Jilin Sino-Microelectronics Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2011

Aug 15, 2011

吉林华微电子股份有限公司 600360

2011 年半年度报告

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

目录

一、 重要提示 .................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 .........................................................................................................................2 三、 股本变动及股东情况 .............................................................................................................4 四、 董事、监事和高级管理人员情况 .........................................................................................7 五、 董事会报告 .............................................................................................................................8 六、 重要事项 ...............................................................................................................................11 七、 财务会计报告（未经审计） ...............................................................................................16 八、 备查文件目录 .......................................................................................................................72

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。

( 二 ) 公司全体董事出席董事会会议。

( 三 ) 公司半年度财务报告未经审计。

( 四 )

(四)
公司负责人姓名	夏增文
主管会计工作负责人姓名	韩毅
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	朱晓丽

公司负责人夏增文、主管会计工作负责人韩毅及会计机构负责人（会计主管人员）朱晓丽声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

( 五 ) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

( 六 ) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

二、 公司基本情况 (一)公司信息
公司的法定中文名称	吉林华微电子股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	华微电子
公司的法定英文名称	JiLin Sino-Microelectronics Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写	Sino-Microelectronics
公司法定代表人	夏增文

( 二 ) 联系人和联系方式

(二)联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	夏增文（代）	聂嘉宏（代）
联系地址	吉林省吉林市高新区深圳街99 号	吉林省吉林市高新区深圳街99 号
电话	0432-64678411	0432-64684562
传真	0432-64665812	0432-64665812
电子信箱	hwdz99@hwdz.com.cn	niejiahong@hwdz.com.cn

( 三 ) 基本情况简介

(三)基本情况简介
注册地址	吉林省吉林市高新区深圳街99 号
注册地址的邮政编码	132013
办公地址	吉林省吉林市高新区深圳街99 号
办公地址的邮政编码	132013
公司国际互联网网址	http://www.hwdz.com.cn
电子信箱	hwdz99@hwdz.com.cn

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

( 四 ) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	吉林华微电子股份有限公司董事会秘书处

( 五 ) 公司股票简况

(五)公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A 股	上海证券交易所	华微电子	600360

( 六 ) 公司其他基本情况

(六)公司其他基本情况	(六)公司其他基本情况
公司首次注册登记日期		1999 年10 月21日 吉林省工商行政管理局注册登记
公司首次注册登记地点
首次变更	公司变更注册登记日期	2007 年2 月14日
	公司变更注册登记地点	吉林市工商行政管理局注册登记
	企业法人营业执照注册号	220200000001250
	税务登记号码	国税：220211717149339；地税：220211717149339
	组织机构代码	71714933-9
第二次变更	公司变更注册登记日期	2008 年1 月4日
	公司变更注册登记地点	吉林市工商行政管理局注册登记
	企业法人营业执照注册号	220200000001250
	税务登记号码	国税：220211717149339；地税：220211717149339
	组织机构代码	71714933-9
第三次变更	公司变更注册登记日期	2008 年6 月17日
	公司变更注册登记地点	吉林市工商行政管理局注册登记
	企业法人营业执照注册号	220200000001250
	税务登记号码	国税：220211717149339；地税：220211717149339
	组织机构代码	71714933-9
第四次变更
公司聘请的会计师事务所名称
公司聘请的会计师事务所办公地址

( 七 ) 主要财务数据和指标

1 、 主要会计数据和财务指标

单位 : 元 币种 : 人民币

单位:元 币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减(%)
总资产	3,459,793,608.71	3,118,467,336.77	10.95

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所有者权益（或股东权益）	1,596,111,219.12	1,559,762,646.61	2.33
归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股）	2.3539	2.3003	2.33
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减(%)
营业利润	50,418,558.75	56,519,889.04	-10.80
利润总额	52,303,817.13	55,769,610.75	-6.21
归属于上市公司股东的净 利润	42,086,172.51	43,242,345.07	-2.67
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	39,818,161.20	42,938,804.80	-7.27
基本每股收益(元)	0.06	0.06	0
扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元)	0.06	0.06	0
稀释每股收益(元)	0.06	0.06	0
加权平均净资产收益率 (%)	2.66	2.83	减少0.17个百分点
经营活动产生的现金流量 净额	144,176,388.70	181,446,369.95	-20.54
每股经营活动产生的现金 流量净额（元）	0.2126	0.2676	-20.55

2 、 非经常性损益项目和金额

2、 非经常性损益项目和金额	2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	996,127.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,698,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-4,195.28
所得税影响额	-422,481.02
少数股东权益影响额（税后）	560.48
合计	2,268,011.31

三、 股本变动及股东情况

一 ( ) 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前			本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比 例 (%)
一、有限 售条件股 份	87,706,124	16.81		8,770,612	17,541,225	-114,017,961	-87,706,124	0	0
1、国家持 股
2、国有法 人持股
3、其他内	87,706,124	16.81		8,770,612	17,541,225	-114,017,961	-87,706,124	0	0

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资持股
其中： 境 内非国有 法人持股
境内 自然人持 股
４、外资 持股
其中： 境 外法人持 股
境外 自然人持 股
二、无限 售条件流 通股份	433,893,876	83.19		43,389,388	86,778,775	114,017,961	244,186,124	678,080,000	100
1、人民币 普通股	433,893,876	83.19		43,389,388	86,778,775	114,017,961	244,186,124	678,080,000	100
2、境内上 市的外资 股
3、境外上 市的外资 股
4、其他
三、股份 总数	521,600,000	100		52,160,000	104,320,000	0	156,480,000	678,080,000	100

股份变动的批准情况

1 、公司于 2011 年 5 月 6 日召开的 2010 年度股东大会审议通过了《吉林华微电子股份有 限公司 2010 年度利润分配及资本公积转增股本方案的报告》的议案。本次分配以 521,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.11 元（含税），送 1 股 , 转增 2 股 , 实施后总股 本为 678,080,000 股 , 增加 156,480,000 股。（详见刊登于 2011 年 5 月 18 日上海证券交易所 网站 http://www.sse.com.cn 、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》的 《公司 2010 年度利润分配及公积金转增股本实施公告》）。

2 、 2011 年 5 月 31 日，公司公布了《吉林华微电子股份有限公司有限售条件的流通股上 市公告》，根据公司股权分置改革说明书中原非流通股股东承诺的限售条件，公司有限售条件 的流通股股份 114,017,961 股于 2011 年 6 月 9 日上市流通。（详见刊登于 2011 年 5 月 31 日 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和 《证券日报》的《吉林华微电子股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》）。

( 二 ) 股东和实际控制人情况

• 1 、 股东数量和持股情况

(二)股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况	(二)股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况	(二)股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况
							单位：股
报告期末股东总数							87,011 户
			前十名股东持股情况
股东名称	股 东 性 质	持股比 例(%)	持股总数	报告期内增减		持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股份 数量
上海鹏盛	境	25.44	172,493,513	39,806,195		0	质押：172,422,835

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科技实业 有限公司	内 非 国 有 法 人
吉林市中 小企业信 用担保有 限公司	国 有 法 人		2.65	17,940,000	4,140,000		0	未知
中国光大 银行股份 有限公司 －国投瑞 银景气行 业证券投 资基金	未 知		0.86	5,848,287	5,848,287		0	未知
中国工商 银行－国 投瑞银成 长优选股 票型证券 投资基金	未 知		0.77	5,220,938	5,220,938		0	未知
东海证券 －交行－ 东风5号 集合资产 管理计划	未 知		0.51	3,486,584	3,486,584		0	未知
邱国富	未 知		0.30	2,000,770	2,000,770		0	未知
肖贵清	未 知		0.27	1,815,840	419,040		0	未知
沈昌明	未 知		0.24	1,635,928	1,635,928		0	未知
郭嘉	未 知		0.24	1,600,000	826,500		0	未知
王曼云	未 知		0.23	1,543,490	1,543,490		0	未知
			前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量			股份种类及数量
上海鹏盛科技实业 有限公司			172,493,513			人民币普通股
吉林市中小企业信 用担保有限公司			17,940,000			人民币普通股
中国光大银行股份 有限公司－国投瑞 银景气行业证券投 资基金			5,848,287			人民币普通股
中国工商银行－国 投瑞银成长优选股			5,220,938			人民币普通股

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票型证券投资基金
东海证券－交行－ 东风5 号集合资产 管理计划	3,486,584	人民币普通股
邱国富	2,000,770	人民币普通股
肖贵清	1,815,840	人民币普通股
沈昌明	1,635,928	人民币普通股
郭嘉	1,600,000	人民币普通股
王曼云	1,543,490	人民币普通股
上述股东关联关系 或一致行动的说明	前十名股东中，国有法人股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；前十名无限售条 件股东中公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会股 东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

2 、 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、 董事、监事和高级管理人员情况

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动

单位：股

						单位：股
姓名	职务	年初持 股数	本期增持 股份数量	本期减持 股份数量	期末持 股数	变动原因
夏增文	董事长兼董事 会秘书	100,000	30,000	0	130,000	公司送股及转 增股本
王宇峰	副董事长	0	0	0	0
梁志勇	董事	0	0	0	0
宋天祥	董事	100,400	30,120	0	130,520	公司送股及转 增股本
高翠英	董事	0	0	0	0
张波	独立董事	0	0	0	0
张克东	独立董事	0	0	0	0
王宁	独立董事	15,000	4,500	0	19,500	公司送股及转 增股本
王莉	独立董事	0	0	0	0
许从华	监事会召集人	0	0	0	0
陈澄	监事	0	0	0	0
宋宇宁	监事	0	0	0	0
赵东军	总经理	100,000	30,000	0	130,000	公司送股及转 增股本
张泽伟	副总经理	100,000	30,000	0	130,000	公司送股及转 增股本
韩毅	副总经理	100,000	30,000	0	130,000	公司送股及转 增股本

( 二 ) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

报告期内，公司董事会秘书赫荣刚因工作变动原因辞去公司董事会秘书职务。相关内容参 见 2011 年 6 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证

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券交易所网站。在公司董事会秘书空缺期间，由董事长代行董事会秘书职务。

五、 董事会报告

一 ( ) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

报告期内，受人民币升值、通胀压力增加、存款准备金率不断提高等客观经济环境的影响， 公司经营工作面临较大的融资成本及运营成本的压力。同时，终端市场需求的不断变化也给公 司的产品创新与适应能力提出了更高的要求。

面对压力与挑战，公司积极采取应对措施：

1 、加大新产品研发力度，优化产品结构，培育新技术，强力驱动企业未来发展。报告期 内，公司根据肖特基二极管的整体规划，制定相应的产品开发计划。目前，太阳能用二极管 SB10N050 、 SB20M045 样品正在客户端考核，其中 SB20M045 已在客户中测试通过； SB12M045 、 SB15M045 已经完成样品封装。轴向二极管 HBR3100 满足客户初期订单需求， 并且正在进一步推广，其它产品也均处于客户端认证、送样或量产阶段，开发前景乐观。公司 深入推进应用 JTE 终端技术的产品系列化工作，降低产品成本，提高产品技术含量与竞争力， 上半年， JTE 系列 5 个产品全部完成开发，涵盖 0.5A-3.0A 节能灯用晶体管的需求范围，且部 分产品已经实现量产，产品质量稳定。同时，公司进一步加大对 MOSFET 、 IGBT 等新产品的 研发力度。上半年，公司完成 JMH 工艺平台建设，有序推进 Trench 工艺平台的搭建，加速 进行以 JCS3205 和 JCS1404 产品为核心的低压产品平台建设，侧重芯片工艺与封装工艺的 调整与改进。 IGBT 产品研发方面，在建立 1200V 工艺平台基础上，已经启动了 400V 和 600V 工艺平台的建设。以上各项新产品与新技术研究工作的深入推进，为促进公司新一代产品快速 成型并投放市场，提高企业综合竞争能力发挥有效驱动作用。

2 、精益管理，加强成本控制，向管理要效益，全面提升企业经济运行质量。报告期内， 公司实施系统的成本控制计划，深入挖潜，降本增效。重点通过管理创新与开源节流等办法控 制生产成本，制定周密的实施计划，通过降本项目的有效推进，目前已取得了一定的经济效益。 公司还通过关键材料集团化采购、整合生产资源、降低动力费用等多条途径降低成本，向精细 化管理要效益。同时，公司深入推进绩效管理， 2011 年绩效管理工作依然秉承为经营管理服 务的理念，围绕公司全年经营管理目标开展绩效管理的组织与落实工作，重点关注运营效率的 改善与提升，同时强化过程管理与控制，通过相关指标的落实推动整体绩效改善。为强化质量 管控意识，公司进一步转变质量管理模式，以提供优于竞争者的产品和服务为目标，快速响应 客户需求，加强过程质量控制，积极推进 TS16949 质量体系再造。为进一步提高企业经济运 行质量，公司继续夯实新计划模式权威性，严格落实企业内部周计划管理要求，促进计划与订 单的有效对应，密切产销衔接，更好地满足客户需求，推进经营质量持续向好转变。

