Quarterly Report • Nov 18, 2016
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| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年11月18日 |
| 【四半期会計期間】 | 第５期第２四半期（自 平成28年７月１日 至 平成28年９月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社じもとホールディングス |
| 【英訳名】 | Jimoto Holdings,Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 粟野 学 |
| 【本店の所在の場所】 | 仙台市青葉区一番町二丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 022（722）0011（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役総合企画部長 香川 利則 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 仙台市青葉区一番町二丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 022（722）0011（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役総合企画部長 香川 利則 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E26686 71610 株式会社じもとホールディングス Jimoto Holdings,Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true BNK CTE 2016-04-01 2016-09-30 HY 2017-03-31 2015-04-01 2015-09-30 2016-03-31 1 false false false E26686-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E26686-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E26686-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E26686-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E26686-000 2016-09-30 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E26686-000 2016-04-01 2016-09-30 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E26686-000 2016-03-31 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E26686-000 2015-09-30 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E26686-000 2015-04-01 2015-09-30 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E26686-000 2015-03-31 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E26686-000 2016-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E26686-000 2016-04-01 2016-09-30 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第２四半期報告書_20161117150917
当社は、特定事業会社（企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社）に該当するため、第２四半期会計期間については、中間（連結）会計期間に係る主要な経営指標等の推移を掲げております。
| 平成26年度 中間連結 会計期間 |
平成27年度 中間連結 会計期間 |
平成28年度 中間連結 会計期間 |
平成26年度 | 平成27年度 | ||
| (自 平成26年 ４月１日 至 平成26年 ９月30日) |
(自 平成27年 ４月１日 至 平成27年 ９月30日) |
(自 平成28年 ４月１日 至 平成28年 ９月30日) |
(自 平成26年 ４月１日 至 平成27年 ３月31日) |
(自 平成27年 ４月１日 至 平成28年 ３月31日) |
||
| 連結経常収益 | 百万円 | 21,242 | 21,889 | 22,449 | 42,755 | 42,522 |
| 連結経常利益 | 百万円 | 3,441 | 3,258 | 2,799 | 6,751 | 5,283 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 3,450 | 3,293 | 2,949 | － | － |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 百万円 | － | － | － | 5,986 | 4,889 |
| 連結中間包括利益 | 百万円 | 6,557 | △1,495 | 40 | － | － |
| 連結包括利益 | 百万円 | － | － | － | 13,291 | △814 |
| 連結純資産額 | 百万円 | 111,596 | 114,551 | 114,148 | 116,672 | 114,610 |
| 連結総資産額 | 百万円 | 2,620,484 | 2,626,076 | 2,516,025 | 2,546,216 | 2,525,047 |
| １株当たり純資産額 | 円 | 280.36 | 302.54 | 300.10 | 314.22 | 303.07 |
| １株当たり中間純利益金額 | 円 | 18.29 | 17.44 | 15.62 | － | － |
| １株当たり当期純利益金額 | 円 | － | － | － | 30.83 | 25.39 |
| 潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額 | 円 | 6.67 | 6.85 | 4.65 | － | － |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 円 | － | － | － | 11.88 | 9.59 |
| 自己資本比率 | ％ | 4.21 | 4.35 | 4.52 | 4.57 | 4.52 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | 118,237 | 31,729 | 8,457 | 20,043 | △80,784 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | △51,718 | 19,007 | 2,856 | △14,532 | 58,344 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | 7,369 | △640 | △655 | 6,725 | △7,365 |
| 現金及び現金同等物の中間期末（期末）残高 | 百万円 | 220,114 | 208,558 | 139,314 | 158,462 | 128,657 |
| 従業員数 | 人 | 1,786 | 1,783 | 1,785 | 1,741 | 1,716 |
| ［外、平均臨時従業員数］ | [673] | [642] | [614] | [665] | [639] |
（注）１．当社及び連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
２．中間連結会計期間に係る１株当たり情報の算定上の基礎は、「第４ 経理の状況」中、「１ 中間連結財務諸表」の「１株当たり情報」に記載しております。
３．自己資本比率は、（（中間）期末純資産の部合計－（中間）期末非支配株主持分）を（中間）期末資産の部の合計で除して算出しております。
| 回次 | 第３期中 | 第４期中 | 第５期中 | 第３期 | 第４期 | |
| 決算年月 | 平成26年９月 | 平成27年９月 | 平成28年９月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | |
| 営業収益 | 百万円 | 870 | 864 | 899 | 1,716 | 1,770 |
| 経常利益 | 百万円 | 689 | 663 | 673 | 1,359 | 1,353 |
| 中間純利益 | 百万円 | 685 | 663 | 670 | － | － |
| 当期純利益 | 百万円 | － | － | － | 1,353 | 1,345 |
| 資本金 | 百万円 | 17,000 | 17,000 | 17,000 | 17,000 | 17,000 |
| 発行済株式総数 | 千株 | |||||
| 普通株式 | 178,867 | 178,867 | 178,867 | 178,867 | 178,867 | |
| Ｂ種優先株式 | 130,000 | 130,000 | 130,000 | 130,000 | 130,000 | |
| Ｃ種優先株式 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | |
| Ｄ種優先株式 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | |
| 純資産額 | 百万円 | 95,003 | 95,085 | 95,163 | 95,047 | 95,147 |
| 総資産額 | 百万円 | 103,036 | 103,133 | 103,221 | 103,092 | 103,210 |
| １株当たり配当額 | 円 | |||||
| 普通株式 | 2.50 | 2.50 | 2.50 | 5.00 | 5.00 | |
| Ｂ種優先株式 | 0.17 | 0.17 | 0.13 | 0.35 | 0.35 | |
| Ｃ種優先株式 | 1.47 | 1.43 | 1.33 | 2.94 | 2.86 | |
| Ｄ種優先株式 | 0.15 | 0.15 | 0.11 | 0.30 | 0.30 | |
| 自己資本比率 | ％ | 92.20 | 92.19 | 92.19 | 92.19 | 92.18 |
| 従業員数 | 人 | 3 | 3 | 2 | 3 | 3 |
| ［外、平均臨時従業員数］ | [0] | [0] | [0] | [0] | [0] |
（注）１．消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
２．自己資本比率は、（中間）期末純資産の部合計を（中間）期末資産の部の合計で除して算出しております。
当中間連結会計期間において、当社の完全子会社である株式会社きらやか銀行は、昭和リース株式会社の子会社であるきらやかリース株式会社の株式を追加取得し連結子会社としたため、当中間連結会計期間より報告セグメントの区分方法を変更しております。詳細は「第４ 経理の状況 １ 中間連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」に記載しております。
なお、変更後の報告セグメントごとの事業内容は、次のとおりであります。
〔銀行業〕
株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行の本店ほか支店等においては、預金業務、貸出業務、内国為替業務、外国為替業務、商品有価証券売買業務、有価証券投資業務、公共債・投資信託・保険の窓販業務、社債受託及び登録業務等を行い、これらの業務の取引推進に積極的に取り組んでおり、中核業務と位置づけております。
また、当社において経営管理業務を行っております。
〔リース業〕
連結子会社であるきらやかリース株式会社においては、リース業務等を行っております。
〔その他〕
連結子会社３社においてクレジットカード及び信用保証業務、ベンチャーキャピタル業務、事務受託業務を行っております。
また、持分法適用関連会社１社において、コンピュータシステム開発・保守・運用受託業務を行っております。なお、株式会社仙台銀行は一部でクレジットカード業務を行っております。
第２四半期報告書_20161117150917
当第２四半期連結累計期間において、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事業等のリスクについては、前事業年度の有価証券報告書における記載から重要な変更及び新たに発生したリスクはありません。
該当事項はありません。
以下の記載における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
(1）業績の状況
当第２四半期連結累計期間における国内経済は、個人消費や企業収益の改善に足踏みがみられ、一部に力強さを欠いたものの、雇用情勢・所得環境は改善傾向が続いていることから、総じて緩やかな回復基調で推移しました。先行きについては、円高の進行、中国経済の減速、英国のＥＵ離脱決定などの影響から不透明な状況となっております。
当社グループの営業エリアである宮城県経済は、生産が持ち直し、求人倍率が高水準で推移するなど、緩やかに回復しているものの、住宅・公共投資や個人消費など一部に弱い動きがみられました。また、山形県経済は、個人消費の力強さには欠けるものの、持ち直しており、雇用情勢の改善が緩やかに続いていることなどを受け、総合的に持ち直しの傾向となりました。
このような環境のもと、当社は、銀行子会社である株式会社きらやか銀行（以下、「きらやか銀行」という。）及び株式会社仙台銀行（以下、「仙台銀行」という。）とともに設立当初より「お客さまに喜ばれ、信頼され、『じもと』とともに進化・発展する新たな金融グループを創設する」という経営理念のもと、グループ役職員が一丸となって宮城と山形をつなぎ、両県の経済交流の発展に貢献してまいりました。また、平成27年４月からスタートしたじもとグループの中期経営計画は、「本気の本業支援」と「本気の統合効果発揮」の２本柱を掲げ、県境を越えた地域金融グループの特徴を最大限に発揮するため、「本業支援」を中核とするビジネスモデルを更に進化・発展させるとともに、経営効率化・合理化に取り組むことで、更なる統合効果・相乗効果の発揮を目指しております。
当第２四半期連結累計期間の当社グループの業績は以下のとおりです。
当社の完全子会社であるきらやか銀行は、昭和リース株式会社の子会社であるきらやかリース株式会社の普通株式の一部を、平成28年４月１日付で昭和リース株式会社より取得し、子会社化しました。
当第２四半期連結会計期間末の財政状態につきましては、総資産は、前連結会計年度末比90億21百万円減少し２兆5,160億25百万円となりました。また、純資産は、前連結会計年度末比４億61百万円減少し1,141億48百万円となりました。
主な勘定残高につきましては、貸出金残高は、地方公共団体への貸出が減少したことなどから前連結会計年度末比253億９百万円減少し１兆6,536億14百万円となりました。預金残高（譲渡性預金含む）は、公金預金が増加したことなどから前連結会計年度末比94億29百万円増加し２兆3,459億29百万円となりました。有価証券残高は、投資環境や市場動向に留意しながら効率的な資金運用に努めたことなどから前連結会計年度末比116億36百万円減少し6,710億93百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間の経営成績につきましては、経常収益は、有価証券利息配当金が減少したものの、きらやかリース株式会社の子会社化によりその他経常収益が増加したことから、前年同期比５億59百万円増加し224億49百万円となりました。経常費用は、資金調達費用が減少したものの、きらやかリース株式会社の子会社化によりその他経常費用が増加したことなどから前年同期比10億18百万円増加し196億49百万円となりました。その結果、経常利益は、前年同期比４億58百万円減少し27億99百万円、親会社株主に帰属する中間純利益は、前年同期比３億43百万円減少し29億49百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間のセグメント別の業績は以下のとおりです。なお、当第２四半期連結累計期間において、きらやかリース株式会社を連結子会社としたことに伴い、報告セグメントを「銀行業」及び「リース業」に変更しております。また、前年同期との比較については、前第２四半期連結累計期間の業績を当第２四半期連結累計期間の区分方法により作成して行っておりますが、リース業については、前第２四半期連結累計期間には該当がなかったため記載しておりません。
銀行業は、経常収益が前年同期比24億92百万円減少の191億88百万円、セグメント利益は前年同期比６億82百万円減少の26億85百万円となりました。
リース業は、経常収益が30億48百万円、セグメント利益は２億78百万円となりました。
銀行業、リース業を除くその他は、経常収益が前年同期比35百万円増加の６億45百万円、セグメント利益は前年同期比11百万円増加の91百万円となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間末における現金および現金同等物は、前連結会計年度末より106億57百万円増加し、1,393億14百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
預金に関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | 106,869 | 預金の受入による流入 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 27,532 | 預金の受入による流入 |
譲渡性預金に関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | △38,477 | 譲渡性預金の払戻による流出 |
| 当第２四半期連結累計期間 | △17,170 | 譲渡性預金の払戻による流出 |
貸出金に関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | △46,482 | 貸出金の増加による流出 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 22,352 | 貸出金の減少による流入 |
コールローンに関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | △10,012 | コールローンの増加による流出 |
| 当第２四半期連結累計期間 | △30 | コールローンの増加による流出 |
借用金（劣後特約付借入金を除く）に関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | 8,609 | 借用金（劣後特約付借入金を除く）の増加による流入 |
| 当第２四半期連結累計期間 | △26,989 | 借用金（劣後特約付借入金を除く）の減少による流出 |
営業活動によるキャッシュ・フローに関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フローは以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | |
| --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | 31,729 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 8,457 |
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
有価証券の取得に関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | △96,280 | 有価証券の取得による流出 |
| 当第２四半期連結累計期間 | △140,739 | 有価証券の取得による流出 |
有価証券の売却に関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | 34,782 | 有価証券の売却による流入 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 42,991 | 有価証券の売却による流入 |
有価証券の償還に関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | 83,393 | 有価証券の償還による流入 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 104,485 | 有価証券の償還による流入 |
連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得に関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | － | － |
| 当第２四半期連結累計期間 | △2,950 | 連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得による流出 |
投資活動によるキャッシュ・フローに関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フローは以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | |
| --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | 19,007 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 2,856 |
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当社の株主に対する配当支払に関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | キャッシュ・フローの要因 | |
| --- | --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | △624 | 当社の株主に対する配当金の支払による流出 |
| 当第２四半期連結累計期間 | △620 | 当社の株主に対する配当金の支払による流出 |
財務活動によるキャッシュ・フローに関する前第２四半期連結累計期間、当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フローは以下のとおりです。
| キャッシュ・フロー（百万円） | |
| --- | --- |
| 前第２四半期連結累計期間 | △640 |
| 当第２四半期連結累計期間 | △655 |
(3）事業上及び財務上の対処すべき課題、研究開発活動
当第２四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。また、研究開発活動については該当事項はありません。
国内業務部門・国際業務部門別収支
国内業務部門の資金運用収支は前第２四半期連結累計期間比17億18百万円減少の140億22百万円、役務取引等収支は前第２四半期連結累計期間比51百万円減少の12億99百万円、その他業務収支は前第２四半期連結累計期間比５億86百万円増加の２億26百万円となりました。
また、国際業務部門の資金運用収支は前第２四半期連結累計期間比９億59百万円減少の１億27百万円、役務取引等収支は前第２四半期連結累計期間比０百万円減少の１百万円、その他業務収支は前第２四半期連結累計期間比16百万円減少の６百万円となりました。
この結果、国内業務部門と国際業務部門の合計では、資金運用収支は前第２四半期連結累計期間比26億77百万円減少の141億49百万円、役務取引等収支は前第２四半期連結累計期間比52百万円減少の13億円、その他業務収支は前第２四半期連結累計期間比５億69百万円増加の２億32百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 資金運用収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 15,740 | 1,086 | － | 16,827 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 14,022 | 127 | － | 14,149 | |
| うち資金運用収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 16,954 | 1,120 | 33 | 18,041 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 14,867 | 145 | 18 | 14,995 | |
| うち資金調達費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,213 | 33 | 33 | 1,213 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 845 | 18 | 18 | 845 | |
| 役務取引等収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,350 | 2 | － | 1,353 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,299 | 1 | － | 1,300 | |
| うち役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 2,952 | 5 | － | 2,958 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 3,017 | 4 | － | 3,021 | |
| うち役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,602 | 2 | － | 1,605 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,718 | 2 | － | 1,721 | |
| その他業務収支 | 前第２四半期連結累計期間 | △360 | 22 | － | △337 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 226 | 6 | － | 232 | |
| うちその他業務収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 47 | 22 | － | 70 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 613 | 8 | － | 621 | |
| うちその他業務費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 407 | － | － | 407 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 386 | 2 | － | 389 |
（注）１．「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については「国際業務部門」に含めております。
２．資金運用収益及び資金調達費用の相殺消去額は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の利息であります。
国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況
国内業務部門の役務取引等収益は前第２四半期連結累計期間比64百万円増加の30億17百万円となりました。また、役務取引等費用は前第２四半期連結累計期間比１億16百万円増加の17億18百万円となりました。
国際業務部門の役務取引等収益は前第２四半期連結累計期間比１百万円減少の４百万円となりました。また、役務取引等費用は前第２四半期連結累計期間と同等の２百万円となりました。
