Jinan High-tech Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 27, 2016

山东天业恒基股份有限公司

内部控制审计报告 瑞华专审字 [ 2016 ] 37060002 号

目 录 1 、内部控制审计报告 ··················································································1

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审计报告

瑞华专审字 [2016]37060002 号

山东天业恒基股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了山东天业恒基股份有限公司（以下简称“天业股份公司”） 2015 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。

一、天业股份公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天业股份公司董事 会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

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