3 、以实施系统的营销激励为切入点，打造高素质营销队伍，促进销售收入稳步提升。为 实现公司营销目标的稳定持续，完成年度经营目标，激励营销人员市场开拓积极性，公司在原 营销激励方案基础上，重新制定 2011 年度营销激励政策。充分挖掘营销人员自身潜能，激励 营销队伍主观能动性，全力拉动销售收入增长保障回款及时性，充分体现新客户价值，确保各 项经营指标全面完成。报告期内，公司坚持 " 走出去 " 策略，大力拓展国际市场，克服人民币持 续升值影响，持续开发与培育印度市场，同时在巴西、新加坡、香港等地积极开发新市场，把 握契机成功开发 LG 等优质客户。针对营销系统基础管理方面存在的突出问题，加强营销队伍 建设，提高业务人员素质与职业品质，打造恪尽职守、勇于拼抢的现代化营销团队。 伴随公司建设新型电力电子器件基地项目的成功启动、企业管理的积极调整、六寸线的平 稳上量以及中高端产品陆续上市等一系列经营成果的实现，必将为公司在十二五期间的发展注 入强劲动力，从而推动企业未来的快速成长。

报告期内公司资产构成同比发生重大变动说明：

项目	期末数	年初数	变动比率
货币资金	1,051,044,262.81	802,913,429.21	30.90%
预付款项	69,533,896.30	89,263,921.24	-22.10%
其他应收款	43,718,705.68	31,715,026.87	37.85%
长期股权投资	52,342,512.10	67,207,838.63	-22.12%

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无形资产	180,543,316.60	142,269,718.00	26.90%
应付账款	277,633,136.42	230,200,481.61	20.60%
应付职工薪酬	1,948,682.10	3,777,839.65	-48.42%
应交税费	331,224.78	11,268,286.06	-97.06%
应付利息	8,845,454.92	6,781,329.86	30.44%
其他应付款	37,713,257.15	71,650,392.84	-47.36%
一年内到期的非流动负债	0.00	5,000,000.00	-100.00%
其他流动负债	600,000,000.00	300,000,000.00	100.00%
股本	678,080,000.00	521,600,000.00	30.00%

注：

• （ 1 ）货币资金期末数较期初数增加 248,130,833.60 元，增加比例为 30.90% ，增加原因

• 系公司收到短期融资券款所致。

• （ 2 ）预付款项期末数较期初数减少 19,730,024.94 元，减少比例为 22.10% ，减少原因

• 系预付款业务到期结算所致。

（ 3 ）其他应收款期末数较期初数增加 12,003,678.81 元，增加比例为 37.85% ，增加原 因系公司出售上海华微、厦门永红股权形成应收款所致，此股权转让款已经于 2011 年 7 月份 按期收回。

• （ 4 ）长期股权投资期末数较期初数减少 14,865,326.53 元，减少比例为 22.12% ，减少

• 原因系公司出售持有上海华微、厦门永红股权所致。

• （ 5 ）无形资产期末数较期初数增加 38,273,598.60 元，增加比例为 26.90% ，增加原因

• 系公司购买土地、购买非专利技术所致。

• （ 6 ）应付账款期末数较期初数增加 47,432,654.81 元，增加比例为 20.60% ，增加原因

• 系公司产能增加采购量上升导致应付账款正常增加所致。

• （ 7 ）应付职工薪酬期末数较期初数减少 1,829,157.55 元 , 减少比例为 48.42%, 减少原因

• 系公司支付销售人员 2010 年年末工资所致。

• （ 8 ）应交税费期末数较期初数减少 10,937,061.28 元，减少比例为 97.06% ，减少原因

• 系公司缴纳 2010 年实现所得税、购买设备可抵扣进项税增加所致。

• （ 9 ）应付利息期末数较期初数增加 2,064,125.06 元，增加比例为 30.44% ，增加原因系

• 公司短期融资券借款本金增加、银行基准贷款利率上调所致。

• （ 10 ）其他应付款期末数较期初数减少 33,937,135.69 元，减少比例为 47.36% ，减少原

• 因系公司支付到期项目工程款所致。

• （ 11 ）一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少 5,000,000 元，减少原因系公司归还

• 到期银行贷款所致。

• （ 12 ）其他流动负债期末数较期初数增加 300,000,000 元，增加原因系公司收到第二期

• 短期融资券款所致。

• （ 13 ）股本期末数较期初数增加 156,480,000 元，增加比例为 30% ，增加原因系公司资

• 本公积转增股本、送红股所致。 报告期内公司主要财务数据发生重大变化说明 :

项目	本期数	上期数	变动比率
营业税金及附加	2,519,815.56	3,683,263.40	-31.59%
销售费用	14,507,206.25	18,943,212.49	-23.42%
财务费用	28,245,964.07	22,197,760.25	27.25%
资产减值损失	406,658.26	7,617,261.91	-94.66%
投资收益	5,468,833.47	1,000,000.00	446.88%
营业外收入	2,386,962.21	345,234.46	591.40%

• （ 1 ）营业税金及附加本期数较上年同期数减少 1,163,447.84 元，减少比例为 31.59% ，

• 减少原因系本期实现增值税额减少致使应缴纳的城建税和教育费附加减少所致。

• （ 2 ）销售费用本期数较上年同期数减少 4,436,006.24 元，减少比例为 23.42% ，减少原

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因系上年度发生六寸线 MOS 推广费用较多所致。

• （ 3 ）财务费用本期数较上年同期数增加 6,048,203.82 元，增加比例为 27.25% ，增加原

• 因系银行基准贷款利率上调及公司增加短期融资券借款所致。

• （ 4 ）资产减值损失本期数较上年同期数减少 7,210,603.65 元，减少比例为 94.66% ，减

• 少原因系公司加强存货管理，本期计提存货跌价准备减少所致。

• （ 5 ）投资收益本期数较上年同期数增加 4,468,833.47 元，增加比例为 446.88% ，增加

• 原因系本期收到吉林恩智浦股利分红所致。

（ 6 ）营业外收入本期数较上年同期数增加 2,041,727.75 元，增加比例为 591.40% ，增 加原因系公司本期将以前年度确认为递延收益的政府补助 , 按项目完工后资产使用年限分期确 认为营业外收入所致。

报告期内公司现金流量构成同比发生重大变动说明 :

项目	本期数	上期数	变动比率
经营活动产生的现金流量净额	144,176,388.70	181,446,369.95	-20.54%
投资活动产生的现金流量净额	-145,644,866.64	-89,252,585.98
筹资活动产生的现金流量净额	251,315,825.97	-76,261,375.56

• （ 1 ）经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少 37,269,981.25 元，减少原

• 因系本期较上年同期销售收入减少、工资支付增加所致。

• （ 2 ）投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少 56,392,280.66 元，减少原

• 因系本期为扩充产能增加设备投入以及购买土地所致。

(3) 筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增加 327,577,201.53 元，增加原 因系公司发行第二期短期融资券所致。

（二） 公司主营业务及其经营状况

1 、 主营业务分行业、产品情况表

单位 : 元 币种 : 人民币

分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分行业 工业 505,033,091.62 354,856,626.71 29.74 -6.40 -5.78 减少0.46个 百分点 商业 22,954,327.79 22,954,327.79 4.99 6.72 减少1.62个 百分点 服务业 7,327,485.74 2,279,555.76 68.89 0.08 -1.59 增加0.53个 百分点 合计 535,314,905.15 380,090,510.26 29.00 -5.87 -5.08 减少0.59个 百分点 分产品	营业收入	营业成本	营业利润 率 (%)	营业收入 比上年同 期增减 (%)	营业成本 比上年同 期增减 (%)	营业利润率比 上年同期增减 (%)
(1)半导体 器件 （2）集成 电路 (3)其他 合计	493,793,370.03	347,040,474.68	29.72	-8.48	-7.85	减少0.48个 百分点
	11,239,721.59	7,816,152.03	30.46
	30,281,813.53	25,233,883.55	16.67	3.76	5.91	减少1.69个 百分点
	535,314,905.15	380,090,510.26	29.00	-5.87	-5.08	减少0.59个 百分点

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

万元。

2 、 主营业务分地区情况

单位 : 元 币种 : 人民币

2、 主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减(%)
华东地区	191,861,691.03	-10.05
华南地区	151,173,519.77	-33.71
出口	138,149,610.81	94.23
其他地区	54,130,083.54	-3.81
合计	535,314,905.15	-5.87

（三）公司投资情况

1 、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2 、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、 重要事项

一 ( ) 公司治理的情况

报告期内，公司共召开 5 次董事会议， 2 次监事会议和 1 次股东大会，各位董事、监事和 高级管理人员勤勉尽责，能够积极参加公司股东大会、董事会或监事会。

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要 求，强化信息披露，不断完善法人治理结构，根据相关法律、法规和公司章程等规定，以及上 海证券交易所新修订的《上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法》要求，在公司相关制 度基础上，公司制订了《公司董事会秘书工作制度》，该制度旨在强化保障董秘履职的具体措 施，督促董秘能够忠实勤勉地完成本职工作，进一步提高公司治理和规范运作水平，保护广大 投资者的利益。

( 二 ) 报告期实施的利润分配方案执行情况

2011 年 5 月 6 日召开的公司 2010 年年度股东大会决议审议通过了《公司 2010 年度利润 分配及资本公积转增股本方案的报告》的议案，利润分配方案为：公司以 2010 年 12 月 31 日 的总股本 521,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股红股、派发 0.11 元现金红利（含 税）。共计送红股 52,160,000 股，派发现金红利 5,737,600 元。本次利润分配后，剩余未分配 利润 399,839,431.62 元转入下一年度。同时，公司以 2010 年 12 月 31 日的总股本 521,600,000 股为基数，以资本公积金每 10 股转增 2 股，共计 104,320,000 股。本次利润分配方案实施后， 总股本为 678,080,000 股。

2011 年 5 月 31 日上述方案实施完毕。详见公司 2011 年 5 月 18 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（ http://www.sse.com.cn ） 的《公司 2010 年度利润分配及公积金转增股本实施公告》。

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

( 三 ) 报告期内现金分红政策的执行情况

• 《公司章程》第一百五十五条 公司利润分配政策为：

• 1 、利润分配方式

公司采取现金或股票方式分配股利。

• 2 、利润分配原则

公司制订利润分配政策应关注并重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配政策的连续 性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。

除非因存在合理及充分的理由，董事会认为不宜进行利润分配且获股东大会批准，或者依 据法律、行政法规、部门规章、交易所规范性文件及本章程规定公司不具备分配条件，否则在 不影响公司正常经营、适度发展的前提下，公司原则上应向股东分配现金股利。

具体的利润提取及分配比例、金额、方式由董事会根据公司的财务状况、经营情况和发展 计划制订年度利润分配方案，并报经股东大会审批。

公司可进行中期利润分配。

• 3 、公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：

①弥补上一年度的亏损；

• ②提取利润的百分之十列入公司法定公积金；

• ③根据股东大会的决定提取任意公积金；

• ④按照股东持有的股份比例分配并支付股东股利，但本章程规定不按持股比例分配的除

外。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定 公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润 弥补亏损。

报告期内现金分红实施情况：

《公司 2010 年度利润分配及资本公积转增股本方案》为：以 521,600,000 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.11 元（含税），送 1 股 , 转增 2 股 , 实施后总股本为 678,080,000

股 , 增加 156,480,000 股。截止 2011 年 5 月 31 日《公司 2010 年度利润分配及资本公积转增 股本方案》以实施完毕。

( 四 ) 重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

( 五 ) 破产重整相关事项

本报告期公司无破产重整相关事项。

• ( 六 ) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

( 七 ) 重大关联交易

本报告期公司无重大关联交易事项。

• ( 八 ) 重大合同及其履行情况

• 1 、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 ％以上（含 10 ％）的托管、承包、租赁事项

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

• (1) 托管情况

本报告期公司无托管事项。

• (2) 承包情况

本报告期公司无承包事项。

• (3) 租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

2 、 担保情况

单位 : 万元 币种 : 人民币

2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币	2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B）	14,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）	14,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	8.77