この結果、国内業務部門と国際業務部門の合計では、役務取引等収益は前第２四半期連結累計期間比63百万円増加の30億21百万円となりました。また、役務取引等費用は前第２四半期連結累計期間比１億15百万円増加の17億21百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 2,952 | 5 | － | 2,958 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 3,017 | 4 | － | 3,021 | |
| うち預金・貸出業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 809 | － | － | 809 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 867 | － | － | 867 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 902 | 5 | － | 908 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 903 | 4 | － | 908 | |
| うち証券関連業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 17 | － | － | 17 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 23 | － | － | 23 | |
| うち代理業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 99 | － | － | 99 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 86 | － | － | 86 | |
| うち保護預り・貸金庫業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 27 | － | － | 27 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 25 | － | － | 25 | |
| うち保証業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 64 | 0 | － | 65 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 63 | 0 | － | 64 | |
| うち投信窓販業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 221 | － | － | 221 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 140 | － | － | 140 | |
| うち保険窓販業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 709 | － | － | 709 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 810 | － | － | 810 | |
| 役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,602 | 2 | － | 1,605 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,718 | 2 | － | 1,721 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 274 | 2 | － | 277 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 274 | 2 | － | 277 |
（注）「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引は「国際業務部門」に含めております。
国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高（末残）
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 預金合計 | 前第２四半期連結会計期間 | 2,228,124 | 281 | － | 2,228,405 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 2,204,443 | 381 | － | 2,204,824 | |
| うち流動性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 990,604 | － | － | 990,604 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 1,019,699 | － | － | 1,019,699 | |
| うち定期性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 1,230,036 | － | － | 1,230,036 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 1,178,671 | － | － | 1,178,671 | |
| うちその他 | 前第２四半期連結会計期間 | 7,483 | 281 | － | 7,764 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 6,071 | 381 | － | 6,453 | |
| 譲渡性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 198,721 | － | － | 198,721 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 141,105 | － | － | 141,105 | |
| 総合計 | 前第２四半期連結会計期間 | 2,426,846 | 281 | － | 2,427,127 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 2,345,548 | 381 | － | 2,345,929 |
（注）１．「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引については「国際業務部門」に含めております。
２．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
３．定期性預金＝定期預金＋定期積金
国内業務部門・国際業務部門別貸出金残高の状況
○ 業種別貸出状況（末残・構成比）
| 業種別 | 前第２四半期連結会計期間 | 当第２四半期連結会計期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（百万円） | 構成比（％） | 金額（百万円） | 構成比（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 国内業務部門 （除く特別国際金融取引勘定分） |
1,647,060 | 100.00 | 1,653,614 | 100.00 |
| 製造業 | 136,678 | 8.30 | 136,090 | 8.23 |
| 農業，林業 | 6,927 | 0.42 | 7,506 | 0.45 |
| 漁業 | 187 | 0.01 | 757 | 0.05 |
| 鉱業，採石業，砂利採取業 | 640 | 0.04 | 947 | 0.06 |
| 建設業 | 111,808 | 6.79 | 114,537 | 6.93 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | 3,975 | 0.24 | 4,431 | 0.27 |
| 情報通信業 | 9,441 | 0.57 | 10,557 | 0.64 |
| 運輸業，郵便業 | 46,460 | 2.82 | 47,625 | 2.88 |
| 卸売業，小売業 | 120,971 | 7.35 | 119,360 | 7.22 |
| 金融業，保険業 | 118,705 | 7.21 | 107,599 | 6.51 |
| 不動産業，物品賃貸業 | 275,453 | 16.72 | 290,140 | 17.54 |
| 各種サービス業 | 163,700 | 9.94 | 163,275 | 9.87 |
| 地方公共団体 | 219,449 | 13.32 | 216,812 | 13.11 |
| その他 | 432,648 | 26.27 | 433,960 | 26.24 |
| 国際業務部門及び特別国際金融取引勘定分 | － | － | － | － |
| 政府等 | － | － | － | － |
| 金融機関 | － | － | － | － |
| その他 | － | － | － | － |
| 合計 | 1,647,060 | － | 1,653,614 | － |
（注） 「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。
（自己資本比率の状況）
（参考）
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第20号。以下、「告示」という。）に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
なお、当社は国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
連結自己資本比率（国内基準） （単位：億円、％）
| 平成28年９月30日 | |
| --- | --- |
| １．連結自己資本比率（２／３） | 9.34 |
| ２．連結における自己資本の額 | 1,104 |
| ３．リスク・アセットの額 | 11,819 |
| ４．連結総所要自己資本額 | 472 |
（資産の査定）
（参考）
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（平成10年法律第132号）第６条に基づき、株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行の中間貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに中間貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
２．危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
３．要管理債権
要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
４．正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
株式会社きらやか銀行（単体）の資産の査定の額
| 債権の区分 | 平成27年９月30日 | 平成28年９月30日 |
| --- | --- | --- |
| 金額（億円） | 金額（億円） | |
| --- | --- | --- |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 20 | 43 |
| 危険債権 | 195 | 136 |
| 要管理債権 | 30 | 28 |
| 正常債権 | 10,062 | 9,949 |
株式会社仙台銀行（単体）の資産の査定の額
| 債権の区分 | 平成27年９月30日 | 平成28年９月30日 |
| --- | --- | --- |
| 金額（億円） | 金額（億円） | |
| --- | --- | --- |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 16 | 14 |
| 危険債権 | 232 | 216 |
| 要管理債権 | 19 | 14 |
| 正常債権 | 6,087 | 6,352 |
第２四半期報告書_20161117150917
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 1,600,000,000 |
| Ｂ種優先株式 | 130,000,000 |
| Ｃ種優先株式 | 200,000,000 |
| Ｄ種優先株式 | 200,000,000 |
| 計 | 1,600,000,000 |
（注） 当社の発行可能株式総数は、1,600,000,000株であり、普通株式および優先株式の発行可能種類株式総数は、それぞれ、上記のとおり定款に規定しております。
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数（株） （平成28年９月30日） |
提出日現在発行数（株） （平成28年11月18日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 178,867,630 | 同左 | 東京証券取引所 （市場第一部） |
（注）２，３ |
| Ｂ種優先株式 （注）１ |
130,000,000 | 同左 | － | （注）２，４，５，６，９，10 |
| Ｃ種優先株式 （注）１ |
100,000,000 | 同左 | － | （注）２，４，５，７，９，10 |
| Ｄ種優先株式 （注）１ |
50,000,000 | 同左 | － | （注）２，４，５，８，９，10 |
| 計 | 458,867,630 | 同左 | － | － |
（注）１．企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第８項に基づく「行使価額修正条項付新株予約権付社債券等」であります。
２．単元株式は100株であります。
３．株主としての権利内容に制限のない当社における標準となる株式であります。
４．当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の特質等
(1）当社の普通株式の株価を基準として取得価額が修正され、取得と引換えに交付する普通株数が変動します。
(2）行使価額修正条項の内容
① 修正基準
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日まで（当日を含む。）の直近の５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日ではない場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の当社の普通株式の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）に修正されます。ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記(4）に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得価額は下限取得価額とします。なお、決定日までの直近の５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、Ｂ種優先株式においては（注）６．(5）⑧、Ｃ種優先株式においては（注）７．(5）⑧、Ｄ種優先株式においては（注）８．(5）⑧、に定める取得価額の調整事由が生じた場合、修正後取得価額は、取締役会が適当と判断する金額に調整されます。
② 修正頻度
取得価額の修正は、毎月第３金曜日の翌日以降、１カ月に１回の頻度で行います。
(3）行使価額等の上限
Ｂ種優先株式 取得価額には上限を設けない。
Ｃ種優先株式 取得価額には上限を設けない。
Ｄ種優先株式 取得価額には上限を設けない。
(4）行使価額等の下限
Ｂ種優先株式 302円を6.5で除した金額（ただし、（注）６．(5）⑧による調整を受ける。）。
Ｃ種優先株式 55円（ただし、（注）７．(5）⑧による調整を受ける。）。
Ｄ種優先株式 148円（ただし、（注）８．(5）⑧による調整を受ける。）。
(5）Ｂ種優先株式について、当社は、平成33年10月１日以降、取締役会が別に定める日が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｂ種優先株式の全部または一部を取得することができる旨の条項を定めております。
(6）Ｃ種優先株式について、当社は、平成31年10月１日以降、取締役会が別に定める日が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｃ種優先株式の全部または一部を取得することができる旨の条項を定めております。
(7）Ｄ種優先株式について、当社は、平成34年12月29日以降、取締役会が別に定める日が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｄ種優先株式の全部または一部を取得することができる旨の条項を定めております。
５．当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に表示された権利の行使に関する事項、および株券の売買に関する事項についての当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の所有者との取決めはありません。
６．Ｂ種優先株式の内容は、以下のとおりであります。
(1）Ｂ種優先配当金
① Ｂ種優先配当金
当社は、定款第51条に定める剰余金の配当を行うときは、毎年３月31日（以下「Ｂ種優先期末配当基準日」という。）の最終の株主名簿に記載または記録されたＢ種優先株式を有する株主（以下「Ｂ種優先株主」という。）またはＢ種優先株式の登録株式質権者（以下「Ｂ種優先登録株式質権者」という。）に対し、当該Ｂ種優先期末配当基準日の最終の株主名簿に記載または記録された当社の普通株式（以下「普通株式」という。）を有する株主（以下「普通株主」という。）および普通株式の登録株式質権者（以下「普通登録株式質権者」という。）に先立ち、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記②に定める配当年率（以下「Ｂ種優先配当年率」という。）を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切り上げる。）（以下「Ｂ種優先配当金」という。）の配当を行う。ただし、当該基準日の属する事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対して下記(2）に定めるＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
② Ｂ種優先配当年率
平成25年３月31日に終了する事業年度に係るＢ種優先配当年率
Ｂ種優先配当年率＝初年度Ｂ種優先配当金÷Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）
上記の算式において「初年度Ｂ種優先配当金」とは、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記に定める優先配当年率としての資金調達コスト（ただし、Ｂ種優先株式の発行日時点において公表されている直近の優先配当年率としての資金調達コストとする。）を乗じて得られる数に、182／365を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切上げる。）とする。
平成25年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＢ種優先配当年率
Ｂ種優先配当年率＝預金保険機構が当該事業年度において公表する優先配当年率としての資金調達コスト（ただし、預金保険機構が当該事業年度において優先配当年率としての資金調達コストを公表しない場合には、直前事業年度までに公表した優先配当年率としての資金調達コストのうち直近のもの）
上記の算式において「優先配当年率としての資金調達コスト」とは、預金保険機構が、原則、毎年７月頃を目途に公表する直前事業年度に係る震災特例金融機関等の優先配当年率としての資金調達コストをいう。
ただし、優先配当年率としての資金調達コストが日本円TIBOR（12ヶ月物）または８％のうちいずれか低い方（以下「Ｂ種優先株式上限配当率」という。）を超える場合には、Ｂ種優先配当年率はＢ種優先株式上限配当率とする。
上記の但書において「日本円TIBOR（12ヶ月物）」とは、毎年の４月１日（同日が銀行休業日の場合は直後の銀行営業日）の午前11時における日本円12ヶ月物トーキョー・インター・バンク・オファード・レート（日本円TIBOR）として全国銀行協会によって公表される数値またはこれに準ずるものと認められるもの（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を指すものとする。日本円TIBOR（12ヶ月物）が公表されていない場合は、４月１日（同日がロンドンの銀行休業日の場合は直後の銀行営業日）において、ロンドン時間午前11時現在のReuters3750ページに表示されるロンドン・インター・バンク・オファード・レート（ユーロ円LIBOR12ヶ月物（360日ベース））として、英国銀行協会（BBA）によって公表される数値（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を、日本円TIBOR（12ヶ月物）に代えて用いるものとする。
③ 非累積条項
ある事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対して支払う金銭による剰余金の配当の額がＢ種優先配当金の額に達しないときは、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。
④ 非参加条項
Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対しては、Ｂ種優先配当金の額を超えて剰余金の配当は行わない。ただし、当社が行う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第８号ロもしくは同法第760条第７号ロに規定される剰余金の配当または当社がする新設分割手続の中で行われる同法第763条第12号ロもしくは同法第765条第１項第８号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。
(2）Ｂ種優先中間配当金
当社は、定款第52条に定める中間配当を行うときは、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録されたＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対し、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｂ種優先株式１株当たり、各事業年度におけるＢ種優先配当金の額の２分の１の額を上限とする金銭による剰余金の配当（以下「Ｂ種優先中間配当金」という。）を行う。
(3）残余財産の分配
① 残余財産の分配
当社の残余財産を分配するときは、Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｂ種優先株式１株につき1,500円を6.5で除した金額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に下記③に定める経過Ｂ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を支払う。
② 非参加条項
Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対しては、上記①のほか、残余財産の分配は行わない。
③ 経過Ｂ種優先配当金相当額
Ｂ種優先株式１株当たりの経過Ｂ種優先配当金相当額は、残余財産の分配が行われる日（以下「分配日」という。）において、分配日の属する事業年度の初日（同日を含む。）から分配日（同日を含む。）までの日数にＢ種優先配当金の額を乗じた金額を365で除して得られる額（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切上げる。）をいう。ただし、上記のＢ種優先配当金は、分配日の前日時点において公表されている直近の優先配当年率としての資金調達コストを用いて算出する。また、分配日の属する事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対してＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
(4）議決権
Ｂ種優先株主は、全ての事項につき株主総会において議決権を行使することができない。ただし、Ｂ種優先株主は、Ｂ種優先株式の発行時に株式会社仙台銀行が発行する第Ⅰ種優先株式の株主が同銀行株主総会において議決権を行使することができるときはその発行時より、定時株主総会にＢ種優先配当金の額全部（Ｂ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が提出されないときはその定時株主総会より、Ｂ種優先配当金の額全部（Ｂ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が定時株主総会において否決されたときはその定時株主総会の終結の時より、Ｂ種優先配当金の額全部（Ｂ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の決議がなされる時までの間は、全ての事項について株主総会において議決権を行使することができる。
(5）普通株式を対価とする取得請求権
① 取得請求権
Ｂ種優先株主は、下記②に定める取得を請求することができる期間中、当社がＢ種優先株式を取得するのと引換えに、普通株式を交付することを請求することができる。かかる取得の請求があった場合、当社は、Ｂ種優先株式の取得と引換えに、下記③に定める財産を交付する。また、単元未満株式については、本項に規定する取得の請求をすることができないものとする。
ただし、下記③に定める財産としての普通株式数が行使可能株式数を超える場合には、行使可能株式数について取得請求の効力が生じるものとし、行使可能株式数を超える部分については取得請求がなされなかったものとみなす。
上記の但書において「行使可能株式数」とは、(A）取得請求をした日（以下「取得請求日」という。）における当社の発行可能株式総数から、取得請求日における当社の発行済株式総数および取得請求日における新株予約権（当該新株予約権の権利行使期間の初日が到来していないものを除く。）の新株予約権者が当該新株予約権の行使により取得することとなる株式の数を控除した数と、(B）取得請求日における当社の普通株式に係る発行可能種類株式総数から、取得請求日における当社の普通株式に係る発行済株式総数、取得請求権付株式（当該取得請求権の取得請求期間の初日が到来していないものを除く。）の株主が取得請求権の行使により取得することとなる普通株式の数、取得条項付株式の株主が取得事由の発生により取得することとなる普通株式の数および新株予約権（当該新株予約権の権利行使期間の初日が到来していないものを除く。）の新株予約権者が新株予約権の行使により取得することとなる普通株式の数を控除した数の、いずれか小さい方をいう。
② 取得を請求することができる期間
平成25年４月１日から平成48年９月30日まで（以下「取得請求期間」という。）とする。
③ 取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｂ種優先株式の取得と引換えに、Ｂ種優先株主が取得の請求をしたＢ種優先株式数に1,500円を6.5で除した金額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記④ないし⑧に定める取得価額で除した数の普通株式を交付する。なお、Ｂ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数があるときは、会社法第167条第３項に従ってこれを取扱う。
④ 当初取得価額
