Jin Tong Ling Technology Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2011

Aug 26, 2011

平安证券有限责任公司

关于江苏金通灵流体机械科技股份有限公司

使用超募资金永久补充流动资金的专项核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1 号——超募资金使用（修订）》 及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关文件的规定，平安证券有限责 任公司作为江苏金通灵流体机械科技股份有限公司（以下简称“金通灵”或“公 司”）的保荐机构，对金通灵拟使用部分超募资金永久补充流动资金事项进行了 核查，核查情况如下：

一、金通灵首次公开发行股票募集资金情况

金通灵经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2010〕756 号”文核准，向 社会公开发行人民币普通股（A 股）2,100 万股。发行价格为每股28.20 元，募 集资金总额59,220.00 万元，扣除各项发行费用4,256.80 万元后，实际募集资 金净额为54,963.20 万元。上述资金到位情况已经南京立信永华会计师事务所有 限公司验证，并出具宁信会验字〔2010〕0026 号验资报告。

根据财政部2010 年12 月28 日颁布的《财政部关于执行企业会计准则的上 市公司和非上市企业做好2010 年年报工作的通知》（财会[2010]25 号）的要求， 公司将原冲减资本公积的路演推介费919.66 万元重新调整计入当期损益，同时 以自有资金补回919.66 万元至募集资金专用账户，补回后公司募集资金净额为 55,882.86 万元，其中实际超募资金净额为32,290.66 万元。本事项已经南京立 信永华会计师事务所有限公司于2011 年2 月25 日出具的关于公司《2010 年度 募集资金使用与存放鉴证报告》（宁信会专字[2011] 0037 号）文鉴证。

二、本次计划使用部分超募资金永久补充流动资金概况

金通灵一届十八次董事会会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久 补充流动资金的议案》，决定使用超募资金中的6,400 万元永久补充公司流动资 金。随着金通灵业务持续快速增长，对流动资金的需求逐步增加。充足的营运资

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金将有利于公司进一步扩大市场份额，增强公司市场竞争力，同时提高超募资金 的使用效率，另外，按现行中国人民银行一年期贷款基准利率计算，每年可为公 司减少利息支出人民币 420 万元，将有效降低公司财务费用。

该议案获董事会全体董事和全体独立董事同意。独立董事发表了独立意见， 认为本次使用超募资金永久补充流动资金符合公司发展规划和实际经营需要，超 募资金的使用将进一步增强公司核心竞争力，有利于全体股东的利益。

金通灵一届十一次监事会会议审议通过了上述议案。

三、保荐机构对金通灵计划使用超募资金补充流动资金的核查意见 经核查，平安证券发表以下核查意见：

1、本次超募资金使用计划，将用于金通灵主营业务,且没有与原募集资金投 资项目的实施计划相抵触，不会影响原募集资金投资项目的正常实施，也不存在 变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合《深圳证券交易所上市公司 募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》及《创业板信息披露业务备忘录第1 号——超募 资金使用（修订）》的有关规定；

2、金通灵最近12 个月内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投 资等高风险投资，并承诺补充流动资金后12 个月内不进行证券投资等高风险投 资；

3、金通灵本次超募资金用于补充流动资金已经董事会全体董事和全体独立 董事同意。

综上所述，平安证券认为，金通灵本次使用超募资金永久补充流动资金符合 《创业板信息披露业务备忘录第1 号——超募资金使用（修订）》的相关规定， 同意金通灵本次超募资金使用计划。

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（本页无正文，为《平安证券有限责任公司关于江苏金通灵流体机械科技股 份有限公司使用超募资金永久补充流动资金的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人签字：

__________ 王 泽

__________ 崔 岭

平安证券有限责任公司（公章）

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2011 年8 月25 日