3 、 委托理财及委托贷款情况

• (1) 委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

• (2) 委托贷款情况

本报告期公司无委托贷款事项。

4 、 其他重大合同

本报告期公司无其他重大合同。

( 九 ) 承诺事项履行情况

1 、 公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	上海鹏盛科技实业有限公司： （1）如果在2006 年和2007 年两个会计年度中的任何一个 会计年度，华微电子的净利润较上一年增长低于30%，上海 鹏盛科技实业有限公司将向追加送股股权登记日登记在册的 无限制条件的流通股股东执行追加送股安排一次，追送股份 总数为500万股。如改革方案实施日至追加股份股权登记日， 公司股本发生变动，追加送股数量将进行相应调整。（2）若 触发了上项股份追送条款，则现持有的非流通股股份在股份 追送实施完毕日后十二个月内不上市流通，在前项承诺期期 满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数 的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。若没有触发追送股份条款，则现持有的非流通 股股份在自2007 年度股东大会决议公告之日起十二个月内 不上市流通，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交 易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过百分之十。股权分置改革方 案实施后除获送红股外增加持有的华微电子股份的上市交易 或转让不受上述限制。	严格履行承诺

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

2011 年 5 月 31 日，公司发布《吉林华微电子股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》， 依据公司股权分置改革说明书中非流通股股东承诺事项，至 2011 年 6 月 9 日公司第一大股东 上海鹏盛科技实业有限公司股改承诺期满，其所有持有限售股份全部解禁并可以上市流通。

• (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

• (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

( 十 ) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位 : 万元 币种 : 人民币

(十)聘任、解聘会计师事务所情况	单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	上海众华沪银会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬	45
境内会计师事务所审计年限	12

• ( 十一 ) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监

• 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

• ( 十二 ) 其他重大事项的说明

本报告期公司无其他重大事项。

( 十三 ) 信息披露索引

(十三)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及 检索路径
吉林华微电子股份有限公 司2010 年度业绩预增公 告	《中国证券报》B003；《上 海证券报》B38；《证券时 报》D16；《证券日报》D2	2011年1月26日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司第四届董事会第十一次 会议决议公告	《中国证券报》A17；《上 海证券报》28； 《证券时报》 B41；《证券日报》C2	2011年3月5日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司第四届董事会第十二次 会议决议暨召开2010 年 度股东大会的通知公告	《中国证券报》B051、 B052；《上海证券报》43； 《证券时报》B36；《证券 日报》C3	2011年4月16日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司第四届监事会第七次会 议决议公告	《中国证券报》B051、 B052；《上海证券报》43； 《证券时报》B36；《证券 日报》C3	2011年4月16日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司关于为相关控股子公司 提供担保的公告	《中国证券报》B051、 B052；《上海证券报》43； 《证券时报》B36；《证券 日报》C3	2011年4月16日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司房产抵押的公告	《中国证券报》B051、 B052；《上海证券报》43；	2011年4月16日	http://www.sse.com.cn

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

	《证券时报》B36；《证券 日报》C3
吉林华微电子股份有限公 司2010年年度报告摘要	《中国证券报》B051、 B052；《上海证券报》43； 《证券时报》B36；《证券 日报》C1、C2	2011年4月16日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司2011年第一季度报告	《中国证券报》B116；《上 海证券报》B112；《证券时 报》D53；《证券日报》	2011年4月21日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司2010 年度股东大会决 议公告	《中国证券报》B010；《上 海证券报》32； 《证券时报》 B12；《证券日报》	2011年5月7日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司关于拟建设新型电力电 子器件基地项目的公告	《中国证券报》B018；《上 海证券报》；《证券时报》 D28；《证券日报》	2011年5月19日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司关于举行2010 年年度 报告业绩说明会公告	《中国证券报》B018；《上 海证券报》；《证券时报》 D28；《证券日报》	2011年5月19日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司有限售条件的流通股上 市公告	《中国证券报》B020；《上 海证券报》B15；《证券时 报》D20；《证券日报》	2011年5月31日	http://www.sse.com.cn
吉林华微电子股份有限公 司董事会秘书辞职公告	《中国证券报》B003；《上 海证券报》；《证券时报》 A4；《证券日报》C2	2011年6月27日	http://www.sse.com.cn

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

七、 财务会计报告（未经审计）

（一） 财务报表

合并资产负债表

2011 年 6 月 30 日

编制单位 : 吉林华微电子股份有限公司

单位 : 元 币种 : 人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,051,044,262.81	802,913,429.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		161,289,798.13	138,340,346.45
应收账款		237,704,830.49	221,098,265.47
预付款项		69,533,896.30	89,263,921.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		43,718,705.68	31,715,026.87
买入返售金融资产
存货		274,831,955.56	250,067,269.19
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		1,838,123,448.97	1,533,398,258.43
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		52,342,512.10	67,207,838.63
投资性房地产		30,412,735.08	30,899,172.75
固定资产		1,247,515,085.14	1,244,076,172.37
在建工程		85,631,267.81	74,200,073.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		180,543,316.60	142,269,718.00
开发支出
商誉
长期待摊费用		14,559,613.59	15,379,833.90
递延所得税资产		10,665,629.42	11,036,269.20

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

其他非流动资产		0.00
非流动资产合计		1,621,670,159.74	1,585,069,078.34
资产总计		3,459,793,608.71	3,118,467,336.77
流动负债：
短期借款		547,250,000.00	557,833,128.97
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		168,601,391.61	151,032,554.71
应付账款		277,633,136.42	230,200,481.61
预收款项		3,146,579.50	3,116,922.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		1,948,682.10	3,777,839.65
应交税费		331,224.78	11,268,286.06
应付利息		8,845,454.92	6,781,329.86
应付股利
其他应付款		37,713,257.15	71,650,392.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债			5,000,000.00
其他流动负债		600,000,000.00	300,000,000.00
流动负债合计		1,645,469,726.48	1,340,660,935.95
非流动负债：
长期借款		155,642,334.85	156,193,916.53
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		16,272,524.61	15,883,375.32
其他非流动负债		26,776,000.00	27,900,000.00
非流动负债合计		198,690,859.46	199,977,291.85
负债合计		1,844,160,585.94	1,540,638,227.80
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		678,080,000.00	521,600,000.00
资本公积		300,158,753.43	404,478,753.43
减：库存股
专项储备
盈余公积		72,829,059.82	72,829,059.82
一般风险准备
未分配利润		545,043,405.87	560,854,833.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者		1,596,111,219.12	1,559,762,646.61

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

权益合计
少数股东权益		19,521,803.65	18,066,462.36
所有者权益合计		1,615,633,022.77	1,577,829,108.97
负债和所有者权益 总计		3,459,793,608.71	3,118,467,336.77

法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽

母公司资产负债表 2011 年 6 月 30 日

编制单位 : 吉林华微电子股份有限公司

单位 : 元 币种 : 人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		852,930,410.70	641,538,983.25
交易性金融资产
应收票据		149,353,432.72	133,429,462.31
应收账款		191,592,524.88	183,104,464.97
预付款项		68,807,517.73	79,996,405.00
应收利息
应收股利
其他应收款		143,194,102.61	131,598,063.01
存货		207,165,738.42	192,796,468.33
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		1,613,043,727.06	1,362,463,846.87
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		172,494,691.48	188,360,018.01
投资性房地产		93,172,699.35	94,672,676.97
固定资产		943,900,522.80	967,689,791.98
在建工程		50,377,958.81	22,753,875.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		180,395,310.94	142,124,738.64
开发支出
商誉
长期待摊费用		11,268,855.47	12,681,744.60
递延所得税资产		7,158,890.04	7,490,941.85
其他非流动资产
非流动资产合计		1,458,768,928.89	1,435,773,787.64
资产总计		3,071,812,655.95	2,798,237,634.51

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

流动负债：
短期借款		407,250,000.00	458,860,000.00
交易性金融负债
应付票据		127,884,454.81	121,875,306.40
应付账款		241,193,567.28	183,661,763.84
预收款项		1,212,518.41	1,450,585.11
应付职工薪酬		1,223,485.60	3,709,539.65
应交税费		-1,922,801.42	11,735,731.80
应付利息		8,145,829.87	5,930,216.98
应付股利
其他应付款		15,075,124.76	59,692,359.01
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债		600,000,000.00	300,000,000.00
流动负债合计		1,400,062,179.31	1,146,915,502.79
非流动负债：
长期借款		155,100,000.00	155,600,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		16,272,524.61	15,883,375.32
其他非流动负债		19,176,000.00	19,900,000.00
非流动负债合计		190,548,524.61	191,383,375.32
负债合计		1,590,610,703.92	1,338,298,878.11
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		678,080,000.00	521,600,000.00
资本公积		303,452,664.96	407,772,664.96
减：库存股
专项储备
盈余公积		72,829,059.82	72,829,059.82
一般风险准备
未分配利润		426,840,227.25	457,737,031.62
所有者权益（或股东权益） 合计		1,481,201,952.03	1,459,938,756.40
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		3,071,812,655.95	2,798,237,634.51

法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

合并利润表 2011 年 1—6 月

合并利润表 2011年1—6月	合并利润表 2011年1—6月	合并利润表 2011年1—6月	合并利润表 2011年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		540,866,783.00	573,131,106.18
其中：营业收入		540,866,783.00	573,131,106.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		495,917,057.72	517,818,875.05
其中：营业成本		381,202,952.52	403,002,337.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		2,519,815.56	3,683,263.40
销售费用		14,507,206.25	18,943,212.49
管理费用		69,034,461.06	62,375,039.27
财务费用		28,245,964.07	22,197,760.25
资产减值损失		406,658.26	7,617,261.91
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）			207,657.91
投资收益（损失以“－”号填列）		5,468,833.47	1,000,000.00
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		50,418,558.75	56,519,889.04
加：营业外收入		2,386,962.21	345,234.46
减：营业外支出		501,703.83	1,095,512.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）		52,303,817.13	55,769,610.75
减：所得税费用		8,647,027.55	10,073,500.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		43,656,789.58	45,696,109.85
归属于母公司所有者的净利润		42,086,172.51	43,242,345.07
少数股东损益		1,570,617.07	2,453,764.78
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.06	0.06
（二）稀释每股收益		0.06	0.06
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益 总额
归属于少数股东的综合收益总额

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

母公司利润表 2011 年 1—6 月

母公司利润表 2011年1—6月	母公司利润表 2011年1—6月	母公司利润表 2011年1—6月	母公司利润表 2011年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		442,853,864.09	471,508,557.33
减：营业成本		327,730,583.68	354,246,873.81
营业税金及附加		1,311,974.60	2,813,138.83
销售费用		11,757,815.04	14,706,600.89
管理费用		54,485,085.24	46,171,810.61
财务费用		23,559,611.01	16,703,481.06
资产减值损失		322,537.25	7,499,764.11
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）			207,657.91
投资收益（损失以“－”号填 列）		6,378,402.62	4,500,000.00
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		30,064,659.89	34,074,545.93
加：营业外收入		1,921,250.21	54,715.02
减：营业外支出		355,395.56	561,061.74
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）		31,630,514.54	33,568,199.21
减：所得税费用		4,629,718.91	6,246,443.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		27,000,795.63	27,321,756.18
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

合并现金流量表 2011 年 1—6 月

合并现金流量表 2011年1—6月	合并现金流量表 2011年1—6月	合并现金流量表 2011年1—6月	合并现金流量表 2011年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		616,599,677.14	681,157,999.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		1,350,057.58	47,511.13
收到其他与经营活动有关的现金		4,055,181.02	1,780,523.43
经营活动现金流入小计		622,004,915.74	682,986,034.42
购买商品、接受劳务支付的现金		317,657,149.52	346,158,665.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		81,827,454.84	70,360,578.25
支付的各项税费		34,386,091.06	48,148,504.08
支付其他与经营活动有关的现金		43,957,831.62	36,871,916.49
经营活动现金流出小计		477,828,527.04	501,539,664.47
经营活动产生的现金流量净额		144,176,388.70	181,446,369.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		4,000,000.00	12,500,000.00
取得投资收益收到的现金		4,664,160.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		713,250.21	120,222.36
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		9,377,410.21	12,620,222.36
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		155,022,276.85	99,215,734.89
投资支付的现金			2,657,073.45
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		155,022,276.85	101,872,808.34
投资活动产生的现金流量净额		-145,644,866.64	-89,252,585.98