当初の取得価額は、平成25年４月１日の時価とする。ただし、当該時価が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、下限取得価額とする。平成25年４月１日の時価とは、平成25年４月１日（当日を含まない。）に先立つ５連続取引日の株式会社東京証券取引所における当社の普通株式の普通取引の毎日の終値（気配表示を含む。以下「終値」という。）が算出されない日を除く。）の平均値（終値のない日数を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、小数第１位を切捨てる。）とする。
⑤ 取得価額の修正
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日（当日を含む。）までの直近の５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日ではない場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の当社の普通株式の毎日の終値の平均値に相当する額（円位未満小数第１位まで算出し、小数第１位を切捨てる。）に修正される。ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得価額は下限取得価額とする。なお、決定日までの直近の５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、下記⑧に定める取得価額の調整事由が生じた場合、修正後取得価額は、取締役会が適当と判断する金額に調整される。
⑥ 上限取得価額
取得価額には上限を設けない。
⑦ 下限取得価額
302円を6.5で除した額（ただし、下記⑧による調整を受ける。）。
⑧ 取得価額の調整
イ．Ｂ種優先株式の発行後、次の各号のいずれかに該当する場合には、取得価額（下限取得価額を含む。）を次に定める算式（以下「取得価額調整式」という。）により調整する（以下調整後の取得価額を「調整後取得価額」という。）。取得価額調整式の計算については、円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切捨てる。
| 調整後取得価額 | ＝ | 調整前取得価額 | × | 既発行普通 株式数 |
＋ | 交付普通 株式数 |
× | １株当たり の払込金額 |
| 時価 | ||||||||
| 既発行普通株式数＋交付普通株式数 |
(A）取得価額調整式に使用する時価（下記ハ．に定義する。以下同じ。）を下回る払込金額をもって普通株式を発行または自己株式である普通株式を処分する場合（無償割当ての場合を含む。）（ただし、当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式もしくは新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本⑧において同じ。）その他の証券（以下「取得請求権付株式等」という。）、または当社の普通株式の交付と引換えに当社が取得することができる取得条項付株式もしくは取得条項付新株予約権その他の証券（以下「取得条項付株式等」という。）が取得または行使され、これに対して普通株式が交付される場合を除く。）
調整後取得価額は、払込期日（払込期間が定められた場合は当該払込期間の末日とする。以下同じ。）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、または株主に募集株式の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日の翌日以降、これを適用する。
(B）株式の分割をする場合
調整後取得価額は、株式の分割のための基準日に分割により増加する普通株式数（基準日における当社の自己株式である普通株式に係り増加する普通株式数を除く。）が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その基準日の翌日以降、これを適用する。
(C）取得価額調整式に使用する時価を下回る価額（下記ニ．に定義する。以下本(C）、下記(D）および(E）ならびに下記ハ．(D）において同じ。）をもって当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式等を発行する場合（無償割当ての場合を含む。）
調整後取得価額は、当該取得請求権付株式等の払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）に、または株主に取得請求権付株式等の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日に、当該取得請求権付株式等の全部が当初の条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、またはその基準日の翌日以降、これを適用する。
上記にかかわらず、上記の普通株式が交付されたものとみなされる日において価額が確定しておらず、後日一定の日（以下「価額決定日」という。）に価額が決定される取得請求権付株式等を発行した場合において、決定された価額が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合には、調整後取得価額は、当該価額決定日に残存する取得請求権付株式等の全部が価額決定日に確定した条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該価額決定日の翌日以降これを適用する。
(D）当社が発行した取得請求権付株式等に、価額がその発行日以降に修正される条件（本イ．またはロ．と類似する希薄化防止のための調整を除く。）が付されている場合で、当該修正が行われる日（以下「修正日」という。）における修正後の価額（以下「修正価額」という。）が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合
調整後取得価額は、修正日に、残存する当該取得請求権付株式等の全部が修正価額で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該修正日の翌日以降これを適用する。
なお、かかる取得価額調整式の適用に際しては、下記(a）ないし(c）の場合に応じて、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額に、それぞれの場合に定める割合（以下「調整係数」という。）を乗じた額を調整前取得価額とみなすものとする。
(a）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われていない場合
調整係数は１とする。
(b）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われている場合
調整係数は１とする。
ただし、下限取得価額の算定においては、調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の下限取得価額を当該調整後の下限取得価額で除した割合とする。
(c）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われていない場合
調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の取得価額を当該調整後の取得価額で除した割合とする。
(E）取得条項付株式等の取得と引換えに取得価額調整式に使用される時価を下回る価額をもって普通株式を交付する場合
調整後取得価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
ただし、当該取得条項付株式等について既に上記(C）または(D）による取得価額の調整が行われている場合には、調整後取得価額は、当該取得と引換えに普通株式が交付された後の完全希薄化後普通株式数（下記ホ．に定義する。）が、当該取得の直前の既発行普通株式数を超えるときに限り、当該超過する普通株式数が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、取得の直前の既発行普通株式数を超えないときは、本(E）による調整は行わない。
(F）株式の併合をする場合
調整後取得価額は、株式の併合の効力発生日以降、併合により減少する普通株式数（効力発生日における当社の自己株式である普通株式に係り減少した普通株式数を除く。）を負の値で表示して交付普通株式数とみなして取得価額調整式を適用して算出し、これを適用する。
ロ．上記イ．(A）ないし(F）に掲げる場合のほか、合併、会社分割、株式交換または株式移転等により、取得価額（下限取得価額を含む。）の調整を必要とする場合は、取締役会が適当と判断する取得価額（下限取得価額を含む。）に変更される。
ハ．(A）取得価額調整式に使用する「時価」は、調整後取得価額を適用する日に先立つ５連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）とする。ただし、平均値の計算は円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。なお、上記５連続取引日の間に、取得価額の調整事由が生じた場合、調整後取得価額は、本⑧に準じて調整する。
(B）取得価額調整式に使用する「調整前取得価額」は、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額とする。
(C）取得価額調整式に使用する「既発行普通株式数」は、基準日がある場合はその日（上記イ．(A）ないし(C）に基づき当該基準日において交付されたものとみなされる普通株式数は含まない。）、基準日がない場合は調整後取得価額を適用する日の１ヶ月前の日の当社の発行済普通株式数（自己株式である普通株式の数を除く。）に当該取得価額の調整の前に上記イ．およびロ．に基づき「交付普通株式数」とみなされた普通株式であって未だ交付されていない普通株式数（ある取得請求権付株式等について上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整が初めて適用される日（当該日を含む。）からは、当該取得請求権付株式等に係る直近の上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整に先立って適用された上記イ．(C）または(D）に基づく調整により「交付普通株式数」とみなされた普通株式数は含まない。）を加えたものとする。
(D）取得価額調整式に使用する「１株当たりの払込金額」とは、上記イ．(A）の場合には、当該払込金額（無償割当ての場合は０円）（金銭以外の財産による払込みの場合には適正な評価額）、上記イ．(B）および(F）の場合には０円、上記イ．(C）ないし(E）の場合には価額（ただし、(D）の場合は修正価額）とする。
ニ．上記イ．(C）ないし(E）および上記ハ．(D）において「価額」とは、取得請求権付株式等または取得条項付株式等の発行に際して払込みがなされた額（新株予約権の場合には、その行使に際して出資される財産の価額を加えた額とする。）から、その取得または行使に際して当該取得請求権付株式等または取得条項付株式等の所持人に交付される普通株式以外の財産の価額を控除した金額を、その取得または行使に際して交付される普通株式の数で除した金額をいう。
ホ．上記イ．(E）において「完全希薄化後普通株式数」とは、調整後取得価額を適用する日の既発行普通株式数から、上記ハ．(C）に従って既発行普通株式数に含められている未だ交付されていない普通株式数で当該取得条項付株式等に係るものを除いて、当該取得条項付株式等の取得により交付される普通株式数を加えたものとする。
へ．上記イ．(A）ないし(C）において、当該各行為に係る基準日が定められ、かつ当該各行為が当該基準日以降に開催される当社の株主総会における一定の事項に関する承認決議を停止条件としている場合には、上記イ．(A）ないし(C）の規定にかかわらず、調整後取得価額は、当該承認決議をした株主総会の終結の日の翌日以降にこれを適用する。
ト．取得価額調整式により算出された上記イ．第２文を適用する前の調整後取得価額と調整前取得価額との差額が１円未満にとどまるときは、取得価額の調整は、これを行わない。ただし、その後取得価額調整式による取得価額の調整を必要とする事由が発生し、取得価額を算出する場合には、取得価額調整式中の調整前取得価額に代えて調整前取得価額からこの差額を差し引いた額（ただし、円位未満小数第２位までを算出し、その小数第２位を切捨てる。）を使用する。
⑨ 合理的な措置
上記④ないし⑧に定める取得価額（下記(7）②に定める一斉取得価額を含む。以下本⑨において同じ。）は、希薄化防止および異なる種類の株式の株主間の実質的公平の見地から解釈されるものとし、その算定が困難となる場合または算定の結果が不合理となる場合には、当社の取締役会は、取得価額の適切な調整その他の合理的に必要な措置をとるものとする。
⑩ 取得請求受付場所
東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部
⑪ 取得請求の効力発生
取得請求の効力は、取得請求に要する書類が上記⑩に記載する取得請求受付場所に到着した時に発生する。
(6）金銭を対価とする取得条項
当社は、平成33年10月１日以降、取締役会が別に定める日（以下「取得日」という。）が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｂ種優先株式の全部または一部を取得することができるものとし、当社は、かかるＢ種優先株式を取得するのと引換えに、Ｂ種優先株式１株につき、1,500円を6.5で除した金額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に経過Ｂ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を交付する。ただし、取締役会は、当該取締役会の開催日までの30連続取引日（開催日を含む。）の全ての日において当社の普通株式の毎日の終値が下限取得価額を下回っている場合で、かつ、金融庁の事前承認を得ている場合に限り、取得日を定めることができる。なお、Ｂ種優先株式の一部を取得するときは、按分比例の方法による。取得日の決定後も上記(5）①に定める取得請求権の行使は妨げられないものとする。
なお、本項においては、上記(3）③に定める経過Ｂ種優先配当金相当額の計算における「残余財産の分配が行われる日」および「分配日」をいずれも「取得日」と読み替えて、経過Ｂ種優先配当金相当額を計算する。
(7）普通株式を対価とする一斉取得条項
① 普通株式を対価とする一斉取得条項
当社は、取得請求期間の末日までに当社に取得されていないＢ種優先株式の全てを取得請求期間の末日の翌日（以下「一斉取得日」という。）をもって取得する。この場合、当社は、かかるＢ種優先株式を取得するのと引換えに、各Ｂ種優先株主に対し、その有するＢ種優先株式数に1,500円を6.5で除した金額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記②に定める普通株式の時価（以下「一斉取得価額」という。）で除した数の普通株式を交付するものとする。Ｂ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数がある場合には、会社法第234条に従ってこれを取扱う。
② 一斉取得価額
「一斉取得価額」は、一斉取得日に先立つ45取引日目に始まる30連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、一斉取得価額が下限取得価額を下回る場合は、一斉取得価額は下限取得価額とする。
(8）株式の分割または併合および株式無償割当て
① 分割または併合
当社は、株式の分割または併合を行うときは、普通株式およびＢ種優先株式の種類ごとに、同時に同一の割合で行う。
② 株式無償割当て
当社は、株式無償割当てを行うときは、普通株式およびＢ種優先株式の種類ごとに、当該種類の株式の無償割当てを、同時に同一の割合で行う。
(9）優先順位
Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式およびＤ種優先株式にかかる優先配当金、優先中間配当金および残余財産の分配における支払順位は、いずれも同順位とする。
(10）法令変更等
法令の変更等に伴い本要項の規定について読み替えその他の措置が必要となる場合には、当社の取締役会は合理的に必要な措置を講じる。
(11）その他
上記各項は、各種の法令に基づく許認可等の効力発生を条件とする。
(12）会社法第322条第１項の規定による種類株主総会の決議を要しない旨の定款の定め
該当事項なし
(13）他の種類の株式であって、議決権の有無又はその内容に差異があるものについての定款の定め
当社は、Ｂ種優先株式とは異なる普通株式について定款に定めている。普通株式は株主としての権利内容に制限のない当社における標準となる株式であるが、Ｂ種優先株式を有する株主は、上記(4）に記載の通り、一定の場合を除いて株主総会において議決権を有しない。これは、Ｂ種優先株式を配当金や残余財産の分配について優先権を持つ代わりに議決権がない内容としたことによるものである。
７．Ｃ種優先株式の内容は、以下のとおりであります。
(1）Ｃ種優先配当金
① Ｃ種優先配当金
当社は、定款第51条に定める剰余金の配当を行うときは、毎年３月31日（以下「Ｃ種優先期末配当基準日」という。）の最終の株主名簿に記載または記録されたＣ種優先株式を有する株主（以下「Ｃ種優先株主」という。）またはＣ種優先株式の登録株式質権者（以下「Ｃ種優先登録株式質権者」という。）に対し、当該Ｃ種優先期末配当基準日の最終の株主名簿に記載または記録された当社の普通株式（以下「普通株式」という。）を有する株主（以下「普通株主」という。）および普通株式の登録株式質権者（以下「普通登録株式質権者」という。）に先立ち、Ｃ種優先株式１株につき、Ｃ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（「Ｃ種優先株式１株当たりの払込金額相当額」とは、当初は200円とするが、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記②に定める配当年率（以下「Ｃ種優先配当年率」という。）を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）（以下「Ｃ種優先配当金」という。）の配当を行う。ただし、当該基準日の属する事業年度においてＣ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対して下記(2）に定めるＣ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
② Ｃ種優先配当年率
平成25年３月31日に終了する事業年度に係るＣ種優先配当年率
Ｃ種優先配当年率＝初年度Ｃ種優先配当金÷Ｃ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）
上記の算式において「初年度Ｃ種優先配当金」とは、Ｃ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記に定める日本円TIBOR（12ヶ月物）（ただし、Ｃ種優先株式の発行日の直前の４月１日（ただし、当該日が銀行休業日の場合はその直後の銀行営業日）をＣ種優先配当年率決定日として算出する。）に1.15％を加えた割合（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を乗じて得られる数に、94／365を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）とする。
平成25年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＣ種優先配当年率
Ｃ種優先配当年率＝日本円TIBOR（12ヶ月物）＋1.15％
なお、平成25年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＣ種優先配当年率は、％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。
上記の算式において「日本円TIBOR（12ヶ月物）」とは、毎年の４月１日（ただし、当該日が銀行休業日の場合はその直後の銀行営業日）（以下「Ｃ種優先配当年率決定日」という。）の午前11時における日本円12ヶ月物トーキョー・インター・バンク・オファード・レート（日本円TIBOR）として全国銀行協会によって公表される数値またはこれに準ずるものと認められるものを指すものとする。日本円TIBOR（12ヶ月物）が公表されていない場合は、Ｃ種優先配当年率決定日において、ロンドン時間午前11時現在のReuters3750ページに表示されるロンドン・インター・バンク・オファード・レート（ユーロ円LIBOR12ヶ月物（360日ベース））として、英国銀行協会（BBA）によって公表される数値を、日本円TIBOR（12ヶ月物）に代えて用いるものとする。
ただし、上記の算式の結果が８％を超える場合には、Ｃ種優先配当年率は８％とする。
③ 非累積条項
ある事業年度においてＣ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対して支払う金銭による剰余金の配当の額がＣ種優先配当金の額に達しないときは、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。
④ 非参加条項
Ｃ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対しては、Ｃ種優先配当金の額を超えて剰余金の配当は行わない。ただし、当社が行う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第８号ロもしくは同法第760条第７号ロに規定される剰余金の配当または当社がする新設分割手続の中で行われる同法第763条第12号ロもしくは同法第765条第１項第８号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。
(2）Ｃ種優先中間配当金
当社は、定款第52条に定める中間配当を行うときは、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録されたＣ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対し、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｃ種優先株式１株当たり、各事業年度におけるＣ種優先配当金の額の２分の１の額を上限とする金銭による剰余金の配当（以下「Ｃ種優先中間配当金」という。）を行う。
(3）残余財産の分配
① 残余財産の分配
当社の残余財産を分配するときは、Ｃ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｃ種優先株式１株につき200円（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に下記③に定める経過Ｃ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を支払う。
② 非参加条項
Ｃ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対しては、上記①のほか、残余財産の分配は行わない。
③ 経過Ｃ種優先配当金相当額
Ｃ種優先株式１株当たりの経過Ｃ種優先配当金相当額は、残余財産の分配が行われる日（以下「分配日」という。）において、分配日の属する事業年度の初日（同日を含む。）から分配日（同日を含む。）までの日数にＣ種優先配当金の額を乗じた金額を365で除して得られる額（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）をいう。ただし、分配日の属する事業年度においてＣ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対してＣ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
(4）議決権
Ｃ種優先株主は、全ての事項につき株主総会において議決権を行使することができない。ただし、Ｃ種優先株主は、Ｃ種優先配当金の額全部（Ｃ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が定時株主総会に提出されないときはその定時株主総会から、Ｃ種優先配当金の額全部（Ｃ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が定時株主総会において否決されたときはその定時株主総会の終結の時から、Ｃ種優先配当金の額全部（Ｃ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の株主総会決議がなされる時までの間は、全ての事項について株主総会において議決権を行使することができる。
(5）普通株式を対価とする取得請求権
① 取得請求権
Ｃ種優先株主は、下記②に定める取得を請求することができる期間中、当社に対して、自己の有するＣ種優先株式を取得することを請求することができる。かかる取得の請求があった場合、当社はＣ種優先株主がかかる取得の請求をしたＣ種優先株式を取得するのと引換えに、下記③に定める財産を当該Ｃ種優先株主に対して交付する。また単元未満株式については、本(5）に規定する取得の請求をすることができないものとする。
② 取得を請求することができる期間
平成24年12月29日から平成36年９月30日まで（以下「取得請求期間」という。）とする。
③ 取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｃ種優先株式の取得と引換えに、Ｃ種優先株主が取得の請求をしたＣ種優先株式数に200円（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記④ないし⑧に定める取得価額で除した数の普通株式を交付する。なお、Ｃ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数があるときは、会社法第167条第３項に従ってこれを取扱う。
④ 当初取得価額
普通株式１株当たりの取得価額（以下「取得価額」という。）は、当初、Ｃ種優先株式の発行日の時価とする。Ｃ種優先株式の発行日の時価とは、平成24年12月の第３金曜日（当日を含む。以下「当初取得価額決定日」という。）までの直近の５連続取引日の株式会社東京証券取引所における当社の普通株式の毎日の終値（気配表示を含む。以下「終値」という。）の平均値（ただし、終値のない日数を除き、当初取得価額決定日が取引日ではない場合は、当初取得価額決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、下限取得価額とする。
⑤ 取得価額の修正
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日まで（当日を含む。）の直近の５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日ではない場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の当社の普通株式の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）に修正される。ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得価額は下限取得価額とする。なお、上記５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、下記⑧に定める取得価額の調整事由が生じた場合、修正後取得価額は、取締役会が適当と判断する金額に調整される。
⑥ 上限取得価額
取得価額には上限を設けない。
⑦ 下限取得価額
55円（ただし、下記⑧による調整を受ける。）。
⑧ 取得価額の調整
イ．Ｃ種優先株式の発行後、次の各号のいずれかに該当する場合には、取得価額（下限取得価額を含む。）を次に定める算式（以下「取得価額調整式」という。）により調整する（以下調整後の取得価額を「調整後取得価額」という。）。取得価額調整式の計算については、円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。
| 調整後取得価額 | ＝ | 調整前取得価額 | × | 既発行普通 株式数 |
＋ | 交付普通 株式数 |
× | １株当たり の払込金額 |
| 時価 | ||||||||
| 既発行普通株式数＋交付普通株式数 |
