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Jilin Sino-Microelectronics Co.,Ltd. Interim / Quarterly Report 2001
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Interim / Quarterly Report
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**吉林华微电子股份有限公司2001年中期报告
**2001-11-07 13:04
吉林华微电子股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期报告财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 吉林华微电子股份有限公司
A股简称：华微电子
A股代码：600360
公司法定英文名称：JiLin Sino-Microelectronics Co.,Ltd
英文名称缩写：Sino-Microelectronics
（二）公司注册地址：吉林市丰满区长江街100号
公司办公地址：吉林市丰满区长江街100号
邮政编码：132013
（三）法定代表人姓名：夏增文
（四）公司董事会秘书：丁大月
联系电话：（0432）4662099
传真：（0432）4665812
电子信箱：[email protected]
联系地址：吉林市丰满区长江街100号
证券事务代表：赫荣刚
联系电话：（0432）4662099
传真：（0432）4665812
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：公司证券投资部
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
（八）经营范围 ：半导体分立器件、集成电路、电力电子产品、汽车电子产品、自动化仪表、电子元件、应用软件的设计、开发、制造与销售：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）、经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务.
二、主要财务数据和指标
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 13,583,020.14 9,683,703.61
扣除非经常性损益后的净利润 12,231,092.10 9,683,703.61
每股收益 0.115 0.142
报告期末至披露日股份变动后每 0.115 0.142
股收益
净资产收益率(%) 2.506 8.370
每股经营活动产生的现金流量净
额 0.077 -0.480
项 目 2000年1-12月
净利润 18,765,440.88
扣除非经常性损益后的净利润 18,765,440.88
每股收益 0.276
报告期末至披露日股份变动后每 0.276
股收益
净资产收益率(%) 15.20
每股经营活动产生的现金流量净
额 -0.309
2001年6月30日 2000年6月30日
总资产 784,156,218.90 336,046,665.18
资产负债率(%) 30.87 65.56
股东权益(不含少数股东权益) 542,065,291.42 115,726,534.42
每股净资产 4.594 1.702
调整后每股净资产 4.806 1.691
报告期末至披露日股本变化后的 4.594 1.702
每股净资产
2000年12月31日
总资产 381,562,443.63
资产负债率(%) 67.64
股东权益(不含少数股东权益) 123,473,771.28
每股净资产 1.816
调整后每股净资产 1.758
报告期末至披露日股本变化后的 1.816
每股净资产
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
新股申购冻结资金利息 1,351,928.04
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 5.76 9.38 0.265
营业利润 2.71 4.42 0.125
净利润 2.51 4.08 0.115
扣除非经常性损益后的净利润 2.26 3.68 0.104
报告期利润 加权平均每股收
益(元/股)
主营业务利润 0.336
营业利润 0.158
净利润 0.146
扣除非经常性损益后的净利润 0.132
财务指标计算公式如下：
(1)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(2)调整后的每股净资产=[年末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数。
(3)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
(4)全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产。
(5)加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE=P/(Eo+NP 2+Ei Mi Mo-Ej Mj Mo)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；Eo为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
(6)全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数。
(7)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P/(So+S1+Si Mi Mo-Sj Mj Mo)
其中：P 为报告期利润；So 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(8)全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产。
(9)全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期 本期 本期 增发
配股 送股 公积
金转
增股
本