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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金		424,750,000.00	266,109,128.24
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		424,750,000.00	266,109,128.24
偿还债务支付的现金		140,884,710.65	292,036,895.26
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		31,319,463.38	50,333,608.54
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		1,230,000.00
筹资活动现金流出小计		173,434,174.03	342,370,503.80
筹资活动产生的现金流量净额		251,315,825.97	-76,261,375.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响		-1,716,514.43	-408,438.23
五、现金及现金等价物净增加额		248,130,833.60	15,523,970.18
加：期初现金及现金等价物余额		802,913,429.21	533,399,636.66
六、期末现金及现金等价物余额		1,051,044,262.81	548,923,606.84

法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽

母公司现金流量表 2011 年 1—6 月

单位 : 元 币种 : 人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		477,274,113.06	560,801,774.27
收到的税费返还		0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金		3,988,278.81	1,535,721.61
经营活动现金流入小计		481,262,391.87	562,337,495.88
购买商品、接受劳务支付的现金		252,458,223.73	332,411,688.77
支付给职工以及为职工支付的现金		59,449,242.61	50,706,840.17
支付的各项税费		28,344,935.95	29,807,299.46
支付其他与经营活动有关的现金		28,042,994.15	39,130,287.14
经营活动现金流出小计		368,295,396.44	452,056,115.54
经营活动产生的现金流量净额		112,966,995.43	110,281,380.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		5,000,000.00	12,500,000.00
取得投资收益收到的现金		5,573,729.15	3,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额		673,250.21	23,715.02
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		11,246,979.36	16,023,715.02

23

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金		130,983,956.63	64,744,406.60
投资支付的现金			6,157,073.45
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		130,983,956.63	70,901,480.05
投资活动产生的现金流量净额		-119,736,977.27	-54,877,765.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		354,750,000.00	224,860,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		354,750,000.00	224,860,000.00
偿还债务支付的现金		106,860,000.00	241,860,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金		27,116,412.00	43,588,537.45
支付其他与筹资活动有关的现金		1,200,000.00
筹资活动现金流出小计		135,176,412.00	285,448,537.45
筹资活动产生的现金流量净额		219,573,588.00	-60,588,537.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,412,178.71	-408,493.03
五、现金及现金等价物净增加额		211,391,427.45	-5,593,415.17
加：期初现金及现金等价物余额		641,538,983.25	406,961,838.18
六、期末现金及现金等价物余额		852,930,410.70	401,368,423.01

法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽

24

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2011 年 1—6 月

单位 : 元 币种 : 人民币

项目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其他
一、上年年末 余额	521,600,000.00	404,478,753.43			72,829,059.82		560,854,833.36		18,066,462.36	1,577,829,108.97
加：会 计政策变更
前 期差错更正
其 他
二、本年年初 余额	521,600,000.00	404,478,753.43			72,829,059.82		560,854,833.36		18,066,462.36	1,577,829,108.97
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）	156,480,000.00	-104,320,000.00					-15,811,427.49		1,455,341.29	37,803,913.80
（一）净利润							42,086,172.51		1,570,617.07	43,656,789.58
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							42,086,172.51		1,570,617.07	43,656,789.58

25

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配	52,160,000.00						-57,897,600.00		-115,275.78	-5,852,875.78
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配	52,160,000.00						-57,897,600.00		-115,275.78	-5,852,875.78
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转	104,320,000.00	-104,320,000.00
1．资本公积 转增资本（或 股本）	104,320,000.00	-104,320,000.00
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损

26

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	678,080,000.00	300,158,753.43			72,829,059.82		545,043,405.87		19,521,803.65	1,615,633,022.77

	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余 额	521,600,000.00	408,872,664.96			66,987,384.67		510,285,628.84		21,962,317.10	1,529,707,995.57
加： 会计政策变更
前期 差错更正
其他
二、本年年初余 额	521,600,000.00	408,872,664.96			66,987,384.67	0.00	510,285,628.84	0.00	21,962,317.10	1,529,707,995.57
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）							17,162,345.07	0.00	-1,703,308.67	15,459,036.40

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

（一）净利润							43,242,345.07		2,453,764.78	45,696,109.85
（二）其他综合 收益
上述（一）和（二） 小计							43,242,345.07	0.00	2,453,764.78	45,696,109.85
（三）所有者投 入和减少资本									-2,657,073.45	-2,657,073.45
1．所有者投入 资本									-2,657,073.45	-2,657,073.45
2．股份支付计 入所有者权益的 金额
3．其他
（四）利润分配							-26,080,000.00		-1,500,000.00	-27,580,000.00
1．提取盈余公 积										0.00
2．提取一般风 险准备										0.00
3．对所有者（或 股东）的分配							-26,080,000.00		-1,500,000.00	-27,580,000.00
4．其他
（五）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股本）
2．盈余公积转 增资本（或股本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他

28

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 额	521,600,000.00	408,872,664.96			66,987,384.67	0.00	527,447,973.91	0.00	20,259,008.43	1,545,167,031.97

法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

母公司所有者权益变动表 2011 年 1—6 月

单位 : 元 币种 : 人民币

项目					本期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	521,600,000.00	407,772,664.96			72,829,059.82		457,737,031.62	1,459,938,756.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	521,600,000.00	407,772,664.96			72,829,059.82		457,737,031.62	1,459,938,756.40
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	156,480,000.00	-104,320,000.00					-30,896,804.37	21,263,195.63
（一）净利润							27,000,795.63	27,000,795.63
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							27,000,795.63	27,000,795.63
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	52,160,000.00						-57,897,600.00	-5,737,600.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	52,160,000.00						-57,897,600.00	-5,737,600.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	104,320,000.00	-104,320,000.00

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1．资本公积转增资本（或股本）	104,320,000.00	-104,320,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	678,080,000.00	303,452,664.96			72,829,059.82		426,840,227.25	1,481,201,952.03

	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	上年同期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	521,600,000.00	407,772,664.96			66,987,384.67		431,241,955.26	1,427,602,004.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	521,600,000.00	407,772,664.96			66,987,384.67		431,241,955.26	1,427,602,004.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							1,241,756.18	1,241,756.18
（一）净利润							27,321,756.18	27,321,756.18
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							27,321,756.18	27,321,756.18
（三）所有者投入和减少资本

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-26,080,000.00	-26,080,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-26,080,000.00	-26,080,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	521,600,000.00	407,772,664.96			66,987,384.67		432,483,711.44	1,428,843,761.07

法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽

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• （二） 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

• 1 、 财务报表的编制基础：

• 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、 遵循企业会计准则的声明：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合 法性和完整性承担责任。

3 、 会计期间：

会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

• 4 、 记账本位币：

记账本位币为人民币。

• 5 、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 5.1 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认 定为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得 被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

• 5.2 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的 企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换 交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的 各项直接相关费用也计入企业合并成本。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并 成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

• 6 、 合并财务报表的编制方法：

• (1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。

从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停 止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公 司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益 项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中 净利润项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的年初已经发生，从报告期最早期间的 年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润 在合并利润表中单列项目反映。

7 、 现金及现金等价物的确定标准：

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

• 8 、 外币业务和外币报表折算：

• 8.1 外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的 折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本 化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日 采用交易发生日的即期汇率折算。

• 8.2 外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以 非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位 币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制 的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变 动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

9 、 金融工具：

• 9.1 金融工具的确认和终止确认

• 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

• (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

• (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资

• 产终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

• 9.2 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收 款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有 意图和持有能力。

• (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资 产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

• (2) 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应 收账款、其他应收款和长期应收款等。

• (3) 可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为 其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中 列示为一年内到期的非流动资产。

• (4) 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债 表中列示为一年内到期的非流动资产。

• 9.3 金融资产的计量

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。 其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进 行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本 计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损 益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股 东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可 供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投 资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。

9.4 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

9.5 金融负债的计量

金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益； 其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将 来结清金融负债时可能发生的交易费用。

其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

9.6 金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具 不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。

9.7 金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资 产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信 用损失 ) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因 公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在 期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权 益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果 在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

10 、 应收款项：

(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据为单项金额 3,000 万元 ( 含 单项金额重大的判断依据或金额标准 3,000 万元 ) 以上。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明 本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 时，确认相应的坏账准备，根据该款项预计未来现金 法 流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备。

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(2) 按组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据：

确定组合的依据：
组合名称	依据
（1）按款项性质的组合	对于未单项计提坏账准备的应收款项按款项性质 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或 相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项 组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏 账准备。
（2）按款项账龄的组合	对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分 为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损 失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏 账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。

按组合计提坏账准备的计提方法：

（2）按款项账龄的组合 按组合计提坏账准备的计提方法：	为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损 失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏 账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合名称	计提方法
（1）按款项性质的组合	其他方法
（2）按款项账龄的组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
其中：
1 年以内（含1 年）	2%	2%
1－2 年	5%	5%
2－3 年	10%	10%
3－4 年	50%	50%
4－5 年	50%	50%
5 年以上	90%	90%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称	方法说明
（1）按款项性质的组合	个别认定法

(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项计提坏账准备的理由	对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，当存在 客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款 项时，确认相应的坏账准备。
坏账准备的计提方法	根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独 进行减值测试，计提坏账准备。

11 、 存货：

• (1) 存货的分类

存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、委托加工材料和周转材料等，按成本与 可变现净值孰低列示。

(2) 发出存货的计价方法 加权平均法

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存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在 正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

• (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在 日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目 的、资产负债表日后事项的影响等因素。

• (4) 存货的盘存制度

• 永续盘存制 存货盘存制度采用永续盘存制。

• (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

• 1) 低值易耗品 五五摊销法 低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。

• 2) 包装物

一次摊销法

包装物在领用时采用一次转销法核算成本。

12 、 长期股权投资：

• (1) 投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照本附注 "3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会 计处理方法 " 的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式 取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

• 1 ）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

• 2 ）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。

• 3 ）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。

4 ）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

• 5 ）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润 确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资成本。

采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确

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认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的 预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其 他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的 利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予 以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其 账面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存 在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投 资，当长期股权投资的帐面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存 在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去 处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

13 、 投资性房地产：

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实 际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司 且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑 物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧 ( 摊销 ) 率 列示如下：

列示如下：
类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧(摊销)率（%）
建筑物	35 年	3%	2.77%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产 或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或 无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧 ( 摊销 ) 方法于每年年度终了进行复核并作 适当调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止 确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

14 、 固定资产：

• (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法 ( 年 限平均法 ) 提取折旧。

(2) 各类固定资产的折旧方法：

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类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	35 年	3%	2.77%
专用设备	10 年	3%	9.70%
通用工具	15 年	3%	6.70%
运输工具	10 年	3%	9.70%
办公设备及其他设备	10 年	3%	9.70%

(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固 定资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记 至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。

符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公 允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

15 、 在建工程：

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可 使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的 借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

16 、 借款费用：

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资 产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态 时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款 ( 指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项 ) 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。

17 、 无形资产：

无形资产包括土地使用权、软件及专有技术等，以实际成本计量。

土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建 筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

软件按使用年限 5-10 年平均摊销。

专有技术应根据相关产品生命周期、市场竞争等方面情况综合判断其为公司带来未来经济 利益的期限，在使用期限内用直线法摊销。如无法可靠估计其受益期间，则视为使用寿命不确 定的无形资产不予摊销，但需在每个会计年末进行减值测试并对其使用寿命进行复核，如有证 据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。

当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无 形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记 至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适 当调整。

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

18 、 长期待摊费用：

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的 分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销 后的净额列示。

19 、 预计负债：

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在 该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项 有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面 价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计 数。

20 、 股份支付及权益工具：

(1) 股份支付的种类：

以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价 值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的， 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具 授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的 公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公 司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。

21 、 收入：

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议 价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的 特定收入确认标准时，确认相关的收入。 21.1 销售商品

商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 21.2 提供劳务

提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务 将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合 同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 21.3 让渡资产使用权

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业， 且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

22 、 政府补助：

政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司 所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相 关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于 补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

23 、 递延所得税资产 / 递延所得税负债：

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 ( 包括 应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异 ) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应 纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得 税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回的，不予确认。

24 、 经营租赁、融资租赁：

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营 租赁。 24.1 经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 24.2 融资租赁

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率 法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

25 、 主要会计政策、会计估计的变更

(1) 会计政策变更 无

(2) 会计估计变更 无

26 、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法 无

(2) 未来适用法 无

（三）税项：

1 、 主要税种及税率

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税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率 扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)	17%及13%
营业税	应纳税营业额	5%
企业所得税	应纳税所得额	详见说明