(A）取得価額調整式に使用する時価（下記ハ．に定義する。以下同じ。）を下回る払込金額をもって普通株式を発行または自己株式である普通株式を処分する場合（無償割当ての場合を含む。）（ただし、当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式もしくは新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本⑧において同じ。）その他の証券（以下「取得請求権付株式等」という。）、または当社の普通株式の交付と引換えに当社が取得することができる取得条項付株式もしくは取得条項付新株予約権その他の証券（以下「取得条項付株式等」という。）が取得または行使され、これに対して普通株式が交付される場合を除く。）
調整後取得価額は、払込期日（払込期間が定められた場合は当該払込期間の末日とする。以下同じ。）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、または株主に募集株式の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日の翌日以降、これを適用する。
(B）株式の分割をする場合
調整後取得価額は、株式の分割のための基準日に分割により増加する普通株式数（基準日における当社の自己株式である普通株式に係り増加する普通株式数を除く。）が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その基準日の翌日以降、これを適用する。
(C）取得価額調整式に使用する時価を下回る価額（下記ニ．に定義する。以下本(C）、下記(D）および(E）ならびに下記ハ．(D）において同じ。）をもって当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式等を発行する場合（無償割当ての場合を含む。）
調整後取得価額は、当該取得請求権付株式等の払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）に、または株主に取得請求権付株式等の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日に、当該取得請求権付株式等の全部が当初の条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、またはその基準日の翌日以降、これを適用する。
上記にかかわらず、上記の普通株式が交付されたものとみなされる日において価額が確定しておらず、後日一定の日（以下「価額決定日」という。）に価額が決定される取得請求権付株式等を発行した場合において、決定された価額が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合には、調整後取得価額は、当該価額決定日に残存する取得請求権付株式等の全部が価額決定日に確定した条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該価額決定日の翌日以降これを適用する。
(D）当社が発行した取得請求権付株式等に、価額がその発行日以降に修正される条件（本イ．または下記ロ．と類似する希薄化防止のための調整を除く。）が付されている場合で、当該修正が行われる日（以下「修正日」という。）における修正後の価額（以下「修正価額」という。）が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合
調整後取得価額は、修正日に、残存する当該取得請求権付株式等の全部が修正価額で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該修正日の翌日以降これを適用する。
なお、かかる取得価額調整式の適用に際しては、下記(a）ないし(c）の場合に応じて、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額に、それぞれの場合に定める割合（以下「調整係数」という。）を乗じた額を調整前取得価額とみなすものとする。
(a）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われていない場合
調整係数は１とする。
(b）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われている場合
調整係数は１とする。
ただし、下限取得価額の算定においては、調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の下限取得価額を当該調整後の下限取得価額で除した割合とする。
(c）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われていない場合
調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の取得価額を当該調整後の取得価額で除した割合とする。
(E）取得条項付株式等の取得と引換えに取得価額調整式に使用される時価を下回る価額をもって普通株式を交付する場合
調整後取得価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
ただし、当該取得条項付株式等について既に上記(C）または(D）による取得価額の調整が行われている場合には、調整後取得価額は、当該取得と引換えに普通株式が交付された後の完全希薄化後普通株式数（下記ホ．に定義する。）が、当該取得の直前の既発行普通株式数を超えるときに限り、当該超過する普通株式数が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、取得の直前の既発行普通株式数を超えないときは、本(E）による調整は行わない。
(F）株式の併合をする場合
調整後取得価額は、株式の併合の効力発生日以降、併合により減少した普通株式数（効力発生日における当社の自己株式である普通株式に係り減少した普通株式数を除く。）を負の値で表示して交付普通株式数とみなして取得価額調整式を適用して算出し、これを適用する。
ロ．上記イ．(A）ないし(F）に掲げる場合のほか、合併、会社分割、株式交換または株式移転等により、取得価額（下限取得価額を含む。）の調整を必要とする場合は、取締役会が適当と判断する取得価額（下限取得価額を含む。）に変更される。
ハ．(A）取得価額調整式に使用する「時価」は、調整後取得価額を適用する日に先立つ５連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）とする。ただし、平均値の計算は円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。なお、上記５連続取引日の間に、取得価額の調整事由が生じた場合、調整後取得価額は、本⑧に準じて調整する。
(B）取得価額調整式に使用する「調整前取得価額」は、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額とする。
(C）取得価額調整式に使用する「既発行普通株式数」は、基準日がある場合はその日（上記イ．(A）ないし(C）に基づき当該基準日において交付されたものとみなされる普通株式数は含まない。）の、基準日がない場合は調整後取得価額を適用する日の１ヶ月前の日の当社の発行済普通株式数（自己株式である普通株式数を除く。）に当該取得価額の調整の前に上記イ．およびロ．に基づき「交付普通株式数」とみなされた普通株式であって未だ交付されていない普通株式数（ある取得請求権付株式等について上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整が初めて適用される日（当該日を含む。）からは、当該取得請求権付株式等に係る直近の上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整に先立って適用された上記イ．(C）または(D）に基づく調整により「交付普通株式数」とみなされた普通株式数は含まない。）を加えたものとする。
(D）取得価額調整式に使用する「１株当たりの払込金額」とは、上記イ．(A）の場合には、当該払込金額（無償割当ての場合は０円）（金銭以外の財産による払込みの場合には適正な評価額）、上記イ．(B）および(F）の場合には０円、上記イ．(C）ないし(E）の場合には価額（ただし、(D）の場合は修正価額）とする。
ニ．上記イ．(C）ないし(E）および上記ハ．(D）において「価額」とは、取得請求権付株式等または取得条項付株式等の発行に際して払込みがなされた額（新株予約権の場合には、その行使に際して出資される財産の価額を加えた額とする。）から、その取得または行使に際して当該取得請求権付株式等または取得条項付株式等の所持人に交付される普通株式以外の財産の価額を控除した金額を、その取得または行使に際して交付される普通株式数で除した金額をいう。
ホ．上記イ．(E）において「完全希薄化後普通株式数」とは、調整後取得価額を適用する日の既発行普通株式数から、上記ハ．(C）に従って既発行普通株式数に含められている未だ交付されていない普通株式数で当該取得条項付株式等に係るものを除いて、当該取得条項付株式等の取得により交付される普通株式数を加えたものとする。
へ．上記イ．(A）ないし(C）において、当該各行為に係る基準日が定められ、かつ当該各行為が当該基準日以降に開催される当社の株主総会における一定の事項に関する承認決議を停止条件としている場合には、上記イ．(A）ないし(C）の規定にかかわらず、調整後取得価額は、当該承認決議をした株主総会の終結の日の翌日以降にこれを適用する。
ト．取得価額調整式により算出された上記イ．第２文を適用する前の調整後取得価額と調整前取得価額との差額が１円未満にとどまるときは、取得価額の調整は、これを行わない。ただし、その後取得価額調整式による取得価額の調整を必要とする事由が発生し、取得価額を算出する場合には、取得価額調整式中の調整前取得価額に代えて調整前取得価額からこの差額を差し引いた額（ただし、円位未満小数第２位までを算出し、その小数第２位を切り捨てる。）を使用する。
⑨ 合理的な措置
上記④ないし⑧に定める取得価額（下記(7）②に定める一斉取得価額を含む。以下本⑨において同じ。）は、希薄化防止および異なる種類の株式の株主間の実質的公平の見地から解釈されるものとし、その算定が困難となる場合または算定の結果が不合理となる場合には、当社の取締役会は、取得価額の適切な調整その他の合理的に必要な措置をとるものとする。
⑩ 取得請求受付場所
東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部
⑪ 取得請求の効力発生
取得請求の効力は、取得請求に要する書類が上記⑩に記載する取得請求受付場所に到着したときに発生する。
(6）金銭を対価とする取得条項
① 金銭を対価とする取得条項
当社は、平成31年10月１日以降、取締役会が別に定める日（以下「取得日」という。）が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｃ種優先株式の全部または一部を取得することができる。ただし、取締役会は、当該取締役会の開催日までの30連続取引日（開催日を含む。）の全ての日において当社の普通株式の毎日の終値が下限取得価額を下回っている場合で、かつ、金融庁の事前承認を得ている場合に限り、取得日を定めることができる。この場合、当社は、かかるＣ種優先株式を取得するのと引換えに、下記②に定める財産をＣ種優先株主に対して交付するものとする。なお、Ｃ種優先株式の一部を取得するときは、按分比例の方法による。取得日の決定後も上記(5）①に定める取得請求権の行使は妨げられないものとする。
② 取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｃ種優先株式の取得と引換えに、Ｃ種優先株式１株につき、200円（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に経過Ｃ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を交付する。なお、本②においては、上記(3）③に定める経過Ｃ種優先配当金相当額の計算における「残余財産の分配が行われる日」および「分配日」をいずれも「取得日」と読み替えて、経過Ｃ種優先配当金相当額を計算する。
(7）普通株式を対価とする一斉取得
① 普通株式を対価とする一斉取得
当社は、取得請求期間の末日までに当社に取得されていないＣ種優先株式の全てを取得請求期間の末日の翌日（以下「一斉取得日」という。）をもって取得する。この場合、当社は、かかるＣ種優先株式を取得するのと引換えに、各Ｃ種優先株主に対し、その有するＣ種優先株式数に200円（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記②に定める普通株式の時価（以下「一斉取得価額」という。）で除した数の普通株式を交付するものとする。Ｃ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数がある場合には、会社法第234条に従ってこれを取扱う。
② 一斉取得価額
一斉取得価額は、一斉取得日に先立つ45取引日目に始まる30連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、一斉取得価額が下限取得価額を下回る場合は、一斉取得価額は下限取得価額とする。
(8）株式の分割または併合および株式無償割当て
① 分割または併合
当社は、株式の分割または併合を行うときは、普通株式およびＣ種優先株式の種類ごとに、同時に同一の割合で行う。
② 株式無償割当て
当社は、株式無償割当てを行うときは、普通株式およびＣ種優先株式の種類ごとに、当該種類の株式の無償割当てを、同時に同一の割合で行う。
(9）優先順位
Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式およびＤ種優先株式にかかる優先配当金、優先中間配当金および残余財産の分配における支払順位は、いずれも同順位とする。
(10）法令変更等
法令の変更等に伴いＣ種優先株式発行要項の規定について読み替えその他の措置が必要となる場合には、当社の取締役会は合理的に必要な措置を講じる。
(11）その他
Ｃ種優先株式発行要項各項は、各種の法令に基づく許認可等の効力発生を条件とする。
(12）会社法第322条第１項の規定による種類株主総会の決議を要しない旨の定款の定め
該当事項なし
(13）他の種類の株式であって、議決権の有無又はその内容に差異があるものについての定款の定め
当社は、Ｃ種優先株式とは異なる普通株式について定款に定めている。普通株式は株主としての権利内容に制限のない当社における標準となる株式であるが、Ｃ種優先株式を有する株主は、上記(4）に記載の通り、一定の場合を除いて株主総会において議決権を有しない。これは、Ｃ種優先株式を配当金や残余財産の分配について優先権を持つ代わりに議決権がない内容としたことによるものである。
８．Ｄ種優先株式の内容は、以下のとおりであります。
(1）Ｄ種優先配当金
① Ｄ種優先配当金
当社は、定款第51条に定める剰余金の配当を行うときは、毎年３月31日（以下「Ｄ種優先期末配当基準日」という。）の最終の株主名簿に記載または記録されたＤ種優先株式を有する株主（以下「Ｄ種優先株主」という。）またはＤ種優先株式の登録株式質権者（以下「Ｄ種優先登録株式質権者」という。）に対し、当該Ｄ種優先期末配当基準日の最終の株主名簿に記載または記録された当社の普通株式（以下「普通株式」という。）を有する株主（以下「普通株主」という。）および普通株式の登録株式質権者（以下「普通登録株式質権者」という。）に先立ち、Ｄ種優先株式１株につき、Ｄ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（「Ｄ種優先株式１株当たりの払込金額相当額」とは、当初は200円とするが、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記②に定める配当年率（以下「Ｄ種優先配当年率」という。）を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切り上げる。）（以下「Ｄ種優先配当金」という。）の配当を行う。ただし、当該基準日の属する事業年度においてＤ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対して下記(2）に定めるＤ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
② Ｄ種優先配当年率
平成25年３月31日に終了する事業年度に係るＤ種優先配当年率
Ｄ種優先配当年率＝初年度Ｄ種優先配当金÷Ｄ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）
上記の算式において「初年度Ｄ種優先配当金」とは、Ｄ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記に定める優先配当年率としての資金調達コスト（ただし、Ｄ種優先株式の発行日時点において公表されている直近の優先配当年率としての資金調達コストとする。）を乗じて得られる数に、94／365を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切り上げる。）とする。
平成25年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＤ種優先配当年率
Ｄ種優先配当年率＝預金保険機構が当該事業年度において公表する優先配当年率としての資金調達コスト（ただし、預金保険機構が当該事業年度において優先配当年率としての資金調達コストを公表しない場合には、直前事業年度までに公表した優先配当年率としての資金調達コストのうち直近のもの）
上記の算式において「優先配当年率としての資金調達コスト」とは、預金保険機構が、原則、毎年７月頃を目途に公表する直前事業年度に係る震災特例金融機関等の優先配当年率としての資金調達コストをいう。ただし、優先配当年率としての資金調達コストが日本円TIBOR（12ヶ月物）または８％のうちいずれか低い方（以下「Ｄ種優先株式上限配当率」という。）を超える場合には、Ｄ種優先配当年率はＤ種優先株式上限配当率とする。
上記の但書において「日本円TIBOR（12ヶ月物）」とは、毎年の４月１日（ただし、当該日が銀行休業日の場合は直後の銀行営業日）の午前11時における日本円12ヶ月物トーキョー・インター・バンク・オファード・レート（日本円TIBOR）として全国銀行協会によって公表される数値またはこれに準ずるものと認められるもの（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を指すものとする。日本円TIBOR（12ヶ月物）が公表されていない場合は、４月１日（ただし、当該日がロンドンの銀行休業日の場合は直後の銀行営業日）において、ロンドン時間午前11時現在のReuters3750ページに表示されるロンドン・インター・バンク・オファード・レート（ユーロ円LIBOR12ヶ月物（360日ベース））として、英国銀行協会（BBA）によって公表される数値（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を、日本円TIBOR（12ヶ月物）に代えて用いるものとする。
③ 非累積条項
ある事業年度においてＤ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対して支払う金銭による剰余金の配当の額がＤ種優先配当金の額に達しないときは、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。
④ 非参加条項
Ｄ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対しては、Ｄ種優先配当金の額を超えて剰余金の配当は行わない。ただし、当社が行う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第８号ロもしくは同法第760条第７号ロに規定される剰余金の配当または当社がする新設分割手続の中で行われる同法第763条第12号ロもしくは同法第765条第１項第８号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。
(2）Ｄ種優先中間配当金
当社は、定款第52条に定める中間配当を行うときは、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録されたＤ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対し、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｄ種優先株式１株当たり、各事業年度におけるＤ種優先配当金の額の２分の１の額を上限とする金銭による剰余金の配当（以下「Ｄ種優先中間配当金」という。）を行う。
(3）残余財産の分配
① 残余財産の分配
当社の残余財産を分配するときは、Ｄ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｄ種優先株式１株につき、200円（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に下記③に定める経過Ｄ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を支払う。
② 非参加条項
Ｄ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対しては、上記①のほか、残余財産の分配は行わない。
③ 経過Ｄ種優先配当金相当額
Ｄ種優先株式１株当たりの経過Ｄ種優先配当金相当額は、残余財産の分配が行われる日（以下「分配日」という。）において、分配日の属する事業年度の初日（同日を含む。）から分配日（同日を含む。）までの日数にＤ種優先配当金の額を乗じた金額を365で除して得られる額（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切り上げる。）をいう。ただし、上記のＤ種優先配当金は、分配日の前日時点において公表されている直近の優先配当年率としての資金調達コストを用いて算出する。また、分配日の属する事業年度においてＤ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対してＤ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
(4）議決権
Ｄ種優先株主は、全ての事項につき株主総会において議決権を行使することができない。ただし、Ｄ種優先株主は、Ｄ種優先配当金の額全部（Ｄ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が定時株主総会に提出されないときはその定時株主総会から、Ｄ種優先配当金の額全部（Ｄ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案がその定時株主総会において否決されたときはその定時株主総会の終結の時から、Ｄ種優先配当金の額全部（Ｄ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の株主総会決議がなされる時までの間は、全ての事項について株主総会において議決権を行使することができる。
(5）普通株式を対価とする取得請求権
① 取得請求権
Ｄ種優先株主は、下記②に定める取得を請求することができる期間中、当社に対して、自己の有するＤ種優先株式を取得することを請求することができる。かかる取得の請求があった場合、当社はＤ種優先株主がかかる取得の請求をしたＤ種優先株式を取得するのと引換えに、下記③に定める財産を当該Ｄ種優先株主に対して交付する。また、単元未満株式については、本(5）に規定する取得の請求をすることができないものとする。
ただし、下記③に定める財産としての普通株式数が行使可能株式数を超える場合には、行使可能株式数について取得請求の効力が生じるものとし、行使可能株式数を超える部分については取得請求がなされなかったものとみなす。
上記の但書において「行使可能株式数」とは、(A）取得請求をした日（以下「取得請求日」という。）における当社の発行可能株式総数から、取得請求日における当社の発行済株式総数および取得請求日における新株予約権（当該新株予約権の権利行使期間の初日が到来していないものを除く。）の新株予約権者が当該新株予約権の行使により取得することとなる株式の数を控除した数と、(B）取得請求日における当社の普通株式に係る発行可能種類株式総数から、取得請求日における当社の普通株式に係る発行済株式総数、取得請求権付株式（当該取得請求権の取得請求期間の初日が到来していないものを除く。）の株主が取得請求権の行使により取得することとなる普通株式の数、取得条項付株式の株主が取得事由の発生により取得することとなる普通株式の数および新株予約権（当該新株予約権の権利行使期間の初日が到来していないものを除く。）の新株予約権者が新株予約権の行使により取得することとなる普通株式の数を控除した数の、いずれか小さい方をいう。
② 取得を請求することができる期間
平成25年６月29日から平成49年12月28日まで（以下「取得請求期間」という。）とする。
③ 取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｄ種優先株式の取得と引換えに、Ｄ種優先株主が取得の請求をしたＤ種優先株式数に200円（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記④ないし⑧に定める取得価額で除した数の普通株式を交付する。なお、Ｄ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数があるときは、会社法第167条第３項に従ってこれを取扱う。
④ 当初取得価額
取得価額は、当初、取得請求期間の初日に先立つ５連続取引日（取得請求期間の初日を含まず、株式会社東京証券取引所（当社の普通株式が複数の金融商品取引所に上場されている場合、取得請求期間の初日に先立つ１年間における出来高が最多の金融商品取引所）における当社の普通株式の終値（気配表示を含む。以下「終値」という。）が算出されない日を除く。）の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、下限取得価額とする。
⑤ 取得価額の修正
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日（当日を含む。）までの直近５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日ではない場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の当社の普通株式の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）に修正される。ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得価額は下限取得価額とする。なお、上記５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、下記⑧に定める取得価額の調整事由が生じた場合、修正後取得価額は、取締役会が適当と判断する金額に調整される。
⑥ 上限取得価額
取得価額には上限を設けない。
⑦ 下限取得価額
下限取得価額は、148円とする（ただし、下記⑧による調整を受ける。）。
⑧ 取得価額の調整
イ．Ｄ種優先株式の発行後、次の各号のいずれかに該当する場合には、取得価額（下限取得価額を含む。）を次に定める算式（以下「取得価額調整式」という。）により調整する（以下調整後の取得価額を「調整後取得価額」という。）。取得価額調整式の計算については、円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。
| 調整後取得価額 | ＝ | 調整前取得価額 | × | 既発行普通 株式数 |
＋ | 交付普通 株式数 |
× | １株当たり の払込金額 |
| 時価 | ||||||||
| 既発行普通株式数＋交付普通株式数 |
(A）取得価額調整式に使用する時価（下記ハ．に定義する。以下同じ。）を下回る払込金額をもって普通株式を発行または自己株式である普通株式を処分する場合（無償割当ての場合を含む。）（ただし、当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式もしくは新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本⑧において同じ。）その他の証券（以下「取得請求権付株式等」という。）、または当社の普通株式の交付と引換えに当社が取得することができる取得条項付株式もしくは取得条項付新株予約権その他の証券（以下「取得条項付株式等」という。）が取得または行使され、これに対して普通株式が交付される場合を除く。）
