，对价为200 万澳元，其中包括150 万澳元现金及价值为 50 万澳元的股票（即：5000 万股股票，每股0.01 澳元）。

明加尔在2017 年10 月份将Twin Hills 的全部资产确认为持有待售资产。2017 年12 月31 日，明加尔对Twin Hills 的全部资产进行了减值测试。截止2017 年12 月31 日，win Hills 矿区全部资产的账面价值为536 万澳元，公允价值为200 万澳元，确认为资产减值损 失336 万澳元，折合人民币17,412,305.83 元。

3、 存货跌价损失

2018 年2 月，明加尔管理层对金龙矿区的配品配件进行了盘点。盘点时发现了部分无法 正常使用的配品配件。明加尔管理层对此部分配品配件进行了减值测试，并计提存货减值准 备103,665 澳元，折合人民币536,736.21 元。

4、 勘探支出减值

明加尔管理层为了减少最低勘探支出对现金流的影响，使得公司更好的专注于金属含量 高的区域勘探，提升可采储量，决定放弃部分没有勘探价值的矿权。明加尔对此部分矿权进

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行了减值测试，确认减值损失934,090.76澳元，折合人民币4,836,908.77元。

二、对本公司财务状况的影响

本次计提减值准备将导致本期资产减值损失增加7,991.43万元，公司2017年合并报表利 润总额减少7,991.43万元。

三、相关审批程序

本次计提资产减值准备事项已经本公司董事会、监事会审议通过,独立董事发表了独立 意见。

公司董事会认为：本次计提资产减值准备符合企业会计准则相关规定，符合上述资产的 实际情况。计提减值后能够更加公允地反映公司截至2017年12月31日的财务状况、资产价值 及经营成果，同意公司本次计提资产减值准备。

独立董事认为，公司依据会计准则的相关规定，对可供出售金融资产、持有待售资产、 存货、勘探支出提取了相应减值准备，本次计提减值准备符合谨慎性原则，计提方式和决策 程序合法、合规，能够公允地反映公司的财务状况，不存在损害公司和中小股东利益的情况， 同意公司本次计提资产减值准备。

公司监事会认为：本次计提资产减值准备符合企业会计准则和公司的相关规定，符合公 司资产的实际情况。计提减值后能够更加公允地反映公司截至2017年末的财务状况、资产价 值及经营成果。

特此公告。

山东天业恒基股份有限公司

董事会

2018 年4 月28 日

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