2 、税收优惠及批文

本公司 2008 年被评定为高新技术企业，按规定执行 15% 的所得税税率。 本公司下属子公司吉林麦吉柯半导体有限公司 , 2008 年被评定为高新技术企业，按规定执 行 15% 的所得税税率。

本公司下属子公司深圳市鹏微科技有限公司与 2009 年评为高新技术企业，按规定执行 15% 的所得税税率。

本公司其他下属子公司执行 25% 的所得税税率。

• （四）企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

• （ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

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单位 : 万元 币种 : 人民币
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
子公 持股 表决 中用
子公 子公 期末实 是否 损超
注册 业务 注册 经营 司净 权比 少数股 于冲
司全 司类 际出资 合并 过少
地 性质 资本 范围 投资 比例 例 东权益 减少
称 型 额 报表 数股
的其 (%) (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
吉林 半导
麦吉 体分
全资
柯半 立器
子公 吉林 工业 7,000 8,247 100 100 是
导体 件制
司
有限 造销
公司 售
无锡 全资 半导
无锡 工业 1,000 1,661.59 100 100 是
吉华 子 公 体元
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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

电子 有限 责任 公司	司				器件 封装 测 试； 引线 框架 制 造、 销售
广州 华微 电子 有限 公司	控股 子公 司	广州	工业	4,000	半导 体器 件研 发与 生产	1,206.63		61.46	61.46	是	1,728.13

（ 2 ） 非同一控制下企业合并取得的子公司

单位 : 万元 币种 : 人民币

子公 司全 称	子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册 资本	经营 范围	期末 实际 出资 额	实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额	持股 比例 (%)	表决 权比 例 (%)	是否 合并 报表	少数股 东权益	少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额	从母 公司 所有 者权 益冲 减子 公司 少数 股东 分担 的本 期亏 损超 过少 数股 东在 该子 公司 期初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额
深圳 市鹏 微科 技有 限公 司	控股 子公 司	深圳	商业	500	电子 产品 的技 术开 发及 销售	350		70	70	是	224.05
吉林 华升 电子 有限 责任 公司	全资 子公 司	吉林	工业	550	电子 元器 件制 造与 销售	550		100	100	是

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

（五）合并财务报表项目注释

1 、 货币资金

单位：元

1、 货币资金				单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末数			期初数
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：	/	/	310,860.49	/	/	157,740.94
人民币	/	/	310,860.49	/	/	157,740.94
银行存款：	/	/	900,217,334.05	/	/	660,119,030.45
人民币	/	/	824,489,731.08	/	/	607,947,845.46
美元	11,192,635.21	6.6504	74,435,803.97	7,877,117.78	6.6227	52,167,787.92
港元	1,493,189.10	0.8651	1,291,799.00	3,992.36	0.8509	3,397.07
其他货币资金：	/	/	150,516,068.27	/	/	142,636,657.82
人民币	/	/	150,302,925.74	/	/	142,599,945.88
美元	31,464.51	6.7741	213,142.53	5,543.35	6.6227	36,711.94
合计	/	/	1,051,044,262.81	/	/	802,913,429.21

货币资金期末数较期初数增加 248,130,833.60 元，增加比例为 30.90% ，增加原因系公 司收到短期融资券款所致。

其他货币资金中有 90,454,249.52 元为承兑汇票保证金， 4,074,369.26 元为信用证保证 金。

2 、应收票据：

（ 1 ）应收票据分类

司收到短期融资券款所致。 其他货币资金中有90,454,249.52 元为承兑汇票保证金，4,074,369.26 元为信用证保证 金。 2、应收票据： （1）应收票据分类	司收到短期融资券款所致。 其他货币资金中有90,454,249.52 元为承兑汇票保证金，4,074,369.26 元为信用证保证 金。 2、应收票据： （1）应收票据分类	司收到短期融资券款所致。 其他货币资金中有90,454,249.52 元为承兑汇票保证金，4,074,369.26 元为信用证保证 金。 2、应收票据： （1）应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	161,289,798.13	138,340,346.45
合计	161,289,798.13	138,340,346.45

2 、 应收账款 :

（ 1 ）应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
（1）按 款项性 质的组 合
（2）按 款项账 龄的组 合	239,281,107.53	95.93	6,187,519.07	2.59	222,223,962.79	95.63	5,736,939.35	2.58
组合小 计	239,281,107.53	95.93	6,187,519.07	2.59	222,223,962.79	95.63	5,736,939.35	2.58
单项金 额虽不 重大但 单项计 提坏账 准备的 应收账 款	10,160,331.74	4.07	5,549,089.71	54.62	10,160,331.74	4.37	5,549,089.71	54.62
合计	249,441,439.27	/	11,736,608.78	/	232,384,294.53	/	11,286,029.06	/

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①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款确定依据为余额单项金额 3,000 万元 ( 含 3,000 万元 ) 以上单项计提坏账准备的应收账款；

②按组合计提坏账准备的应收账款

按账龄组合计提坏账准备的应收账款确定依据未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账 准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款）；

按款项性质的组合：未单项计提坏账准备的应收账款按款项性质特征划分为若干组合，根 据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项 金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进 行减值测试的应收账款）；

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项 计提坏账准备外单项认定进行减值测试计提坏账准备的应收账款。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例 (%)
1 年以内
其中：
1 年以内	237,602,499.13	99.30	5,401,929.66	218,623,684.02	98.38	4,382,266.72
1 至2 年	239,898.14	0.10	11,994.91	616,118.89	0.28	30,805.94
2至3 年	407,612.58	0.17	40,761.26	1,056,700.60	0.48	105,670.06
3 至5 年	487,886.68	0.20	243,943.34	1,291,291.85	0.58	645,645.94
5 年以上	543,211.00	0.23	488,889.90	636,167.43	0.28	572,550.69
合计	239,281,107.53	100	6,187,519.07	222,223,962.79	100	5,736,939.35

（ 2 ）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（％）	计提理由
无锡市太古电子有限 公司	937,847.68	937,847.68	100	已进行诉讼，估计难 以收回
浙江恒泰电子公司	9,222,484.06	4,611,242.03	50	已进行诉讼，估计难 以全部收回
合计	10,160,331.74	5,549,089.71	/	/

（3）本期转回或收回情况

（3）本期转回或收回情况	（3）本期转回或收回情况	（3）本期转回或收回情况	（3）本期转回或收回情况	（3）本期转回或收回情况	（3）本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
应收账款内容	转回或收回原 因	确定原坏账准 备的依据	转回或收回前 累计已计提坏 账准备金额	收回金额	转回坏账准备 金额
中山古镇耀星 照明	通过法律诉讼 收回	预计无法收回	69,558.00	69,558.00	69,558.00
合计	/	/	69,558.00	/	/

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• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。

（ 5 ）应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
浙江恒泰电子有 限公司	客户	9,222,484.06	2-3年	3.70
Shanghai Seefull ELectronic Co..Ltd	客户	8,470,237.91	1年以内	3.40
深圳市隆泰欣达 实业有限公司	客户	7,013,968.52	1年以内	2.81
中山市欧普照明 股份有限公司	客户	5,447,977.14	1年以内	2.18
厦门通士达照明 有限公司	客户	5,236,140.10	1年以内	2.10
合计	/	35,390,807.73	/	14.19

3 、 其他应收款：

（ 1 ） 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
（1） 按款 项性 质的 组合
（2） 按款 项账 龄的 组合	48,650,649.78	100.00	4,931,944.10	10.14	36,621,334.43	100	4,906,307.56	13.40
组合 小计	48,650,649.78	100.00	4,931,944.10	10.14	36,621,334.43	100	4,906,307.56	13.40
合计	48,650,649.78	/	4,931,944.10	/	36,621,334.43	/	4,906,307.56	/

其他应收款期末数较期初数增加 12,003,678.81 元，增加比例为 37.85% ，增加原因系公 司出售上海华微、厦门永红股权形成应收款，此股权转让款已经于 2011 年 7 月份按期收回。

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内	36,159,212.28	74.32	723,184.25	23,136,548.65	63.18	451,354.19
1-2 年	3,508,649.03	7.21	175,432.45	3,726,997.31	10.18	184,125.96
2-3 年	4,124,981.60	8.48	412,498.16	4,499,981.6	12.28	449,998.16
3-5 年	1,877,992.35	3.86	938,996.17	2,277,992.35	6.22	1,138,996.18
五年以上	2,979,814.52	6.12	2,681,833.07	2,979,814.52	8.14	2,681,833.07
合计	48,650,649.78	100.00	4,931,944.10	36,621,334.43	100	4,906,307.56

• （ 2 ）本报告期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。

（ 3 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的 比例(%)
吴昭才	股权款	7,020,000.00	1 年以内	14.43
湖北省成长企业创新 投资有限公司	股权款	6,900,000.00	1年以内	14.18
吉林恩智浦半导体有 限公司	能源费	3,278,155.40	1年以内	6.74
上海百通（集团）公司	项目款	3,000,000.00	2-3 年	6.17
吉林市吉润发超市有 限公司	办公费	2,181,700.00	1年以内	4.48
合计	/	22,379,855.40	/	46.00

• 4 、预付款项：

（ 1 ）预付款项按账龄列示

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	46,609,816.32	67.03	62,778,676.85	70.33
1 至2 年	16,438,835.59	23.64	20,520,782.84	22.99
2至3 年	2,520,782.84	3.63	1,849,273.22	2.07
3 年以上	3,964,461.55	5.70	4,115,188.33	4.61
合计	69,533,896.30	100.00	89,263,921.24	100.00

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

（2）预付款项金额前五名单位情况	（2）预付款项金额前五名单位情况	（2）预付款项金额前五名单位情况	（2）预付款项金额前五名单位情况	（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
吉林市万星房地	土地改造工程款	11,000,000.00	1-2 年	未完工

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

产
VAST MILLION(HONG KONG)LIMITED	预付设备款	3,833,691.28	1年以内	未到期
上海樱创新材料	预付材料款	2,650,000.00	1-2 年	发票未到
WAH LEE INDUSTRIAL CORP	预付设备款	1,756,768.36	1年以内	未到期
兰州瑞德设备制 造	预付设备款	464，000.00	1年以内	未到期
合计	/	19,704,459.64	/	/

• (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。

(4) 预付款项的说明：

预付账款期末数较期初数减少 19,730,024.94 元，减少比例为 22.10% ，减少原因系预付款业 务到期结算所致。

5 、存货：

（ 1 ）存货分类

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材 料	81,340,007.68	2,735,744.77	78,604,262.91	69,049,362.83	2,735,744.77	66,313,618.06
在产 品	34,124,781.74	0.00	34,124,781.74	25,880,118.21		25,880,118.21
自制 半成 品	46,286,084.71	372,803.74	45,913,280.97	39,447,189.36	372,803.74	39,074,385.62
委托 加工 材料	29,723,228.53	0.00	29,723,228.53	21,886,467.63		21,886,467.63
库存 商品	94,448,304.78	7,981,903.37	86,466,401.41	104,674,413.49	7,981,903.37	96,692,510.12
周转 材料				220,169.55		220,169.55
合计	285,922,407.44	11,090,451.88	274,831,955.56	261,157,721.07	11,090,451.88	250,067,269.19

（ 2 ）存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
原材料	2,735,744.77				2,735,744.77
在产品
自制半成品	372,803.74				372,803.74
委托加工材 料

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

库存商品	7,981,903.37				7,981,903.37
周转材料
合计	11,090,451.88				11,090,451.88

（ 3 ）存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价 准备的原因	本期转回金额占该项存 货期末余额的比例（％）
原材料	年末存货按成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。公司按日 常活动中存货的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额确 定可变现净值。
自制半成品
库存商品

存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 0 元。

6 、对合营企业投资和联营企业投资 :

单位：元 币种：人民币

被投资 单位名 称	本企业 持股 比例 (%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例 (%)	期末资产总 额	期末负债总 额	期末净资产 总额	本期营业收 入总额	本期净利 润
一、合营企业
二、联营企业
上海稳 先微电 子有限 公司	30	30	4,904,243.81	241,961.00	4,662,282.81	155,218.62	-73,691.03

7 、长期股权投资 :

（ 1 ）长期股权投资情况

按成本法核算：

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值 准备	在被 投资 单位 持股 比例	在被 投资 单位 表决 权比 例
吉林 恩智 浦半 导体 有限 公司	49,042,512.10	49,042,512.10	0	49,042,512.10		40	40
厦门	10,917,037.04	10,917,037.04	-10,917,037.04	0		18	18