調整後取得価額は、払込期日（払込期間が定められた場合は当該払込期間の末日とする。以下同じ。）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、または株主に募集株式の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日の翌日以降、これを適用する。
(B）株式の分割をする場合
調整後取得価額は、株式の分割のための基準日に分割により増加する普通株式数（基準日における当社の自己株式である普通株式に係り増加する普通株式数を除く。）が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その基準日の翌日以降、これを適用する。
(C）取得価額調整式に使用する時価を下回る価額（下記ニ．に定義する。以下本(C）、下記(D）および(E）ならびに下記ハ．(D）において同じ。）をもって当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式等を発行する場合（無償割当ての場合を含む。）
調整後取得価額は、当該取得請求権付株式等の払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）に、または株主に取得請求権付株式等の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日に、当該取得請求権付株式等の全部が当初の条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、またはその基準日の翌日以降、これを適用する。
上記にかかわらず、上記の普通株式が交付されたものとみなされる日において価額が確定しておらず、後日一定の日（以下「価額決定日」という。）に価額が決定される取得請求権付株式等を発行した場合において、決定された価額が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合には、調整後取得価額は、当該価額決定日に残存する取得請求権付株式等の全部が価額決定日に確定した条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該価額決定日の翌日以降これを適用する。
(D）当社が発行した取得請求権付株式等に、価額がその発行日以降に修正される条件（本イ．または下記ロ．と類似する希薄化防止のための調整を除く。）が付されている場合で、当該修正が行われる日（以下「修正日」という。）における修正後の価額（以下「修正価額」という。）が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合
調整後取得価額は、修正日に、残存する当該取得請求権付株式等の全部が修正価額で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該修正日の翌日以降これを適用する。
なお、かかる取得価額調整式の適用に際しては、下記(a）ないし(c）の場合に応じて、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額に、それぞれの場合に定める割合（以下「調整係数」という。）を乗じた額を調整前取得価額とみなすものとする。
(a）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われていない場合
調整係数は１とする。
(b）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われている場合
調整係数は１とする。
ただし、下限取得価額の算定においては、調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の下限取得価額を当該調整後の下限取得価額で除した割合とする。
(c）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われていない場合
調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の取得価額を当該調整後の取得価額で除した割合とする。
(E）取得条項付株式等の取得と引換えに取得価額調整式に使用される時価を下回る価額をもって普通株式を交付する場合
調整後取得価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
ただし、当該取得条項付株式等について既に上記(C）または(D）による取得価額の調整が行われている場合には、調整後取得価額は、当該取得と引換えに普通株式が交付された後の完全希薄化後普通株式数（下記ホ．に定義する。）が、当該取得の直前の既発行普通株式数を超えるときに限り、当該超過する普通株式数が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、取得の直前の既発行普通株式数を超えないときは、本(E）による調整は行わない。
(F）株式の併合をする場合
調整後取得価額は、株式の併合の効力発生日以降、併合により減少した普通株式数（効力発生日における当社の自己株式である普通株式に係り減少した普通株式数を除く。）を負の値で表示して交付普通株式数とみなして取得価額調整式を適用して算出し、これを適用する。
ロ．上記イ．(A）ないし(F）に掲げる場合のほか、合併、会社分割、株式交換または株式移転等により、取得価額（下限取得価額を含む。）の調整を必要とする場合は、取締役会が適当と判断する取得価額（下限取得価額を含む。）に変更される。
ハ．(A）取得価額調整式に使用する「時価」は、調整後取得価額を適用する日に先立つ５連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）とする。ただし、平均値の計算は円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。なお、上記５連続取引日の間に、取得価額の調整事由が生じた場合、調整後取得価額は、本⑧に準じて調整する。
(B）取得価額調整式に使用する「調整前取得価額」は、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額とする。
(C）取得価額調整式に使用する「既発行普通株式数」は、基準日がある場合はその日（上記イ．(A）ないし(C）に基づき当該基準日において交付されたものとみなされる普通株式数は含まない。）の、基準日がない場合は調整後取得価額を適用する日の１ヶ月前の日の、当社の発行済普通株式数（自己株式である普通株式数を除く。）に当該取得価額の調整の前に上記イ．およびロ．に基づき「交付普通株式数」とみなされた普通株式であって未だ交付されていない普通株式数（ある取得請求権付株式等について上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整が初めて適用される日（当該日を含む。）からは、当該取得請求権付株式等に係る直近の上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整に先立って適用された上記イ．(C）または(D）に基づく調整により「交付普通株式数」とみなされた普通株式数は含まない。）を加えたものとする。
(D）取得価額調整式に使用する「１株当たりの払込金額」とは、上記イ．(A）の場合には、当該払込金額（無償割当ての場合は０円）（金銭以外の財産による払込みの場合には適正な評価額）、上記イ．(B）および(F）の場合には０円、上記イ．(C）ないし(E）の場合には価額（ただし、(D）の場合は修正価額）とする。
ニ．上記イ．(C）ないし(E）および上記ハ．(D）において「価額」とは、取得請求権付株式等または取得条項付株式等の発行に際して払込みがなされた額（新株予約権の場合には、その行使に際して出資される財産の価額を加えた額とする。）から、その取得または行使に際して当該取得請求権付株式等または取得条項付株式等の所持人に交付される普通株式以外の財産の価額を控除した金額を、その取得または行使に際して交付される普通株式数で除した金額をいう。
ホ．上記イ．(E）において「完全希薄化後普通株式数」とは、調整後取得価額を適用する日の既発行普通株式数から、上記ハ．(C）に従って既発行普通株式数に含められている未だ交付されていない普通株式数で当該取得条項付株式等に係るものを除いて、当該取得条項付株式等の取得により交付される普通株式数を加えたものとする。
へ．上記イ．(A）ないし(C）において、当該各行為に係る基準日が定められ、かつ当該各行為が当該基準日以降に開催される当社の株主総会における一定の事項に関する承認決議を停止条件としている場合には、上記イ．(A）ないし(C）の規定にかかわらず、調整後取得価額は、当該承認決議をした株主総会の終結の日の翌日以降にこれを適用する。
ト．取得価額調整式により算出された上記イ．第２文を適用する前の調整後取得価額と調整前取得価額との差額が１円未満にとどまるときは、取得価額の調整は、これを行わない。ただし、その後取得価額調整式による取得価額の調整を必要とする事由が発生し、取得価額を算出する場合には、取得価額調整式中の調整前取得価額に代えて調整前取得価額からこの差額を差し引いた額（ただし、円位未満小数第２位までを算出し、その小数第２位を切り捨てる。）を使用する。
⑨ 合理的な措置
上記④ないし⑧に定める取得価額（下記(7）②に定める一斉取得価額を含む。以下本⑨において同じ。）は、希薄化防止および異なる種類の株式の株主間の実質的公平の見地から解釈されるものとし、その算定が困難となる場合または算定の結果が不合理となる場合には、当社の取締役会は、取得価額の適切な調整その他の合理的に必要な措置をとるものとする。
⑩ 取得請求受付場所
東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部
⑪ 取得請求の効力発生
取得請求の効力は、取得請求に要する書類が上記⑩に記載する取得請求受付場所に到着したときに発生する。
(6）金銭を対価とする取得条項
① 金銭を対価とする取得条項
当社は、平成34年12月29日以降、取締役会が別に定める日（以下「取得日」という。）が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｄ種優先株式の全部または一部を取得することができる。ただし、取締役会は、当該取締役会の開催日までの30連続取引日（開催日を含む。）の全ての日において当社の普通株式の毎日の終値が下限取得価額を下回っている場合で、かつ、金融庁の事前承認を得ている場合に限り、取得日を定めることができる。この場合、当社は、かかるＤ種優先株式を取得するのと引換えに、下記②に定める財産をＤ種優先株主に対して交付するものとする。なお、Ｄ種優先株式の一部を取得するときは、按分比例の方法による。取得日の決定後も上記(5）①に定める取得請求権の行使は妨げられないものとする。
② 取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｄ種優先株式の取得と引換えに、Ｄ種優先株式１株につき、200円（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に経過Ｄ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を交付する。なお、本②においては、上記(3）③に定める経過Ｄ種優先配当金相当額の計算における「残余財産の分配が行われる日」および「分配日」をいずれも「取得日」と読み替えて、経過Ｄ種優先配当金相当額を計算する。
(7）普通株式を対価とする一斉取得
① 普通株式を対価とする一斉取得
当社は、取得請求期間の末日までに当社に取得されていないＤ種優先株式の全てを取得請求期間の末日の翌日（以下「一斉取得日」という。）をもって取得する。この場合、当社は、かかるＤ種優先株式を取得するのと引換えに、各Ｄ種優先株主に対し、その有するＤ種優先株式数に200円（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記②に定める普通株式の時価（以下「一斉取得価額」という。）で除した数の普通株式を交付するものとする。Ｄ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数がある場合には、会社法第234条に従ってこれを取扱う。
② 一斉取得価額
一斉取得価額は、一斉取得日に先立つ45取引日目に始まる30連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、一斉取得価額が下限取得価額を下回る場合は、一斉取得価額は下限取得価額とする。
(8）株式の分割または併合および株式無償割当て
① 分割または併合
当社は、株式の分割または併合を行うときは、普通株式およびＤ種優先株式の種類ごとに、同時に同一の割合で行う。
② 株式無償割当て
当社は、株式無償割当てを行うときは、普通株式およびＤ種優先株式の種類ごとに、当該種類の株式の無償割当てを、同時に同一の割合で行う。
(9）優先順位
Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式およびＤ種優先株式にかかる優先配当金、優先中間配当金および残余財産の分配における支払順位は、いずれも同順位とする。
(10）法令変更等
法令の変更等に伴いＤ種優先株式発行要項の規定について読み替えその他の措置が必要となる場合には、当社の取締役会は合理的に必要な措置を講じる。
(11）その他
Ｄ種優先株式発行要項各項は、各種の法令に基づく許認可等の効力発生を条件とする。
(12）会社法第322条第１項の規定による種類株主総会の決議を要しない旨の定款の定め
該当事項なし
(13）他の種類の株式であって、議決権の有無又はその内容に差異があるものについての定款の定め
当社は、Ｄ種優先株式とは異なる普通株式について定款に定めている。普通株式は株主としての権利内容に制限のない当社における標準となる株式であるが、Ｄ種優先株式を有する株主は、上記(4）に記載の通り、一定の場合を除いて株主総会において議決権を有しない。これは、Ｄ種優先株式を配当金や残余財産の分配について優先権を持つ代わりに議決権がない内容としたことによるものである。
９．種類株主総会の決議
会社法第322条第２項に規定する定款の定めはしておりません。
10．優先株式は、定款の定めに基づき、上記に記載のとおり普通株式と議決権に差異を有しております。これは、当社が資金調達を柔軟かつ機動的に行うための選択肢の多様化を図り、適切な資本政策を実行することを可能とすることを目的とするものであります。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （千株） |
発行済株式総数残高 （千株） |
資本金増減額 （百万円） |
資本金残高 （百万円） |
資本準備金増減額 （百万円） |
資本準備金残高（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年７月１日～ 平成28年９月30日 |
－ | 458,867 | － | 17,000 | － | 15,500 |
所有株式数別
| 平成28年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％） |
| 株式会社整理回収機構 | 東京都千代田区丸の内三丁目４番２号 | 280,000 | 61.01 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 10,249 | 2.23 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口４） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 5,725 | 1.24 |
| きらやか銀行行員持株会 | 山形県山形市旅篭町三丁目２番３号 | 5,575 | 1.21 |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町一丁目５番５号 | 3,300 | 0.71 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 2,664 | 0.58 |
| 三井住友海上火災保険株式会社 | 東京都千代田区神田駿河台三丁目９番地 | 2,485 | 0.54 |
| JP MORGAN CHASE BANK 385151 | 25 BANK STREET，CANARY WHARF，LONDON，E14 ５JP，UNITED KINGDOM | 1,787 | 0.38 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口１） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 1,497 | 0.32 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 1,470 | 0.32 |
| 計 | － | 314,755 | 68.59 |
（注） 上記の信託銀行所有株式数のうち、当該銀行の信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） 10,249千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口４） 5,725千株
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） 2,664千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口１） 1,497千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５） 1,470千株
所有議決権数別
| 平成28年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有議決権数 （個） |
総株主の議決権に対する所有議決権数の割合 （％） |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 102,497 | 5.74 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口４） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 57,250 | 3.21 |
| きらやか銀行行員持株会 | 山形県山形市旅篭町三丁目２番３号 | 55,759 | 3.12 |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町一丁目５番５号 | 33,000 | 1.85 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 26,645 | 1.49 |
| 三井住友海上火災保険株式会社 | 東京都千代田区神田駿河台三丁目９番地 | 24,857 | 1.39 |
| JP MORGAN CHASE BANK 385151 | 25 BANK STREET，CANARY WHARF，LONDON，E14 ５JP，UNITED KINGDOM | 17,872 | 1.00 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口１） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 14,972 | 0.83 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 14,704 | 0.82 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口６） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 14,603 | 0.81 |
| 計 | － | 362,159 | 20.31 |
（注） 上記所有株式数別に記載しております株式会社整理回収機構所有のＢ種優先株式、Ｃ種優先株式及びＤ種優先株式は、議決権を有しておりません。
| 平成28年９月30日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | Ｂ種優先株式 130,000,000 Ｃ種優先株式 100,000,000 Ｄ種優先株式 50,000,000 |
－ | （注）１ |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） 普通株式 （注）２ 234,100 |
2,274 | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 （単元株式数100） |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 178,310,300 |
1,783,103 | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 （単元株式数100） |
| 単元未満株式 | 普通株式 （注）３ 323,230 |
－ | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 |
| 発行済株式総数 | 458,867,630 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 1,785,377 | － |
（注）１．優先株式の内容は、「１．株式等の状況」の「(1）株式の総数等」の「② 発行済株式」の「内容」に記載しております。
２．「完全議決権株式（自己株式等）」欄の普通株式には、「株式給付信託（BBT）」の導入に伴い、資産管理
サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する227,400株（議決権の数2,274個）が含まれております。
なお、当該議決権の数2,274個は、議決権不行使となっております。
３．上記の「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式92株が含まれております。
| 平成28年９月30日現在 |
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （自己保有株式） 株式会社じもとホールディングス |
宮城県仙台市青葉区一番町二丁目１番１号 | 6,700 | 227,400 | 234,100 | 0.05 |
| 計 | － | 6,700 | 227,400 | 234,100 | 0.05 |
(注）他人名義で所有している理由等
| 保有理由 | 名義人の氏名又は名称 | 名義人の住所 |
| --- | --- | --- |
| 「株式給付信託（BBT）」制度の 信託財産として227,400株保有 |
資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口） | 東京都中央区晴海１丁目８番12号 |
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
第２四半期報告書_20161117150917
１．当社は、特定事業会社（企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社）に該当するため、第２四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。
２．当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成11年大蔵省令第24号）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。
３．当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38号）に基づいて作成しております。
４．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）の中間連結財務諸表及び中間会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当中間連結会計期間 (平成28年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 現金預け金 | ※７ 130,612 | ※７ 142,060 |
| 買入金銭債権 | 868 | 898 |
| 商品有価証券 | 26 | 26 |
| 有価証券 | ※１,※７,※11 682,730 | ※１,※７,※11 671,093 |
| 貸出金 | ※２,※３,※４,※５,※６,※８ 1,678,923 | ※２,※３,※４,※５,※６,※８ 1,653,614 |
| 外国為替 | 447 | 514 |
| リース債権及びリース投資資産 | ※７ － | ※７ 10,744 |
| その他資産 | ※７ 6,351 | ※７ 10,005 |
| 有形固定資産 | ※９,※10 25,334 | ※９,※10 25,374 |
| 無形固定資産 | 3,533 | 3,417 |
| 退職給付に係る資産 | 297 | 649 |
| 繰延税金資産 | 3,570 | 4,816 |
| 支払承諾見返 | 6,535 | 6,311 |
| 貸倒引当金 | △14,185 | △13,501 |
| 資産の部合計 | 2,525,047 | 2,516,025 |
| 負債の部 | ||
| 預金 | ※７ 2,178,225 | ※７ 2,204,824 |
| 譲渡性預金 | 158,275 | 141,105 |
| 借用金 | ※７ 36,537 | ※７ 16,199 |
| 新株予約権付社債 | 8,000 | 8,000 |
| その他負債 | 15,854 | 19,073 |
| 賞与引当金 | 313 | 326 |
| 退職給付に係る負債 | 2,067 | 2,029 |
| 利息返還損失引当金 | 10 | 7 |
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 480 | 362 |
| 偶発損失引当金 | 63 | 65 |
| 繰延税金負債 | 2,401 | 1,904 |
| 再評価に係る繰延税金負債 | ※９ 1,669 | ※９ 1,668 |
| 支払承諾 | 6,535 | 6,311 |
| 負債の部合計 | 2,410,436 | 2,401,876 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当中間連結会計期間 (平成28年９月30日) |
|
| 純資産の部 | ||
| 資本金 | 17,000 | 17,000 |
| 資本剰余金 | 67,138 | 67,138 |
| 利益剰余金 | 22,081 | 24,392 |
| 自己株式 | △1 | △34 |
| 株主資本合計 | 106,218 | 108,496 |
| その他有価証券評価差額金 | 6,053 | 3,015 |
| 土地再評価差額金 | ※９ 3,620 | ※９ 3,638 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △1,510 | △1,384 |
| その他の包括利益累計額合計 | 8,163 | 5,269 |
| 非支配株主持分 | 229 | 383 |
| 純資産の部合計 | 114,610 | 114,148 |
| 負債及び純資産の部合計 | 2,525,047 | 2,516,025 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|
| 経常収益 | 21,889 | 22,449 |
| 資金運用収益 | 18,041 | 14,995 |
| （うち貸出金利息） | 11,899 | 11,348 |
| （うち有価証券利息配当金） | 6,010 | 3,570 |
| 役務取引等収益 | 2,958 | 3,021 |
| その他業務収益 | 70 | 621 |
| その他経常収益 | ※１ 819 | ※１ 3,810 |
| 経常費用 | 18,631 | 19,649 |
| 資金調達費用 | 1,213 | 845 |
| （うち預金利息） | 897 | 733 |
| 役務取引等費用 | 1,605 | 1,721 |
| その他業務費用 | 407 | 389 |
| 営業経費 | 13,301 | 13,691 |
| その他経常費用 | ※２ 2,102 | ※２ 3,001 |
| 経常利益 | 3,258 | 2,799 |