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

永红 电子 有限 公司

按权益法核算：

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值 准备	本期 现金 红利	在被 投资 单位 持股 比例	在被 投资 单位 表决 权比 例
上海 稳先 微电 子有 限公 司	3,300,000.00	3,300,000.00		3,300,000.00			30	30
上海 华微 科技 有限 公司	12,000,000.00	6,767,316.17	-6,767,316.17	0			30	30

长期股权投资期末数较期初数减少 14,865,326.53 元，减少比例为 22.12% ，减少原因系公司 出售持有上海华微、厦门永红股权所致。

8 、投资性房地产 :

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、账面原值合计	35,842,294.79			35,842,294.79
1.房屋、建筑物	35,842,294.79			35,842,294.79
2.土地使用权				0.00
二、累计折旧和累 计摊销合计	4,943,122.04	486,437.67		5,429,559.71
1.房屋、建筑物	4,943,122.04	486,437.67		5,429,559.71
2.土地使用权				0.00
三、投资性房地产 账面净值合计	30,899,172.75	-486,437.67	0.00	30,412,735.08
1.房屋、建筑物	30,899,172.75	-486,437.67	0.00	30,412,735.08
2.土地使用权				0.00
四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计				0.00
1.房屋、建筑物				0.00
2.土地使用权				0.00
五、投资性房地产	30,899,172.75	-486,437.67	0.00	30,412,735.08

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

账面价值合计
1.房屋、建筑物	30,899,172.75	-486,437.67	0.00	30,412,735.08
2.土地使用权				0.00

本期折旧和摊销额： 486,437.67 元。

投资性房地产本期减值准备计提额： 0 元。

9 、固定资产 :

（ 1 ）固定资产情况

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加		本期减少	期末账面余额
一、账面原值合 计：	1,737,293,417.90	59,802,526.77		4,553,540.94	1,792,542,403.73
其中：房屋及建 筑物
机器设备
运输工具
房屋建筑物	662,998,444.55	12,520,197.17			675,518,641.72
专用设备	830,017,542.22	44,834,752.03		2,769,833.59	872,082,460.66
运输设备	19,986,098.64	439,500.00		1,170,788.20	19,254,810.44
通用设备	151,345,709.37	1,126,963.96		595,307.52	151,877,365.81
办公及其他 设备	72,945,623.12	881,113.61		17,611.63	73,809,125.10
		本期 新增	本期计提
二、累计折旧合 计：	493,217,245.53		54,360,472.49	2,550,399.43	545,027,318.59
其中：房屋及建 筑物
机器设备
运输工具
房屋建筑物	97,588,131.64		9,991,903.11		107,580,034.75
专用设备	333,566,863.73		36,630,588.70	1,572,881.24	368,624,571.19
运输设备	6,975,866.55		1,017,234.90	533,311.76	7,459,789.69
通用设备	43,552,434.32		5,520,488.32	432,177.94	48,640,744.70
办公及其他 设备	11,533,949.29		1,200,257.46	12,028.49	12,722,178.26
三、固定资产账 面净值合计	1,244,076,172.37	/		/	1,247,515,085.14
其中：房屋及建 筑物		/		/
机器设备		/		/
运输工具		/		/
房屋建筑物	565,410,312.91	/		/	567,938,606.97
专用设备	496,450,678.49	/		/	503,457,889.47
运输设备	13,010,232.09	/		/	11,795,020.75
通用设备	107,793,275.05	/		/	103,236,621.11
办公及其他 设备	61,411,673.83	/		/	61,086,946.84

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

四、减值准备合 计		/	/
其中：房屋及建 筑物		/	/
机器设备		/	/
运输工具		/	/
房屋建筑物		/	/
专用设备		/	/
运输设备		/	/
通用设备		/	/
办公及其他 设备		/	/
五、固定资产账 面价值合计	1,244,076,172.37	/	/	1,247,515,085.14
其中：房屋及建 筑物		/	/
机器设备		/	/
运输工具		/	/
房屋建筑物	565,410,312.91	/	/	567,938,606.97
专用设备	496,450,678.49	/	/	503,457,889.47
运输设备	13,010,232.09	/	/	11,795,020.75
通用设备	107,793,275.05	/	/	103,236,621.11
办公及其他 设备	61,411,673.83	/	/	61,086,946.84

本期折旧额： 54,360,472.49 元。

本期由在建工程转入固定资产原价为： 58,445,645.37 元。

（ 2 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
房屋及建筑物	项目于2010 年末办理竣工决 算，产权证正在办理中。	2011-12-31

截至 2011 年 6 月 30 日，固定资产中原值 72,305 万元的房屋、建筑物及设备分别作为 14,325.00 万元短期借款 以及 4,054.23 万元长期借款的抵押物。

10 、在建工程：

（ 1 ）在建工程情况

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准 备	账面净值	账面余额	减值准 备	账面净值
在建工 程	85,631,267.81		85,631,267.81	74,200,073.49		74,200,073.49

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

（2）重大在建工程项目变动情况	（2）重大在建工程项目变动情况	（2）重大在建工程项目变动情况	（2）重大在建工程项目变动情况	（2）重大在建工程项目变动情况	（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称	期初数	本期增加	转入固定资产	资金来源	期末数
设备改造及安	74,200,073.49	60,719,827.79	58,445,645.37	自有	76,474,255.91

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装
建设新型电力 电子器件基地 项目	0	9,157,011.90		自有	9,157,011.90
合计	74,200,073.49	69,876,839.69	58,445,645.37	/	85,631,267.81

11 、无形资产：

（ 1 ）无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	168,504,916.43	42,840,519.50		211,345,435.93
土地使用权	106,703,636.36	35,085,357.00		141,788,993.36
财务软件	514,155.34	22,400.00		536,555.34
专利及专有技术	61,287,124.73	7,732,762.50		69,019,887.23
二、累计摊销合计	26,235,198.43	4,566,920.90		30,802,119.33
土地使用权	11,609,981.63	1,067,067.90		12,677,049.53
财务软件	290,868.93	30,583.08		321,452.01
专利及专有技术	14,334,347.87	3,469,269.92		17,803,617.79
三、无形资产账面 净值合计	142,269,718.00	38,273,598.60	0.00	180,543,316.60
土地使用权	95,093,654.73	34,018,289.10	0.00	129,111,943.83
财务软件	223,286.41	-8,183.08	0.00	215,103.33
专利及专有技术	46,952,776.86	4,263,492.58	0.00	51,216,269.44
四、减值准备合计
土地使用权
财务软件
专利及专有技术
五、无形资产账面 价值合计	142,269,718.00	38,273,598.60	0.00	180,543,316.60
土地使用权	95,093,654.73	34,018,289.10	0.00	129,111,943.83
财务软件	223,286.41	-8,183.08	0.00	215,103.33
专利及专有技术	46,952,776.86	4,263,492.58	0.00	51,216,269.44

本期摊销额： 4,566,920.90 元。

无形资产期末数较期初数增加 38,273,598.60 元，增加比例为 26.90% ，增加原因系公司购买 土地、非专利技术所致。

12 、长期待摊费用 :

单位：元 币种：人民币

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额
碳化硅管道	1,556,332.33	300,890.57	506,450.14		1,350,772.76
计算机信息 管理系统	4,970,942.84	0.00	826,100.72		4,144,842.12
国债转贷担 保费	193,333.49	0.00	9,999.96		183,333.53
其他改造支 出	5,688,646.32	2,385,665.14	2,156,015.22		5,918,296.24
房屋维修费	2,970,578.92	417,883.50	426,093.48		2,962,368.94
合计	15,379,833.90	3,104,439.21	3,924,659.52		14,559,613.59

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13 、递延所得税资产 / 递延所得税负债：

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （ 1 ）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

13、递延所得税资产/递延所得税负债： 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债	13、递延所得税资产/递延所得税负债： 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债	13、递延所得税资产/递延所得税负债： 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	3,858,580.98	4,169,220.76
应付利息	889,532.55	889,532.55
其他非流动资产摊销	161,010.74	161,010.74
可抵扣亏损
确认为递延收益的政府补助	4,260,000.00	4,320,000.00
内部交易未实现利润	1,496,505.15	1,496,505.15
小计	10,665,629.42	11,036,269.2
递延所得税负债：
固定资产折旧	16,272,524.61	15,883,375.32
公允价值变动
小计	16,272,524.61	15,883,375.32

14 、 资产减值准备明细 :

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	16,192,336.62	406,658.26		-69,558.00	16,668,552.88
二、存货跌价准 备	11,090,451.88				11,090,451.88
三、可供出售金 融资产减值准备
四、持有至到期 投资减值准备
五、长期股权投 资减值准备	2,819,026.68			2,819,026.68
六、投资性房地 产减值准备
七、固定资产减 值准备
八、工程物资减 值准备
九、在建工程减 值准备
十、生产性生物 资产减值准备
其中：成熟生产 性生物资产减值 准备
十一、油气资产 减值准备
十二、无形资产

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

减值准备
十三、商誉减值 准备
十四、其他
合计	30,101,815.18	406,658.26		2,749,468.68	27,759,004.76

15 、短期借款：

（ 1 ）短期借款分类

单位：元 币种：人民币

15、短期借款： （1）短期借款分类		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
抵押借款	143,250,000.00	173,833,128.97
保证借款	404,000,000.00	384,000,000.00
合计	547,250,000.00	557,833,128.97

16 、应付票据：

单位：元 币种：人民币

16、应付票据：		单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	8,494,490.86	12,540,443.52
银行承兑汇票	160,106,900.75	138,492,111.19
合计	168,601,391.61	151,032,554.71

下一会计期间（下半年）将到期的金额 168,601,391.61 元。

17 、应付账款：

（ 1 ）应付账款情况

单位：元 币种：人民币

17、应付账款： （1）应付账款情况		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内	249,166,712.06	208,516,350.14
1 年以上	28,466,424.36	21,684,131.47
合计	277,633,136.42	230,200,481.61

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况

本报告期应付账款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。

18 、预收账款：

（ 1 ）预收账款情况

18、预收账款： （1）预收账款情况	18、预收账款： （1）预收账款情况	18、预收账款： （1）预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内	2,350,204.22	2,744,779.06
1 年以上	796,375.28	372,143.19
合计	3,146,579.50	3,116,922.25

（ 2 ）本报告期预收款项中预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

19 、应付职工薪酬

19、应付职工薪酬	19、应付职工薪酬	19、应付职工薪酬	19、应付职工薪酬	19、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,777,839.65	56,742,478.46	60,520,318.11
二、职工福利费		4,626,384.79	3,304,543.97	1,321,840.82
三、社会保险费		12,429,721.39	12,305,024.40	124,696.99
四、住房公积金		3,886,596.00	3,886,596.00
五、辞退福利		0.00	0.00
六、其他		0.00	0.00
七、工会经费和教育经费		2,136,340.30	1,634,196.01	502,144.29
合计	3,777,839.65	79,821,520.94	81,650,678.49	1,948,682.10

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。

工会经费和职工教育经费金额 2,136,340.30 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给 予补偿 0 元。

20 、应交税费：

单位：元 币种：人民币

20、应交税费：		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
增值税	-5,307,565.99	1,984,893.06
营业税	144,374.18	185,567.40
企业所得税	4,761,691.44	8,605,458.50
个人所得税	337,996.81	273,167.64
城市维护建设税	337,248.86	304,435.24
教育费附加	160,901.31	132,929.71
其他	-103,421.83	-218,165.49
合计	331,224.78	11,268,286.06

21 、应付利息：

单位：元 币种：人民币

21、应付利息：		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
短期融资券利息	7,265,762.06	5,056,109.59
借款利息	1,579,692.86	1,725,220.27
合计	8,845,454.92	6,781,329.86

应付利息期末数较期初数增加 2,064,125.06 元，增加比例为 30.44% ，增加原因系公司短期融 资券借款本金增加、银行基准贷款利率上调所致。

22 、其他应付款：

（ 1 ）其他应付款情况

单位：元 币种：人民币

22、其他应付款： （1）其他应付款情况		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内	28,357,539.10	63,312,760.21
1 年以上	9,355,718.05	8,337,632.63
合计	37,713,257.15	71,650,392.84

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情 况

55

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

23 、 1 年内到期的非流动负债：

（ 1 ） 1 年内到期的非流动负债情况

23、1年内到期的非流动负债： （1）1年内到期的非流动负债情况	23、1年内到期的非流动负债： （1）1年内到期的非流动负债情况	23、1年内到期的非流动负债： （1）1年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年内到期的长期借款		5,000,000.00
合计		5,000,000.00

24 、其他流动负债

24、其他流动负债	24、其他流动负债	24、其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目	期末账面余额	期初账面余额
短期融资券	600,000,000.00	300,000,000.00
合计	600,000,000.00	300,000,000.00

其他流动负债期末数较期初数增加 300,000,000 元，增加原因系公司收到第二期短期融资券款 所致。

25 、长期借款：

（ 1 ）长期借款分类

单位：元 币种：人民币

25、长期借款： （1）长期借款分类		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
抵押借款	40,542,334.85	40,593,916.53
保证借款	115,100,000.00	115,600,000.00
合计	155,642,334.85	156,193,916.53

（ 2 ）金额前五名的长期借款

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
贷款单位	借款起 始日	借款终 止日	币种	利率（％）	期末数	期初数
					本币金额	本币金额
中国进出口银 行哈尔滨分行	2010 年 6 月23 日	2012 年 12 月5 日	人民币	4.51	150,000,000.00	150,000,000.00
国债转贷资金	2005 年 6 月1日	2020 年 6 月1日	人民币	3.50	5,100,000.00	5,600,000.00
深圳市商业银 行皇岗支行	2005 年 12 月13 日	2015 年 12 月13 日	人民币	6.12	542,334.85	593,916.53
合计	/	/	/	/	155,642,334.85	156,193,916.53

26 、其他非流动负债：

26、其他非流动负债：	26、其他非流动负债：	26、其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目	期末账面余额	期初账面余额
国家信息产业部项目拨款	1,168,000.00	1,260,000.00
国家高技术产业发展项目补助	16,200,000.00	17,000,000.00
中央扩大内需专项资金拨款	5,700,000.00	6,000,000.00
吉林省电子信息产业引导项目补助	1,900,000.00	2,000,000.00

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

电子信息产业发展基金项目拨款	1,000,000.00	1,000,000.00
吉林省企业技术改造专项资金	608,000.00	640,000.00
快恢复二极管（FRD)研发及产业化	200,000.00
合计	26,776,000.00	27,900,000.00

27 、 股本：

单位：元 币种：人民币

	期初数	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	期末数
		发 行 新 股	送股	公积金转股	其 他	小计
股 份 总 数	521,600,000.00		52,160,000.00	104,320,000.00		156,480,000.00	678,080,000.00

28 、 资本公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	381,090,131.28		104,320,000.00	276,770,131.28
其他资本公积	23,388,622.15			23,388,622.15
合计	404,478,753.43		104,320,000.00	300,158,753.43

29 、 未分配利润：

单位：元 币种：人民币

29、 未分配利润：		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	560,854,833.36	/
调整后 年初未分配利润	560,854,833.36	/
加：本期归属于母公司所有者的 净利润	42,086,172.51	/
应付普通股股利	5,737,600.00
转作股本的普通股股利	52,160,000.00
期末未分配利润	545,043,405.87	/

30 、 营业收入和营业成本：

(1) 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

30、 营业收入和营业成本： (1)营业收入、营业成本		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	535,314,905.15	568,727,056.11
其他业务收入	5,551,877.85	4,404,050.07
营业成本	381,202,952.52	403,002,337.73

• (2) 主营业务（分行业）

57

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额 营业收入 营业成本		上期发生额
		营业成本	营业收入	营业成本
工业	505,033,091.62	354,856,626.71	539,542,511.85	376,616,038.48
商业	22,954,327.79	22,954,327.79	21,863,138.79	21,508,941.70
服务业	7,327,485.74	2,279,555.76	7,321,405.47	2,316,299.33
合计	535,314,905.15	380,090,510.26	568,727,056.11	400,441,279.51

(3) 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
(1)半导体器件	493,793,370.03	347,040,474.68	539,542,511.85	376,616,038.48
（2）集成电路	11,239,721.59	7,816,152.03
(3)其他	30,281,813.53	25,233,883.55	29,184,544.26	23,825,241.03
合计	535,314,905.15	380,090,510.26	568,727,056.11	400,441,279.51

(4) 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东地区	191,861,691.03	131,685,381.70	213,290,368.62	150,177,958.31
华南地区	151,173,519.77	110,044,353.54	228,035,995.01	160,560,368.34
出口	138,149,610.81	99,225,927.07	71,127,038.98	50,080,618.09
其他地区	54,130,083.54	39,134,847.95	56,273,653.50	39,622,334.77
合计	535,314,905.15	380,090,510.26	568,727,056.11	400,441,279.51

(5) 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
shanghai seefull electronic co.,ltd	29,651,174.52	5.48
无锡明祥电子有限公司	21,164,221.71	3.91
NTL Electronics india ltd	17,234,366.61	3.19
深圳市隆泰欣达实业有限公司	16,668,467.61	3.08
中山宇泰电子科技有限公司	13,047,066.64	2.41
合计	97,765,297.09	18.07

31 、 营业税金及附加：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	359,599.87	360,239.13	应纳税营业额
城市维护建设税	1,512,150.98	2,326,116.99
教育费附加	648,064.71	996,907.28
合计	2,519,815.56	3,683,263.40	/

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

32 、 销售费用

32、 销售费用	32、 销售费用	32、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
销售业务费	4,222,821.79	3,942,697.10
销售工资及福利费	4,080,157.57	9,031,471.40
运输费	3,162,214.40	3,632,607.22
差旅费	1,257,221.79	1,733,652.51
其他	1,784,790.70	602,784.26
合计	14,507,206.25	18,943,212.49

33 、 管理费用

33、 管理费用	33、 管理费用	33、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
工资及相关计提费用	20,961,134.40	17,716,705.59
新产品研发费	16,479,967.80	13,131,933.28
折旧费用	7,266,150.65	5,741,894.26
税金	6,077,758.17	6,004,567.36
其他	18,249,450.04	19,779,938.78
合计	69,034,461.06	62,375,039.27

34 、 财务费用

34、 财务费用	34、 财务费用	34、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	24,402,056.16	21,652,946.68
汇兑净损失	1,732,963.06	388,979.46
其他	2,110,944.85	155,834.11
合计	28,245,964.07	22,197,760.25

35 、 公允价值变动收益：

35、 公允价值变动收益：	35、 公允价值变动收益：	35、 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	0	207,657.91
合计		207,657.91

36 、 投资收益：

(1) 投资收益明细情况

36、 投资收益： (1)投资收益明细情况	36、 投资收益： (1)投资收益明细情况	36、 投资收益： (1)投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	4,664,160.00
处置长期股权投资产生的投资收益	804,673.47	1,000,000.00
合计	5,468,833.47	1,000,000.00

• (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

59

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
吉林恩智浦半导体有限 公司	4,664,160.00	0	2010 年投资分红时间为7 月 份

37 、 资产减值损失：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	406,658.26	1,989,603.41
二、存货跌价损失		3,448,739.72
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失		2,178,918.78
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	406,658.26	7,617,261.91

38 、 营业外收入：

(1) 营业外收入情况

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置利得合 计	673,250.21
其中：固定资产处置利 得	673,250.21
政府补助	1,324,000.00	275,167.20
税收奖励	370,000.00
其他	19,712.00	70,067.26
合计	2,386,962.21	345,234.46

(2) 政府补助明细

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	说明
国家信息产业部项目	92,000
国家高技术产业发展项 目补助	800,000
吉林省电子信息产业引	100,000

60

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

导项目补助
中央扩大内需专项资金 拨款	300,000
吉林省企业技术改造专 项资金	32,000
出口补贴		28,000
高新技术企业补助		200,000
其他		47,167.20
合计	1,324,000.00	275,167.20	/

39 、 营业外支出：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损失合 计	481,796.55	1,095,512.75
其中：固定资产处置损 失	481,796.55	1,095,512.75
其他	19,907.28
合计	501,703.83	1,095,512.75

40 、 所得税费用：

40、 所得税费用：	40、 所得税费用：	40、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期 所得税	7,887,238.48	9,908,479.61
递延所得税调整	759,789.07	165,021.29
合计	8,647,027.55	10,073,500.90

41 、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

项目	序号	2011年1-6月	2010年1-6月
归属于本公司普通股股东的净 利润	1	42,086,172.51	43,242,345.07
扣除所得税影响后归属于母公 司普通股股东净利润的非经常 性损益	2	2,268,011.31	303,540.27
归属于本公司普通股股东、扣除 非经常性损益后的净利润	3=1-2	39,818,161.20	42,938,804.80
年初股份总数	4	521,600,000.00	521,600,000.00
公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数	5	156,480,000.00	156,480,000.00
发行新股或债转股等增加股份 数	6
发行新股或债转股等增加股份 下一月份起至报告期年末的月 份数	7

61

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

报告期因回购或缩股等减少股 份数	8
减少股份下一月份起至报告期 年末的月份数	9
报告期月份数	10	6	6
发行在外的普通股加权平均数	11=4+5+6 × 7 ÷ 10-8×9÷10	678,080,000.00	678,080,000.00
基本每股收益（Ⅰ）	12=1÷11	0.06	0.06
基本每股收益（Ⅱ）	13=3÷11	0.06	0.06
已确认为费用的稀释性潜在普 通股利息	14
所得税率	15	0.15	0.15
转换费用	16
认股权证、期权行权增加股份数	17
稀释每股收益（Ⅰ）	18=[1+(14-16) × (1-15)]÷(11+17)	0.06	0.06
稀释每股收益（Ⅱ）	19=[3+(14－16)× (1-15)]÷(11+17)	0.06	0.06

42 、 现金流量表项目注释：

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

42、 现金流量表项目注释： (1)收到的其他与经营活动有关的现金	42、 现金流量表项目注释： (1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目	金额
利息收入	3,485,181.02
税收奖励	370,000.00
收到的政府补助	200,000.00
合计	4,055,181.02

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

(2)支付的其他与经营活动有关的现金	(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目	金额
技术开发费支出	16,479,967.80
运输及差旅费	5,679,697.93
其他支出	21,798,165.89
合计	43,957,831.62

(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金

(3)支付的其他与筹资活动有关的现金	(3)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目	金额
短期债券承销费	1,200,000.00
银行贷款服务费	30,000.00
合计	1,230,000.00

• 43 、 现金流量表补充资料：

• (1) 现金流量表补充资料

62

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	43,656,789.58	45,696,109.85
加：资产减值准备	406,658.26	7,617,261.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	54,846,910.16	43,282,979.88
无形资产摊销	4,566,920.90	4,509,282.72
长期待摊费用摊销	3,924,659.52	2,522,224.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	(191,453.66)	68,790.11
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	-207,657.91
财务费用（收益以“－”号填列）	29,442,988.20	23,602,437.24
投资损失（收益以“－”号填列）	(5,468,833.47)	-1,000,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	370,639.78	-269,129.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	389,149.29	434,150.66
存货的减少（增加以“－”号填列）	(28,062,115.30)	12,159,291.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	(55,271,648.21)	21,624,742.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	95,565,723.65	21,405,886.61
其他
经营活动产生的现金流量净额	144,176,388.70	181,446,369.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,051,044,262.81	548,923,606.84
减：现金的期初余额	802,913,429.21	533,399,636.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	248,130,833.60	15,523,970.18

(2) 现金和现金等价物的构成

(2)现金和现金等价物的构成	(2)现金和现金等价物的构成	(2)现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一、现金	1,051,044,262.81	802,913,429.21
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,051,044,262.81	802,913,429.21

63

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

（六）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况	（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况	（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况	（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况	（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况	（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况	（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况	（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况	（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况	（六）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司 名称	企业类 型	注册 地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	母公司对本 企业的持股 比例(%)	母公司对本 企业的表决 权比例(%)	本企业 最终控 制方	组织机构代 码
上海鹏 盛科技 实业有 限公司	有限责 任公司	上海	王宇峰	通讯器 材电动 车系列 产品	11,115	25.44	25.44	梁志勇	64047966-9

2 、本企业的子公司情况

2、本企业的子公司情况	2、本企业的子公司情况	2、本企业的子公司情况	2、本企业的子公司情况	2、本企业的子公司情况	2、本企业的子公司情况	2、本企业的子公司情况	2、本企业的子公司情况	2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全 称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股比例 (%)	表决权比 例(%)	组织机构代 码
深圳市鹏 微科技有 限公司	有限责任 公司	深圳	张泽伟	商业	500	70	70	74120203-X
吉林麦吉 柯半导体 有限公司	有限责任 公司	吉林	赵东军	工业	7,000	100	100	76457461-0
无锡吉华 电子有限 责任公司	有限责任 公司	无锡	赵东军	工业	1,000	100	100	78126410-4
吉林华升 电子有限 责任公司	有限责任 公司	吉林	费杨	工业	550	100	100	74046334-2
广州华微 电子有限 公司	有限责任 公司	广州	韩毅	工业	4,000	61.46	61.46	66183906-5