| 特別利益 | 235 | 71 |
| 固定資産処分益 | 21 | 7 |
| 段階取得に係る差益 | － | ※４ 63 |
| 持分変動利益 | ※３ 213 | － |
| 特別損失 | 197 | 44 |
| 固定資産処分損 | 7 | 11 |
| 減損損失 | ※５ 190 | ※５ 32 |
| 税金等調整前中間純利益 | 3,295 | 2,826 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 305 | 291 |
| 法人税等調整額 | △307 | △422 |
| 法人税等合計 | △1 | △130 |
| 中間純利益 | 3,297 | 2,957 |
| 非支配株主に帰属する中間純利益 | 3 | 7 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,293 | 2,949 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|
| 中間純利益 | 3,297 | 2,957 |
| その他の包括利益 | △4,792 | △2,916 |
| その他有価証券評価差額金 | △4,874 | △3,042 |
| 退職給付に係る調整額 | 81 | 125 |
| 中間包括利益 | △1,495 | 40 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る中間包括利益 | △1,467 | 37 |
| 非支配株主に係る中間包括利益 | △28 | 3 |
前中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 17,000 | 67,138 | 18,381 | △1 | 102,518 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △624 | △624 | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,293 | 3,293 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | 0 | 0 | 0 | ||
| 土地再評価差額金の取崩 | 50 | 50 | |||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||
| 当中間期変動額合計 | － | 0 | 2,720 | △0 | 2,720 |
| 当中間期末残高 | 17,000 | 67,138 | 21,102 | △1 | 105,239 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 10,630 | 3,587 | △356 | 13,860 | 292 | 116,672 |
| 当中間期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △624 | |||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,293 | |||||
| 自己株式の取得 | △0 | |||||
| 自己株式の処分 | 0 | |||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 50 | |||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | △4,841 | △50 | 81 | △4,811 | △29 | △4,841 |
| 当中間期変動額合計 | △4,841 | △50 | 81 | △4,811 | △29 | △2,121 |
| 当中間期末残高 | 5,788 | 3,536 | △275 | 9,049 | 263 | 114,551 |
当中間連結会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 17,000 | 67,138 | 22,081 | △1 | 106,218 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △620 | △620 | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 2,949 | 2,949 | |||
| 自己株式の取得 | △33 | △33 | |||
| 自己株式の処分 | △0 | 0 | 0 | ||
| 土地再評価差額金の取崩 | △17 | △17 | |||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||
| 当中間期変動額合計 | － | △0 | 2,311 | △33 | 2,278 |
| 当中間期末残高 | 17,000 | 67,138 | 24,392 | △34 | 108,496 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 6,053 | 3,620 | △1,510 | 8,163 | 229 | 114,610 |
| 当中間期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △620 | |||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 2,949 | |||||
| 自己株式の取得 | △33 | |||||
| 自己株式の処分 | 0 | |||||
| 土地再評価差額金の取崩 | △17 | |||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | △3,038 | 17 | 125 | △2,894 | 154 | △2,739 |
| 当中間期変動額合計 | △3,038 | 17 | 125 | △2,894 | 154 | △461 |
| 当中間期末残高 | 3,015 | 3,638 | △1,384 | 5,269 | 383 | 114,148 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前中間純利益 | 3,295 | 2,826 |
| 減価償却費 | 1,076 | 1,131 |
| 減損損失 | 190 | 32 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | － | △63 |
| のれん償却額 | 120 | 144 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △7 | △12 |
| 持分変動損益（△は益） | △213 | － |
| 貸倒引当金の増減（△） | 312 | △1,166 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △4 | 12 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △334 | △351 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △24 | △38 |
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | 2 | △2 |
| 睡眠預金払戻損失引当金の増減（△） | △63 | △118 |
| 偶発損失引当金の増減額（△は減少） | 4 | 1 |
| 資金運用収益 | △18,041 | △14,995 |
| 資金調達費用 | 1,213 | 845 |
| 有価証券関係損益（△） | △38 | △410 |
| 為替差損益（△は益） | △0 | △0 |
| 固定資産処分損益（△は益） | △14 | 3 |
| 貸出金の純増（△）減 | △46,482 | 22,352 |
| 預金の純増減（△） | 106,869 | 27,532 |
| 譲渡性預金の純増減（△） | △38,477 | △17,170 |
| 借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△） | 8,609 | △26,989 |
| 預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減 | △403 | △429 |
| コールローン等の純増（△）減 | △10,012 | △30 |
| 外国為替（資産）の純増（△）減 | 129 | △66 |
| 外国為替（負債）の純増減（△） | △2 | － |
| リース債権及びリース投資資産の純増（△）減 | － | △79 |
| 資金運用による収入 | 18,073 | 15,888 |
| 資金調達による支出 | △1,259 | △917 |
| その他 | 7,476 | 735 |
| 小計 | 31,996 | 8,665 |
| 法人税等の還付額 | 139 | 156 |
| 法人税等の支払額 | △406 | △365 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 31,729 | 8,457 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有価証券の取得による支出 | △96,280 | △140,739 |
| 有価証券の売却による収入 | 34,782 | 42,991 |
| 有価証券の償還による収入 | 83,393 | 104,485 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,547 | △747 |
| 有形固定資産の売却による収入 | △1 | 12 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,389 | △194 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 50 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | ※２ △2,950 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 19,007 | 2,856 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| リース債務の返済による支出 | △14 | △1 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △33 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 |
| 配当金の支払額 | △624 | △620 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △640 | △655 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 0 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 50,096 | 10,657 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 158,462 | 128,657 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※１ 208,558 | ※１ 139,314 |
【注記事項】
（中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社 6社
会社名
・株式会社きらやか銀行
・株式会社仙台銀行
・きらやかカード株式会社
・きらやかリース株式会社
・きらやかキャピタル株式会社
・山形ビジネスサービス株式会社
（連結の範囲の変更）
平成28年４月１日付で連結子会社の株式会社きらやか銀行が、きらやかリース株式会社の株式を追加取得し、同行の連結子会社としたことにより、当中間連結会計期間から同社を連結の範囲に含めております。
(2）非連結子会社 0社
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法適用の非連結子会社 0社
(2）持分法適用の関連会社 1社
会社名
・株式会社富士通山形インフォテクノ
(3）持分法非適用の非連結子会社 0社
(4）持分法非適用の関連会社 0社
３．連結子会社の中間決算日等に関する事項
連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。
９月末日 6社
４．会計方針に関する事項
(1）商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法（売却原価は移動平均法により算定）により行っております。
(2）有価証券の評価基準及び評価方法
（イ）有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、その他有価証券については原則として中間連結決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
（ロ）有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。
(3）デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
(4）固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
当社の有形固定資産は、定額法を採用しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物：２年～50年
その他：２年～20年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当社及び連結子会社で定める利用可能期間（主として５年）に基づいて償却しております。のれんの償却については、５年間の均等償却を行っております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」（及び「無形固定資産」）中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
(5）貸倒引当金の計上基準
銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者（以下、「破綻先」という。）に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者（以下、「実質破綻先」という。）に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者（以下、「破綻懸念先」という。）に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は6,255百万円（前連結会計年度末は6,252百万円）であります。
その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(6）賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、銀行業を営む一部の連結子会社において、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。
(7）役員賞与引当金の計上基準
役員賞与引当金は、一部の連結子会社において、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。
なお、当中間連結会計期間は、支給見込額が零であるため計上しておりません。
(8）利息返還損失引当金の計上基準
利息返還損失引当金は、利息制限法の上限金利を超過する貸付金利息の返還請求に備えるため、過去の返還実績等を勘案した返還見込額を計上しております。
(9）睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。
(10）偶発損失引当金の計上基準
偶発損失引当金は、銀行業を営む一部の連結子会社において、信用保証協会の責任共有制度に係る信用保証協会への負担金の支払いに備えるため、将来発生する可能性のある負担金支払見積額を計上しております。
(11）退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の費用処理方法は次のとおりであります。
過去勤務費用 ：その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年又は11年）による定額法により費用処理
数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年又は11年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計期間末の自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(12）受取保証料（役務取引等収益）の計上基準
クレジットカード業を営む連結子会社における受取保証料（役務取引等収益）については、当中間連結会計期間末における被保証債務残高が全額期限前弁済されると仮定した場合に返戻を要する保証料額（契約に基づく金額）を、受取保証料の総額から除いた額を収益として計上する方法を採用しております。
(13）収益及び費用の計上基準
ファイナンス・リース取引に係る収益及び費用の計上基準については、リース料受取時にその他経常収益とその他経常費用を計上する方法によっております。
(14）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
銀行業を営む連結子会社の外貨建資産・負債は、中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
その他の連結子会社の外貨建資産・負債はありません。
(15）重要なヘッジ会計の方法
（イ）金利リスク・ヘッジ
銀行業を営む一部の連結子会社の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日。以下、「業種別監査委員会報告第24号」という。）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
また、銀行業を営む一部の連結子会社の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、一部の資産・負債に金利スワップ取引の特例処理を行っております。
（ロ）為替変動リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日。以下、「業種別監査委員会報告第25号」という。）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
その他の連結子会社は、ヘッジ会計を適用しておりません。
(16）中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。
(17）消費税等の会計処理
当社及び連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（追加情報）
（「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当中間
連結会計期間から適用しております。
（取締役に対する株式給付信託（BBT）の導入）
当社は、平成28年６月21日開催の第４期定時株主総会決議に基づき、平成28年８月19日より、当社及び当社子会社
である株式会社きらやか銀行並びに株式会社仙台銀行（以下、「当社グループ」という。）の社外取締役を除く取
締役（以下、「対象役員」という。）に対して新たな業績連動型の株式報酬制度「株式給付信託（BBT（＝Board
Benefit Ｔrust））」を導入しております。
１.取引の概要
当社が拠出する金銭を原資として、本制度に基づき設定される信託を通じて当社株式を取得します。取得した
当社株式は、対象役員に対して、当社グループが定める「役員株式給付規程」に従い受益者要件を満たした者に当
社株式等を給付します。
２.信託に残存する当社の株式
当中間連結会計期間における本制度の導入に伴い、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が当社株式
227,400株を取得しており、当該株式は株主資本において自己株式として計上しております。
なお、当中間連結会計期間末における当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、33百万円、227,400株であります。
（中間連結貸借対照表関係）
※１．非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 株式 | 117百万円 | 120百万円 |
※２．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 破綻先債権額 | 2,308百万円 | 1,279百万円 |
| 延滞債権額 | 41,650百万円 | 39,701百万円 |
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下、「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※３．貸出金のうち３カ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| ３カ月以上延滞債権額 | －百万円 | －百万円 |
なお、３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※４．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 貸出条件緩和債権額 | 4,715百万円 | 4,280百万円 |
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３カ月以上延滞債権に該当しないものであります。
※５．破綻先債権額、延滞債権額、３カ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 合計額 | 48,675百万円 | 45,261百万円 |
なお、上記２．から５．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※６．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
| --- | --- |
| 9,774百万円 | 10,257百万円 |
※７．担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 担保に供している資産 | ||
| 現金預け金 | 8百万円 | 8百万円 |
| 有価証券 | 83,596 〃 | 48,241 〃 |
| リース債権及びリース投資資産 | － 〃 | 2,121 〃 |
| その他資産 | 1 〃 | 793 〃 |
| 計 | 83,605 〃 | 51,164 〃 |
| 担保資産に対応する債務 | ||
| 預金 | 1,557 〃 | 1,623 〃 |
| 借用金 | 36,500 〃 | 7,706 〃 |
上記のほか、為替決済、共同システム及び金融派生商品取引等の取引の担保として、次のものを差し入れております。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 有価証券 | 32,895百万円 | 32,897百万円 |
また、その他資産には敷金保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 敷金保証金 | 660百万円 | 667百万円 |
※８．当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 融資未実行残高 | 270,403百万円 | 282,607百万円 |
| うち原契約期間が１年以内のもの | 270,403百万円 | 282,607百万円 |
| （又は任意の時期に無条件で取消可能なもの） |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※９．土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布 法律第34号）に基づき、株式会社きらやか銀行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
平成11年３月31日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第１号に定める地価公示法の規定により公示された価格、第２条第３号に定める土地課税台帳及び第４号に定める地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法に基づいて、奥行価格補正、側方路線影響加算等合理的な調整を行って算出。
同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の期末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
| --- | --- |
| 5,243百万円 | 5,151百万円 |
※10．有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| 減価償却累計額 | 26,443百万円 | 27,761百万円 |
※11．「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保証債務の額
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
| --- | --- |
| 12,907百万円 | 12,997百万円 |
（中間連結損益計算書関係）
※１．その他経常収益には、次のものを含んでおります。
| 前中間連結会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 貸倒引当金戻入益 | －百万円 | 484百万円 |
| 株式等売却益 | 393百万円 | 210百万円 |
| 償却債権取立益 | 298百万円 | 46百万円 |
※２．その他経常費用には、次のものを含んでおります。
| 前中間連結会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 貸倒引当金繰入額 | 1,077百万円 | －百万円 |
| 貸出金償却 | 126百万円 | 63百万円 |
| 株式等売却損 | 2百万円 | 7百万円 |
| 株式等償却 | 1百万円 | 1百万円 |
※３．前中間連結会計期間に計上した持分変動利益は、持分法適用関連会社の株式譲渡に伴うものであります。
※４．当中間連結会計期間に計上した段階取得に係る差益は、連結子会社の株式取得に伴うものであります。
※５．減損損失
前中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
当中間連結会計期間において、当社グループが保有する以下の資産について使用目的を変更すること及び使用を中止又は中止を予定したこと等に伴い投資額の回収が見込めなくなったことから、減損損失を計上しております。
資産のグルーピングは、営業用店舗については、それぞれを収益管理上の区分ごとにグルーピングし、最小単位としております。また、遊休資産及び使用中止予定資産は、各資産を最小単位としております。本部等については独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。
なお、当中間連結会計期間の減損損失の測定に使用した回収可能額は正味売却価額であります。正味売却価額は、不動産鑑定評価書、地価公示法により公示された価格及び資産の減価償却計算に用いている税法規定に基づく残存価額等に基づき算定した金額であります。
| （単位：百万円） |
| 用途 | 種類 | 場所 | 金額 |
| --- | --- | --- | --- |
| 営業用店舗 | 土地 | 山形県 | 7 |
| 営業用店舗 | 建物 | 山形県 | 9 |
| 営業用店舗 | その他 | 山形県 | 0 |