3 、本企业的合营和联营企业的情况

单位 : 万元 币种 : 人民币

被投资 单位名 称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	本企业 持股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	组织机构代 码
一、合营企业
二、联营企业
上海稳 先微电 子有限 公司	有限责 任公司	上海	张剑威	商业	500	30	30	550070847

64

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				单位:元	币种:人民币	币种:人民币
被投资单位名 称	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本期营业收入 总额		本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
上海稳先微电 子有限公司	4,904,243.81	241,961.00	4,662,282.81	155,218.62		-73,691.03

4 、关联交易情况

（ 1 ）关联担保情况

单位：万元 币种：人民币

			单位：万元	币种：人民币
担保方 吉林华微电子 股份有限公司 吉林华微电子 股份有限公司 上海鹏盛科技 实业有限公司 上海鹏盛科技 实业有限公司	被担保方	担保金额	担保期限	是否履行完毕
	吉林麦吉柯半导 体有限公司	11,000.00	2010 年5 月28 日～ 2011 年12 月26日	否
	广州华微电子有 限公司	3,000.00	2011 年1 月19 日～ 2012 年1 月19日	否
	吉林华微电子股 份有限公司	29,400.00	2010 年1 月22 日～ 2011 年12 月2日	否
	吉林华微电子股 份有限公司	11,000.00	2010 年6 月23 日～ 2012 年6 月23日	否

（七）股份支付：

无

（八）或有事项：

无

（九）承诺事项：

1 、重大承诺事项

以财产作抵押取得借款 ( 单位 : 万元 )

抵押财产种类	抵押财产原值	抵押借款行	取得借款金额
房屋建筑物	9,242	中国进出口银行哈尔 滨分行	4,000
房屋建筑物	10,256	建设银行高新支行	3,400
设备	48,830	工商银行高新支行	7,925
房屋建筑物	4,915	招商银行广州滨江东 支行	3,000
房屋建筑物	195	深圳市商业银行皇岗 支行	54

（十）母公司财务报表主要项目注释

• 1 、应收账款：

• （ 1 ）应收账款按种类披露：

65

吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
（1）按 款项性 质的组 合					4,888,934.78	2.54
（2）按 款项账 龄的组 合	191,564,591.93	95.41	4,583,309.08	2.39	177,795,501.99	92.65	4,191,213.83	2.36
组合小 计	191,564,591.93	95.41	4,583,309.08	2.39	182,684,436.77	95.19	4,191,213.83	2.36
单项金 额虽不 重大但 单项计 提坏账 准备的 应收账 款	9,222,484.06	4.59	4,611,242.03	50.00	9,222,484.06	4.81	4,611,242.03	50
合计	200,787,075.99	/	9,194,551.11	/	191,906,920.83	/	8,802,455.86	/

• 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款确定依据为余额单项金额 3,000 万元

• ( 含 3,000 万元 ) 以上单项计提坏账准备的应收账款。

• 2 ）按组合计提坏账准备的应收账款

按账龄组合计提坏账准备的应收账款确定依据未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账 准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款）。

按款项性质的组合：未单项计提坏账准备的应收账款按款项性质特征划分为若干组合，根 据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项 金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进 行减值测试的应收账款）。

3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项 计提坏账准备外单项认定进行减值测试计提坏账准备的应收账款。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备			期初数
			坏账准备	账面余额		坏账准备
		比例(%)		金额	比例 (%)
1 年以 内小计	189,885,983.53	99.12	3,797,719.67	175,880,538.05	98.92	3,529,340.18
1至2年	239,898.14	0.13	11,994.91	329,968.88	0.19	16,498.44
2至3年	407,612.58	0.21	40,761.26	907,236.81	0.51	90,723.68
3 年以 上	1,031,097.68	0.54	732,833.24	677,758.25	0.38	554,651.53
合计	191,564,591.93	100	4,583,309.08	177,795,501.99	100	4,191,213.83

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
浙江恒泰电子公 司	9,222,484.06	4,611,242.03	50.00	已进行诉讼，估计 难以全部收回。

（2）本期转回或收回情况

（2）本期转回或收回情况	（2）本期转回或收回情况	（2）本期转回或收回情况	（2）本期转回或收回情况	（2）本期转回或收回情况	（2）本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
应收账款内容	转回或收回原 因	确定原坏账准 备的依据	转回或收回前 累计已计提坏 账准备金额	收回金额	转回坏账准备 金额
中山古镇耀星 照明	通过法律诉讼 收回	预计无法收回	69,558.00	69,558.00	69,558.00
合计	/	/	69,558.00	/	/

• (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。

• (4) 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
浙江恒泰电子有限 公司	客户	9,222,484.06	2-3年	4.59
深圳市隆泰欣达实 业有限公司	客户	7,013,968.52	1年以内	3.49
中山市欧普照明股 份有限公司	客户	5,447,977.14	1年以内	2.71
厦门通士达照明有 限公司	客户	5,236,140.10	1年以内	2.61
NTL	客户	4,855,830.29	1 年以内	2.42
合计	/	31,776,400.11	/

• 2 、其他应收款：

• （ 1 ）其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
（1）按款项 性质的组合	107,686,623.09	73.70			100,832,328.69	74.95
（2）按款项 账龄的组合	38,437,288.63	26.30	2,929,809.11	7.62	33,695,543.43	25.05	2,929,809.11	8.69
组合小计	146,123,911.72	100.00	2,929,809.11	2.01	134,527,872.12	100	2,929,809.11	2.18
合计	146,123,911.72	/	2,929,809.11	/	134,527,872.12	/	2,929,809.11	/

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

• 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为余额为单项金额 3000 万

• 元 ( 含 3000 万元 ) 以上单项计提坏账准备的其他应收款。

• 2 ）按组合计提坏账准备的其他应收款

按款项性质的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按款项性质特征划分为若干组合， 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为 基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单 项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中 进行减值测试的其他应收款）。

按款项账龄的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按账龄划分为若干组合，根据以前 年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合 现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项金额重大、 单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试 的其他应收款）。

3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单 项计提坏账准备外单项认定进行减值测试计提坏账准备的其他应收款。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)		金额	比例 (%)
1 年以内小计	27,683,845.56	72.02	592,729.74	22,474,504.33	66.7	449,490.09
1 至2 年	3,672,469.13	9.55	183,623.46	3,672,469.13	10.9	183,623.46
2至3 年	4,499,981.60	11.71	449,998.16	4,499,981.60	13.35	449,998.16
3 年以上	2,580,992.34	6.72	1,703,457.75	3,048,588.37	9.05	1,846,697.40
合计	38,437,288.63	100	2,929,809.11	33,695,543.43	100	2,929,809.11

• （ 2 ）本报告期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。

3 、长期股权投资 按成本法核算

单位：元 币种：人民币

被投资 单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准 备	本期计 提减值 准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
深圳市 鹏微科 技有限 公司	4,500,000.00	4,500,000.00	-1,000,000.00	3,500,000.00			70	70
吉林麦 吉柯半 导体有 限公司	82,470,000.00	82,470,000.00		82,470,000.00			100	100
无锡吉 华电子 有限责 任公司	16,615,860.50	16,615,860.50		16,615,860.50			100	100

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

吉林华 升电子 有限责 任公司	5,500,000.00	5,500,000.00		5,500,000.00			100	100
广州华 微电子 有限公 司	12,066,318.88	12,066,318.88		12,066,318.88			61.46	61.46
吉林恩 智浦半 导体有 限公司	49,042,512.10	49,042,512.10		49,042,512.10			40	40
厦门永 红电子 有限公 司	10,917,037.04	8,098,010.36	-8,098,010.36				18	18

按权益法核算

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值 准备	本期 计提 减值 准备	现金 红利	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
上海 稳先 微电 子有 限公 司	3,300,000.00	3,300,000.00		3,300,000.00				30	30
上海 华微 科技 有限 公司	12,000,000.00	6,767,316.17	-6,767,316.17					30	30

4 、营业收入和营业成本：

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

4、营业收入和营业成本： （1）营业收入、营业成本		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	441,709,015.87	469,001,270.26
其他业务收入	1,144,848.22	2,507,287.07
营业成本	327,730,583.68	354,246,873.81

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
工业	411,427,202.34	301,865,788.77	439,816,726.00	330,392,861.90
商业	22,954,327.79	22,954,327.79	21,863,138.79	21,508,941.70
服务业	7,327,485.74	2,279,555.76	7,321,405.47	2,316,299.33
合计	441,709,015.87	327,099,672.32	469,001,270.26	354,218,102.93

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

（ 3 ）主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币

（3）主营业务（分产品	）	）	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
(1)半导体器件	410,236,416.01	300,171,252.60	439,816,726.00	330,392,861.90
(2)集成电路	1,190,786.33	1,694,536.17
(3)其他	30,281,813.53	25,233,883.55	29,184,544.26	23,825,241.03
合计	441,709,015.87	327,099,672.32	469,001,270.26	354,218,102.93

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东地区	164,354,902.96	120,901,211.00	168,270,069.48	127,087,725.71
华南地区	148,276,728.28	108,574,209.64	219,334,037.93	165,654,320.68
出口	89,234,207.50	65,370,916.73	61,024,311.10	46,089,247.69
其他地区	39,843,177.13	32,253,334.95	20,372,851.75	15,386,808.85
合计	441,709,015.87	327,099,672.32	469,001,270.26	354,218,102.93

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

（5）公司前五名客户的营业收入情况	（5）公司前五名客户的营业收入情况	（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例 （％）
无锡明祥电子有限公司	21,164,221.71	4.78
深圳市鹏微科技有限公司	20,771,473.20	4.69
NTL Electronics india ltd	17,234,366.61	3.89
深圳市隆泰欣达实业有限公司	16,668,467.61	3.76
中山宇泰电子科技有限公司	13,047,066.64	2.95
合计	88,885,595.77	20.07

5 、投资收益：

（ 1 ）投资收益明细

5、投资收益： （1）投资收益明细	5、投资收益： （1）投资收益明细	5、投资收益： （1）投资收益明细
单位：元 币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	5,573,729.15	3,500,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益	804,673.47	1,000,000.00
合计	6,378,402.62	4,500,000.00

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

（2）按成本法核算的长期股权投资收益	（2）按成本法核算的长期股权投资收益	（2）按成本法核算的长期股权投资收益	（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
吉林恩智浦半导体有限 公司	4,664,160.00	0
深圳市鹏微科技有限公 司	909,569.15	3,500,000.00
合计	5,573,729.15	3,500,000.00	/

• 6 、现金流量表补充资料：

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	27,000,795.63	27,321,756.18
加：资产减值准备	322,537.25	7,499,764.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	40,767,334.40	32,871,152.95
无形资产摊销	4,547,547.20	4,394,821.76
长期待摊费用摊销	3,005,217.80	2,344,753.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	-673,250.21	-23,715.02
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-207,657.91
财务费用（收益以“－”号填列）	25,006,603.60	18,357,366.15
投资损失（收益以“－”号填列）	-6,378,402.62	-4,500,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	332,051.81	165,021.29
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	389,149.29
存货的减少（增加以“－”号填列）	-14,369,270.09	9,843,834.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-24,184,607.17	-23,502,983.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	57,201,288.54	35,717,266.05
其他
经营活动产生的现金流量净额	112,966,995.43	110,281,380.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	852,930,410.70	401,368,423.01
减：现金的期初余额	641,538,983.25	406,961,838.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	211,391,427.45	-5,593,415.17

（十一） 补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

（十一） 补充资料 1、当期非经常性损益明细表	（十一） 补充资料 1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目	金额
非流动资产处置损益	996,127.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,698,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-4,195.28
所得税影响额	-422,481.02
少数股东权益影响额（税后）	560.48
合计	2,268,011.31

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吉林华微电子股份有限公司 2011 年半年度报告

2 、净资产收益率及每股收益

2、净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	2.66	0.06	0.06
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	2.52	0.06	0.06

• 八、 备查文件目录

• 1 、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

• 2 、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

• 3 、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：夏增文 吉林华微电子股份有限公司 2011 年 8 月 11 日

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