| 遊休 | 土地 | 山形県 | 167 |
| 遊休 | 建物 | 山形県 | 1 |
| 遊休 | 建物 | 埼玉県 | 4 |
| 合計 | 190 |
当中間連結会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
当中間連結会計期間において、当社グループが保有する以下の資産について使用目的を変更すること及び使用を中止又は中止を予定したこと等に伴い投資額の回収が見込めなくなったことから、減損損失を計上しております。
資産のグルーピングは、営業用店舗については、それぞれを収益管理上の区分ごとにグルーピングし、最小単位としております。また、遊休資産及び使用中止予定資産は、各資産を最小単位としております。本部等については独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。
なお、当中間連結会計期間の減損損失の測定に使用した回収可能額は正味売却価額であります。正味売却価額は、不動産鑑定評価書、地価公示法により公示された価格及び資産の減価償却計算に用いている税法規定に基づく残存価額等に基づき算定した金額であります。
| （単位：百万円） |
| 用途 | 種類 | 場所 | 金額 |
| --- | --- | --- | --- |
| 営業用店舗 | 土地 | 新潟県 | 7 |
| 営業用店舗 | 建物 | 埼玉県 | 14 |
| 遊休 | 土地 | 山形県 | 4 |
| 遊休 | 建物 | 宮城県 | 5 |
| 合計 | 32 |
（中間連結株主資本等変動計算書関係）
前中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
（単位：千株）
| 当連結会計年度期首株式数 | 当中間連結会計期間増加株式数 | 当中間連結会計期間減少株式数 | 当中間連結会計期間末株式数 | 摘要 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 178,867 | － | － | 178,867 | |
| Ｂ種優先株式 | 130,000 | － | － | 130,000 | |
| Ｃ種優先株式 | 100,000 | － | － | 100,000 | |
| Ｄ種優先株式 | 50,000 | － | － | 50,000 | |
| 合計 | 458,867 | － | － | 458,867 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 5 | 0 | 0 | 5 | （注） |
| 合計 | 5 | 0 | 0 | 5 |
（注） 単元未満株式の買取による増加及び売渡による減少であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）当中間連結会計期間中の配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成27年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 447 | 2.50 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月25日 |
| Ｂ種優先株式 | 22 | 0.17 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月25日 | |
| Ｃ種優先株式 | 147 | 1.47 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月25日 | |
| Ｄ種優先株式 | 7 | 0.15 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月25日 |
(2）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成27年11月13日 取締役会 |
普通株式 | 447 | 利益剰余金 | 2.50 | 平成27年９月30日 | 平成27年12月４日 |
| Ｂ種優先株式 | 22 | 利益剰余金 | 0.17 | 平成27年９月30日 | 平成27年12月４日 | |
| Ｃ種優先株式 | 143 | 利益剰余金 | 1.43 | 平成27年９月30日 | 平成27年12月４日 | |
| Ｄ種優先株式 | 7 | 利益剰余金 | 0.15 | 平成27年９月30日 | 平成27年12月４日 |
当中間連結会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
（単位：千株）
| 当連結会計年度期首株式数 | 当中間連結会計期間増加株式数 | 当中間連結会計期間減少株式数 | 当中間連結会計期間末株式数 | 摘要 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 178,867 | － | － | 178,867 | |
| Ｂ種優先株式 | 130,000 | － | － | 130,000 | |
| Ｃ種優先株式 | 100,000 | － | － | 100,000 | |
| Ｄ種優先株式 | 50,000 | － | － | 50,000 | |
| 合計 | 458,867 | － | － | 458,867 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 6 | 227 | 0 | 234 | （注） |
| 合計 | 6 | 227 | 0 | 234 |
（注）１.自己株式（普通株式）の当中間連結会計期間末株式数には、株式給付信託（BBT）が保有する株式227千株が
が含まれております。
２.自己株式（普通株式）の増加227千株は、単元未満株式の買取請求による０千株及び株式給付信託（BBT）が
取得した当社株式227千株の合計であります。
３.自己株式（普通株式）の減少０千株は、単元未満株式の買増による減少であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）当中間連結会計期間中の配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年６月21日 定時株主総会 |
普通株式 | 447 | 2.50 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月22日 |
| Ｂ種優先株式 | 22 | 0.17 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月22日 | |
| Ｃ種優先株式 | 143 | 1.43 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月22日 | |
| Ｄ種優先株式 | 7 | 0.15 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月22日 |
(2）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年11月11日 取締役会 |
普通株式 | 447 | 利益剰余金 | 2.50 | 平成28年９月30日 | 平成28年12月２日 |
| Ｂ種優先株式 | 16 | 利益剰余金 | 0.13 | 平成28年９月30日 | 平成28年12月２日 | |
| Ｃ種優先株式 | 133 | 利益剰余金 | 1.33 | 平成28年９月30日 | 平成28年12月２日 | |
| Ｄ種優先株式 | 5 | 利益剰余金 | 0.11 | 平成28年９月30日 | 平成28年12月２日 |
（注）配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれておりま
す。
（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１．現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前中間連結会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金預け金勘定 | 210,138百万円 | 142,060百万円 |
| 定期預け金 | △0 〃 | △61 〃 |
| その他の預け金 | △1,578 〃 | △2,683 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 208,558 〃 | 139,314 〃 |
※２．株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
連結子会社の株式会社きらやか銀行が、きらやかリース株式会社の株式の追加取得により新たにきらやかリース株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の主な内訳並びにきらやかリース株式会社株式の取得価額ときらやかリース株式会社取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。
| 資 産 | 16,501百万円 |
| 負 債 | △13,508 〃 |
| 非支配株主持分 | △151 〃 |
| のれん | 241 〃 |
| 評価差額 | 31 〃 |
| 段階取得に係る差益 | △63 〃 |
| 支配獲得時までの保有株式 | △100 〃 |
| きらやかリース株式会社株式の取得価額 | 2,951 〃 |
| きらやかリース株式会社現金及び現金同等物 | △0 〃 |
| 差引：きらやかリース株式会社取得のための支出 | 2,950 〃 |
（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
（借手側）
重要性に乏しいので記載は省略しております。
（貸手側）
（１）リース投資資産の内訳
(単位：百万円）
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| リース料債権部分 | － | 7,816 |
| 見積残存価額部分 | － | 93 |
| 受取利息相当額（△） | － | 642 |
| リース投資資産 | － | 7,267 |
（２）リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の金額の中間連結決算日（連結決算日）後の回収予定額
(単位：百万円）
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| リース債権 | リース投資資産に係る リース料債権部分 |
リース債権 | リース投資資産に係る リース料債権部分 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １年以内 | － | － | 817 | 2,535 |
| １年超２年以内 | － | － | 659 | 2,003 |
| ２年超３年以内 | － | － | 535 | 1,487 |
| ３年超４年以内 | － | － | 408 | 943 |
| ４年超５年以内 | － | － | 240 | 494 |
| ５年超 | － | － | 921 | 351 |
| 合 計 | － | － | 3,583 | 7,816 |
２．オペレーティング・リース取引
（借手側）
重要性に乏しいので記載は省略しております。
（貸手側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(単位：百万円）
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | － | 9 |
| １年超 | － | 1 |
| 合 計 | － | 10 |
（金融商品関係）
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金預け金 | 130,612 | 130,612 | － |
| (2）有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 14,337 | 14,974 | 637 |
| その他有価証券 | 666,820 | 666,820 | － |
| (3）貸出金 | 1,678,923 | ||
| 貸倒引当金（※１） | △13,407 | ||
| 1,665,516 | 1,681,727 | 16,211 | |
| 資産計 | 2,477,287 | 2,494,135 | 16,848 |
| (1）預金 | 2,178,225 | 2,178,375 | 150 |
| (2）譲渡性預金 | 158,275 | 158,206 | △68 |
| 負債計 | 2,336,500 | 2,336,582 | 82 |
（※１）貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
（※２）連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日）
| （単位：百万円） |
| 中間連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金預け金 | 142,060 | 142,060 | － |
| (2）有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 14,135 | 14,587 | 452 |
| その他有価証券 | 655,484 | 655,484 | － |
| (3）貸出金 | 1,653,614 | ||
| 貸倒引当金（※１） | △12,510 | ||
| 1,641,104 | 1,655,592 | 14,487 | |
| 資産計 | 2,452,784 | 2,467,724 | 14,939 |
| (1）預金 | 2,204,824 | 2,205,408 | 583 |
| (2）譲渡性預金 | 141,105 | 141,062 | △42 |
| 負債計 | 2,345,929 | 2,346,471 | 541 |
（※１）貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
（※２）中間連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
資 産
(1）現金預け金
満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金についても、約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2）有価証券
株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関及び情報ベンダーから提示された価格を時価としております。投資信託は、公表されている基準価格及び取引金融機関等から提示された価格を時価としております。
自行保証付私募債は実質貸出金と同様とみなせるため、内部格付及び期間に基づく区分ごとに元利金の合計額を同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「（有価証券関係）」に記載しております。
(3）貸出金
貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
固定金利によるものは、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を同様の新規貸出を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。なお、約定期間が短期間（１年以内）のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
デリバティブの要素が含まれている貸出金及び住宅ローン債権は、取引金融機関及び情報ベンダーから提示された価格を時価としております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フロー又は担保及び保証による回収可能見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日（連結決算日）における中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。
負 債
(1）預金、及び(2）譲渡性預金
要求払預金については、中間連結決算日（連結決算日）に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。
また、定期預金、定期積金及び譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(2）その他有価証券」には含まれておりません。
| （単位：百万円） |
| 区分 | 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式（※１）（※２） | 1,455 | 1,353 |
| 合計 | 1,455 | 1,353 |
（※１）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
（※２）前連結会計年度において、非上場株式について１百万円減損処理を行っております。
当中間連結会計期間において、非上場株式について１百万円減損処理を行っております。
（有価証券関係）
※１．中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）の「有価証券」について記載しております。
※２．「子会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | － | － | － |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | 1,250 | 1,253 | 3 | |
| その他 | 12,387 | 13,031 | 644 | |
| 小計 | 13,637 | 14,285 | 647 | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | － | － | － |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | 700 | 689 | △10 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 700 | 689 | △10 | |
| 合計 | 14,337 | 14,974 | 637 |
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
| 種類 | 中間連結貸借対照表計上額（百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | － | － | － |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | 920 | 921 | 1 | |
| その他 | 12,340 | 12,799 | 459 | |
| 小計 | 13,260 | 13,721 | 460 | |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | － | － | － |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | 875 | 866 | △8 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 875 | 866 | △8 | |
| 合計 | 14,135 | 14,587 | 452 |
２．その他有価証券
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
取得原価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 9,501 | 5,964 | 3,537 |
| 債券 | 527,601 | 518,602 | 8,998 | |
| 国債 | 228,418 | 224,548 | 3,869 | |
| 地方債 | 77,997 | 76,965 | 1,032 | |
| 社債 | 221,185 | 217,089 | 4,096 | |
| その他 | 64,720 | 63,083 | 1,636 | |
| 小計 | 601,823 | 587,651 | 14,172 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 1,033 | 1,357 | △324 |
| 債券 | 2,377 | 2,395 | △17 | |
| 国債 | 515 | 521 | △5 | |
| 地方債 | 582 | 582 | △0 | |
| 社債 | 1,279 | 1,291 | △12 | |
| その他 | 61,585 | 66,710 | △5,124 | |
| 小計 | 64,997 | 70,463 | △5,466 | |
| 合計 | 666,820 | 658,114 | 8,705 |
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額（百万円） |
取得原価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 8,728 | 5,901 | 2,827 |
| 債券 | 455,678 | 447,389 | 8,289 | |
| 国債 | 171,347 | 167,842 | 3,505 | |
| 地方債 | 74,603 | 73,630 | 973 | |
| 社債 | 209,727 | 205,916 | 3,810 | |
| その他 | 55,186 | 54,172 | 1,013 | |
| 小計 | 519,593 | 507,463 | 12,130 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 2,019 | 2,403 | △383 |
| 債券 | 36,196 | 36,613 | △416 | |
| 国債 | 30,222 | 30,615 | △392 | |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | 5,973 | 5,998 | △24 | |
| その他 | 97,675 | 104,600 | △6,924 | |
| 小計 | 135,891 | 143,616 | △7,725 | |
| 合計 | 655,484 | 651,079 | 4,404 |
３．減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間（連結会計年度）の損失として処理（以下、「減損処理」という。）しております。
前連結会計年度における減損処理額はありません。
当中間連結会計期間における減損処理額はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、主として資産の自己査定基準において、有価証券の発行会社の区分ごとに次のとおり定めております。
| 破綻先・実質破綻先・破綻懸念先 | 時価が取得原価に比べ下落 |
| 要注意先 | 時価が取得原価に比べ30％以上下落 |
| 正常先 | 時価が取得原価に比べ50％以上下落、または、時価が取得原価に比べ30％以上50％未満下落したもので市場価格が一定水準以下で推移等 |
破綻先 ：破産、特別清算、会社更生、民事再生、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社
実質破綻先：実質的に経営破綻に陥っている発行会社
破綻懸念先：今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社
要注意先 ：今後の管理に注意を要する発行会社
正常先 ：上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社
（金銭の信託関係）
１．満期保有目的の金銭の信託
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
２．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
（その他有価証券評価差額金）
中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
| 金額（百万円） | |
| --- | --- |
| 評価差額 | 8,705 |
| その他有価証券 | 8,705 |
| その他の金銭の信託 | － |
| （＋）繰延税金資産（又は（△）繰延税金負債） | △2,574 |
| その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前） | 6,131 |
| （△）非支配株主持分相当額 | △77 |
| （＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 | － |
| その他有価証券評価差額金 | 6,053 |
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
| 金額（百万円） | |
| --- | --- |
| 評価差額 | 4,404 |
| その他有価証券 | 4,404 |
| その他の金銭の信託 | － |
| （＋）繰延税金資産（又は（△）繰延税金負債） | △1,324 |
| その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前） | 3,080 |
| （△）非支配株主持分相当額 | △64 |
| （＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 | － |
| その他有価証券評価差額金 | 3,015 |
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日（連結決算日）における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1）金利関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
(2）通貨関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
(3）株式関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
(4）債券関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
(5）商品関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
(6）クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日（連結決算日）における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1）金利関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ | 貸出金 | |||
| 受取固定・支払変動 | － | － | （注） | ||
| 受取変動・支払固定 | 3,885 | － | |||
| 合 計 | ―――― | ―――― | ―――― |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ | 貸出金 | |||
| 受取固定・支払変動 | － | － | （注） | ||
| 受取変動・支払固定 | 298 | － | |||
| 合 計 | ―――― | ―――― | ―――― |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。
(2）通貨関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
(3）株式関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
(4）債券関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日現在）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（平成28年９月30日現在）
該当事項はありません。
取得による企業結合
当社の完全子会社である株式会社きらやか銀行(以下、「きらやか銀行」という。)は、昭和リース株式会社(以下、「昭和リース」という。)の子会社であるきらやかリース株式会社(以下、「きらやかリース」という。)の普通株式の一部を、平成28年４月１日付で昭和リースより取得し、子会社化(当社の孫会社化)しました。
1. 企業結合の概要
(1) 被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称：きらやかリース
事業の内容：総合リース業
(2) 企業結合を行った主な理由
きらやか銀行は、平成21年より「本業支援」を展開し、お客様の多様な事業ニーズに積極的に対応してまいりました。平成25年からは、当社グループにおいて「本業支援」を統一行動指針として掲げ、宮城、山形両県に基盤を持つ唯一の金融機関グループとして「本業支援」を推進しております。
一方、きらやかリースは、きらやか銀行の取引先を中心にリース・割賦等の営業を展開し、山形エリアにおいて強固な営業基盤を有しております。平成20年７月には、昭和リースの連結子会社となり、同社のノウハウや人材の提供を受け、営業の強化に努めてまいりました。
今般の本株式取得により、きらやかリースがきらやか銀行の子会社となることに伴い、今まで以上に連携が強化され、お客様へのソリューションメニューの一つとして活用することにより、「本業支援」の更なる進化が図られるものと判断しました。
(3) 企業結合日
平成28年４月１日
(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5) 結合後企業の名称
きらやかリース
(6) 取得した議決権比率
企業結合直前に保有していた議決権比率：5.0%
企業結合日に追加取得した議決権比率：90.0%
取得後の議決権比率：95.0%
(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
きらやか銀行が現金を対価として株式を取得したため。
2. 中間連結財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
平成28年４月１日から平成28年９月30日まで
3. 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
企業結合直前に保有していた普通株式の企業結合日における時価 163百万円
追加取得した普通株式の対価 2,951百万円
取得原価 3,115百万円
4. 主要な取得関連費用の内容及び金額
株価算定費用 ９百万円
5. 被取得企業の取得原価と取得するに至った取引ごとの取得原価の合計額との差額
段階取得に係る差益 63百万円
6. 発生したのれんの金額、発生原因、償却の方法及び償却期間
(1) 発生したのれんの金額 241百万円
(2) 発生原因
取得原価が、被取得企業の資産及び負債を企業結合日の時価で算定した金額を上回ることにより発生したものであります。
(3) 償却の方法及び償却期間 ５年間にわたる均等償却
（資産除去債務関係）
当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 期首残高 | 101百万円 | 109百万円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 6百万円 | 7百万円 |
| 時の経過による調整額 | 1百万円 | 0百万円 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | －百万円 | △17百万円 |
| 期末残高 | 109百万円 | 100百万円 |
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に行う対象となっているものであります。
当社グループは、主として国内において、きらやか銀行及び仙台銀行が行う銀行業務を中心に、連結子会社等においてリース業務、クレジットカード業務及びベンチャーキャピタル業務並びに事務受託業務等を行っております。
当社グループは、銀行業務は「銀行業」を報告セグメントに、リース業務は「リース業」を報告セグメントとしております。また、連結子会社等が行うクレジットカード業務及びベンチャーキャピタル業務、事務受託業務等は、その金額の全体に対する重要性を考慮し「その他」に含めております。「銀行業」は主に預金業務、貸出業務、為替業務、有価証券投資業務等を行っており、「リース業」は、主に機械・器具備品等のリース取引を行っております。
なお、前中間連結会計期間においては、報告セグメントが銀行業のみであるためセグメント情報の記載を省略しておりましたが、当中間連結会計期間において、きらやかリース株式会社を連結子会社としたことに伴い、報告セグメントを「銀行業」及び「リース業」に変更しております。
２ 報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は経常利益であります。また、セグメント間の内部経常収益は、第三者取引価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 | 中間連結財務諸表計上額 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||||
| 経常収益 | |||||||
| 外部顧客に対する経常収益 | 21,589 | - | 21,589 | 331 | 21,920 | △31 | 21,889 |
| セグメント間の内部経常収益 | 91 | - | 91 | 278 | 369 | △369 | - |
| 計 | 21,680 | - | 21,680 | 609 | 22,290 | △400 | 21,889 |
| セグメント利益 | 3,367 | - | 3,367 | 79 | 3,447 | △189 | 3,258 |
| セグメント資産 | 2,624,083 | - | 2,624,083 | 68,401 | 2,692,484 | △66,408 | 2,626,076 |
| セグメント負債 | 2,510,705 | - | 2,510,705 | 66,741 | 2,577,447 | △65,923 | 2,511,524 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 1,062 | - | 1,062 | 14 | 1,076 | - | 1,076 |
| 資金運用収益 | 18,021 | - | 18,021 | 88 | 18,110 | △69 | 18,041 |
| 資金調達費用 | 1,211 | - | 1,211 | 2 | 1,214 | △0 | 1,213 |
| 持分法投資利益 | - | - | - | 7 | 7 | - | 7 |
| 持分法適用会社への投資額 | - | - | - | 108 | 108 | - | 108 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 2,934 | - | 2,934 | 2 | 2,936 | - | 2,936 |
（注）１．一般企業の売上高、受取利息、支払利息に代えて、それぞれ経常収益、資金運用収益、資金調達費用を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と中間連結損益計算書の経常収益額との差異について記載しております。
２．「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業、ベンチャーキャピタル業及び事務受託業等を含んでおります。
３．調整額は以下の通りです。
（１）外部顧客に対する経常収益の調整額△31百万円は、「銀行業」及び「その他」の貸倒引当金戻入額の調整です。
（２）セグメント利益の調整額△189百万円は、セグメント間消去△68百万円及びのれんの償却△120百万円です。
（３）セグメント資産の調整額△66,408百万円は、セグメント間消去△66,890百万円及びのれんの未償却残高482百万円です。
（４）セグメント負債の調整額△65,923百万円は、セグメント間消去です。
（５）資金運用収益の調整額△69百万円は、セグメント間消去です。
（６）資金運用費用の調整額△０百万円は、セグメント間消去です。
４．セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
当中間連結会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 | 中間連結財務諸表計上額 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||||
| 経常収益 | |||||||
| 外部顧客に対する経常収益 | 19,077 | 3,036 | 22,113 | 382 | 22,496 | △47 | 22,449 |
| セグメント間の内部経常収益 | 110 | 11 | 122 | 262 | 385 | △385 | - |
| 計 | 19,188 | 3,048 | 22,236 | 645 | 22,882 | △432 | 22,449 |
| セグメント利益 | 2,685 | 278 | 2,963 | 91 | 3,055 | △255 | 2,799 |
| セグメント資産 | 2,504,117 | 18,427 | 2,522,544 | 61,546 | 2,584,090 | △68,065 | 2,516,025 |
| セグメント負債 | 2,391,188 | 15,254 | 2,406,443 | 59,939 | 2,466,382 | △64,505 | 2,401,876 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 1,109 | 7 | 1,117 | 13 | 1,131 | - | 1,131 |
| 資金運用収益 | 14,973 | 0 | 14,973 | 95 | 15,069 | △74 | 14,995 |
| 資金調達費用 | 783 | 68 | 852 | 4 | 856 | △10 | 845 |
| 持分法投資利益 | - | - | - | 12 | 12 | - | 12 |
| 持分法適用会社への投資額 | - | - | - | 120 | 120 | - | 120 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 940 | 0 | 941 | 1 | 942 | - | 942 |
（注）１．一般企業の売上高、受取利息、支払利息に代えて、それぞれ経常収益、資金運用収益、資金調達費用を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と中間連結損益計算書の経常収益額との差異について記載しております。
２．「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業、ベンチャーキャピタル業及び事務受託業等を含んでおります。
３．調整額は以下の通りです。
（１）外部顧客に対する経常収益の調整額△47百万円は、「銀行業」及び「その他」の貸倒引当金戻入額の調整です。
（２）セグメント利益の調整額△255百万円は、セグメント間消去△110百万円及びのれんの償却△144百万円です。
（３）セグメント資産の調整額△68,065百万円は、セグメント間消去△68,523百万円及びのれんの未償却残高458百万円です。
（４）セグメント負債の調整額△64,505百万円は、セグメント間消去です。
（５）資金運用収益の調整額△74百万円は、セグメント間消去です。
（６）資金運用費用の調整額△10百万円は、セグメント間消去です。
４．セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
【関連情報】
前中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
１．サービスごとの情報
| （単位：百万円） |
| 貸出業務 | 有価証券投資 業務 |
役務取引等業務 | リース業務 | その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客に対する経常収益 | 11,899 | 6,460 | 2,958 | － | 570 | 21,889 |
（注） 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．地域ごとの情報
(1）経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当中間連結会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
１．サービスごとの情報
| （単位：百万円） |
| 貸出業務 | 有価証券投資 業務 |
役務取引等業務 | リース業務 | その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客に対する経常収益 | 11,348 | 4,379 | 3,021 | 3,036 | 663 | 22,449 |
（注） 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．地域ごとの情報
(1）経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||
| 減損損失 | 190 | - | 190 | - | 190 |
当中間連結会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||
| 減損損失 | 32 | - | 32 | - | 32 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||
| 当中間期償却額 | 120 | - | 120 | - | 120 |
| 当中間期末残高 | 482 | - | 482 | - | 482 |
当中間連結会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||
| 当中間期償却額 | 144 | - | 144 | - | 144 |
| 当中間期末残高 | 458 | - | 458 | - | 458 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
該当事項はありません。
当中間連結会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
１．１株当たり純資産額
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 303円07銭 | 300円10銭 |
（注）１株当たり純資産額の算定上の基礎は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 純資産の部の合計額（百万円） | 114,610 | 114,148 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） | 60,402 | 60,539 |
| （うち非支配株主持分）（百万円） | 229 | 383 |
| （うち優先株式発行金額）（百万円） | 60,000 | 60,000 |
| （うち定時株主総会決議による優先配当額） （百万円） |
173 | － |
| （うち中間優先配当額）（百万円） | － | 155 |
| 普通株式に係る中間期末（期末）の純資産額（百万円） | 54,208 | 53,609 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末（期末）の普通株式の数（千株） | 178,861 | 178,633 |
２．１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎
| 前中間連結会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| (1）１株当たり中間純利益金額 | 円 | 17.44 | 15.62 |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 3,293 | 2,949 |
| 普通株主に帰属しない金額 | 百万円 | 173 | 155 |
| うち中間優先配当額 | 百万円 | 173 | 155 |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 3,120 | 2,794 |
| 普通株式の期中平均株式数 | 千株 | 178,862 | 178,816 |
| (2）潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額 | 円 | 6.85 | 4.65 |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益調整額 | 百万円 | 173 | 155 |
| うち中間優先配当額 | 百万円 | 173 | 155 |
| 普通株式増加数 | 千株 | 301,298 | 454,632 |
| うち優先株式 | 千株 | 268,645 | 418,433 |
| うち新株予約権付社債 | 千株 | 32,653 | 36,199 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | ―――― | ―――― |
（注）当中間連結会計期間に導入した株式給付信託（BBT）に残存する当社の株式は、１株当たり純資産額、１株当たり中間純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額の算定上、中間期末株式数並びに期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
なお、当中間連結会計期間において控除した当該自己株式の中間期末株式数は、227千株、期中平均株式数は、44千株であります。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20161117150917
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当中間会計期間 (平成28年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 9,325 | 9,437 |
| 貯蔵品 | 0 | 0 |
| 前払費用 | 3 | 0 |
| 未収収益 | 0 | 0 |
| 未収入金 | 266 | 134 |
| 繰延税金資産 | 8 | 7 |
| その他 | 1 | 13 |
| 流動資産合計 | 9,604 | 9,593 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | 6 | 15 |
| 無形固定資産 | 10 | 29 |
| 投資その他の資産 | ||
| 関係会社株式 | 93,566 | 93,566 |
| 敷金 | 7 | 7 |
| 繰延税金資産 | 0 | 0 |
| その他 | 0 | - |
| 投資その他の資産合計 | 93,573 | 93,573 |
| 固定資産合計 | 93,590 | 93,618 |
| 繰延資産 | 14 | 9 |
| 資産の部合計 | 103,210 | 103,221 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払金 | 0 | 0 |
| 未払費用 | 0 | 0 |
| 未払法人税等 | 20 | 18 |
| 未払消費税等 | 10 | 3 |
| 未払配当金 | 21 | 24 |
| 預り金 | 1 | 1 |
| その他 | 8 | 8 |
| 流動負債合計 | 63 | 57 |
| 固定負債 | ||
| 新株予約権付社債 | 8,000 | 8,000 |
| その他 | - | 0 |
| 固定負債合計 | 8,000 | 8,000 |
| 負債の部合計 | 8,063 | 8,058 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当中間会計期間 (平成28年９月30日) |
|
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 17,000 | 17,000 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 15,500 | 15,500 |
| その他資本剰余金 | 60,868 | 60,868 |
| 資本剰余金合計 | 76,368 | 76,368 |
| 利益剰余金 | ||
| その他利益剰余金 | ||
| 繰越利益剰余金 | 1,779 | 1,829 |
| 利益剰余金合計 | 1,779 | 1,829 |
| 自己株式 | △1 | △34 |
| 株主資本合計 | 95,147 | 95,163 |
| 純資産の部合計 | 95,147 | 95,163 |
| 負債及び純資産の部合計 | 103,210 | 103,221 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当中間会計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|
| 営業収益 | ||
| 手数料収入 | 196 | 234 |
| 受取配当金 | 668 | 665 |
| 営業収益合計 | 864 | 899 |
| 営業費用 | ||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 196 | ※１ 219 |
| 営業費用合計 | 196 | 219 |
| 営業利益 | 668 | 680 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 0 | 0 |
| 受取家賃 | 3 | 3 |
| 雑収入 | 0 | 0 |
| 営業外収益合計 | 4 | 3 |
| 営業外費用 | ||
| 創立費償却 | 1 | 1 |
| 株式交付費償却 | 3 | - |
| 社債発行費償却 | 3 | 3 |
| 雑損失 | 0 | 5 |
| 営業外費用合計 | 9 | 10 |
| 経常利益 | 663 | 673 |
| 税引前中間純利益 | 663 | 673 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 0 | 3 |
| 法人税等調整額 | △0 | 0 |
| 法人税等合計 | 0 | 3 |
| 中間純利益 | 663 | 670 |
前中間会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 17,000 | 15,500 | 60,868 | 76,368 | 1,679 | 1,679 | △1 | 95,047 | 95,047 |
| 当中間期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △624 | △624 | △624 | △624 | |||||
| 中間純利益 | 663 | 663 | 663 | 663 | |||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | ||||||
| 自己株式の処分 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | 0 | 0 | 38 | 38 | △0 | 38 | 38 |
| 当中間期末残高 | 17,000 | 15,500 | 60,868 | 76,368 | 1,718 | 1,718 | △1 | 95,085 | 95,085 |
当中間会計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 17,000 | 15,500 | 60,868 | 76,368 | 1,779 | 1,779 | △1 | 95,147 | 95,147 |
| 当中間期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △620 | △620 | △620 | △620 | |||||
| 中間純利益 | 670 | 670 | 670 | 670 | |||||
| 自己株式の取得 | △33 | △33 | △33 | ||||||
| 自己株式の処分 | △0 | △0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | △0 | △0 | 49 | 49 | △33 | 16 | 16 |
| 当中間期末残高 | 17,000 | 15,500 | 60,868 | 76,368 | 1,829 | 1,829 | △34 | 95,163 | 95,163 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、子会社株式については、移動平均法による原価法により行っております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
有形固定資産は、定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
工具、器具及び備品 ５年～15年
(2）無形固定資産
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
３．繰延資産の処理方法
社債発行費は、３年間の均等償却を行っており、年間償却見込額に12分の６を乗じた額を計上しております。
創立費は、５年間の均等償却を行っており、年間償却見込額に12分の６を乗じた額を計上しております。
４．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税（以下、消費税等という。）の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、固定資産に係る控除対象外消費税等は当中間会計期間の費用に計上しております。
（追加情報）
（「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当中間会計期間から適用しております。
（取締役に対する株式給付信託（BBT）の導入）
１「中間連結財務諸表」（追加情報）に記載しているため、記載を省略しております。
（中間損益計算書関係）
※１．減価償却実施額は次のとおりであります。
| 前中間会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当中間会計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 1百万円 | 2百万円 |
| 無形固定資産 | 2百万円 | 4百万円 |
（有価証券関係）
子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の中間貸借対照表（貸借対照表）計上額は次のとおりであります。
| （単位：百万円） |
| 前事業年度 （平成28年３月31日） |
当中間会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 子会社株式 | 93,566 | 93,566 |
| 合計 | 93,566 | 93,566 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
中間配当
平成28年11月11日開催の取締役会において、第５期の中間配当につき次のとおり決議しました。
(1）普通株式
中間配当金額 447百万円
１株当たりの中間配当金 ２円50銭
(2）Ｂ種優先株式
中間配当金額 16百万円
１株当たりの中間配当金 ０円13銭
(3）Ｃ種優先株式
中間配当金額 133百万円
１株当たりの中間配当金 １円33銭４厘
(4）Ｄ種優先株式
中間配当金額 ５百万円
１株当たりの中間配当金 ０円11銭
(5）支払請求権の効力発生日及び支払開始日 平成28年12月２日
第２四半期報告書_20161117150917
該当事項はありません。
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