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6,800.00
国家拥有股份 6,600.00
境内法人持有股份 200.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 6,800.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 5,000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 5,000.00
三、股份总数 6,800.00 5,000.00
股本结构 本期 期末数
其他
变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6,800.00
国家拥有股份 6,600.00
境内法人持有股份 200.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 6,800.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 5,000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 5,000.00
三、股份总数 11,800.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
报告期内向社会公开发行人民币普通股股票5000万股。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持股 本期持股变 持股占总 持有股份 股份性质
数（股） 动增减情 股本比例 的质押或
况（+-） (%) 冻结情况
1 吉林华星 6,600 55.93 国有股
2 天元基金 109 0.92 流通股
3 长虹机器 50 0.42 法人股
4 永红电子 50 0.42 法人股
5 吉林龙鼎 50 0.42 法人股
6 广州乐华 50 0.42 法人股
7 申新公司 20 0.17 流通股
8 曹永峰 16 0.14 流通股
9 中证太平 15 0.13 流通股
10 刘学荣 13 0.11 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
(1) 报告期内控股股东无变化
(2) 十大股东持股相关情况说明：
前10名股东之间不存在关联关系。
(3) 持有5%（含5%）以上的法人股东持有的本公司股票没有抵押、冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
(1) 公司经营情况
1) 公司主营业务的范围：半导体分立器件、集成电路、电力电子产品、汽车电子产品、自动化仪表、电子元件、应用软件的设计、开发、制造与销售：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）、经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
2) 公司经营状况：
上半年，公司面对美国经济增长减速、国际半导体市场大幅滑落以及国内彩电市场严重不景气等多种不利因素，围绕以利润为导向的经营目标，以上市为契机，加速产品结构的调整，加强经营机制的转换，实现了企业的持续快速发展，取得了良好的经营业绩。上半年实现主营业务收入10,696万元，比去年同期增长45.98%；净利润1,358.30万元，比去年同期增长40.27%。
上半年公司在经营上采取的主要措施有：
① 通过调整产品结构，保持主营业务收入的持续增长。上半年，一方面国内彩电市场严重不景气，另一方面由于受加州和巴西能源危机的影响，全球节能灯市场呈现爆炸式增长。据此，公司及时研究对策，适度减少了彩电用功率晶体管的产销量，大幅度提高了节能灯用系列功率晶体管的产销规模。上半年节能灯用系列功率晶体管的销售收入达到7,250.48万元，比去年同期增长87.22%。
② 通过加大新产品的开发力度，加速形成公司新的利润增长点。上半年，公司采取积极措施，成功实现可控硅等新产品的批量化生产和批量化投放市。上半年，公司新产品实现销售收入905.22万元，为历史最好水平。
③ 加快半导体电子大功率器件生产基地项目的建设步伐。为加快形成新的经济增长点，为公司未来的业务发展奠定基础，上半年，公司始终把半导体电子大功率器件生产基地项目的建设作为一项重点工作来抓,截止2001年6月30日，对集团公司代为建造的本项目的工艺厂房及附属设施的收购工作已基本完成，目前本项目已进入设备安装调试等工程收尾阶段。
④ 继续深化内部改革。以上市为契机，积极推动经营观念的转变，重点抓好人力资源管理体系的建设，进一步健全激励制度，充分挖掘全体员工的积极性和创造性。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
公司没有对利润产生重大影响的其他业务经营活动．
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果 单位:万元
募集资金 承诺投 承诺运用 项目总投 项目预 实际投
的方式 资项目 日期 资 计收益 资项目
A股发行 半导体电 2001-04-01 28,795.00 4,188.84 不变
子大功率
器件生产
基地技术
改造项目
A股发行 功率晶体 2001-04-01 4,060.00 875.69 不变
管T0-220
封装生产
线技术改
造
A股发行 T0-92晶体 2001-04-01 3,892.00 661.29 不变
管封装生
产线技术
改造项目
A股发行 无铝量子 2001-04-01 5,800.00 2,483.02 不变
阱功率半
导体激光
器项目
A股发行 计算机管 2001-04-01 894.00 不变
理网络建
设项目
A股发行 计算机辅 2001-04-01 1,460.00 不变
助设计系
统（CAP）
项目
募集资金 实际投资 实际投资
的方式 金额 日期
A股发行 12,011.00 2001-04-01
A股发行 166.00 2001-04-01
A股发行 73.80 2001-04-01
A股发行
A股发行
A股发行
2、尚未使用的募集资金去向：
公司尚未使用的募集资金28,249.2万元，其中6,692.87万元用于购买国债，余额存放于公司开户银行。
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
随着我国加入WTO的实现，公司所面临的经营环境将发生重大变化，但同时也为公司开拓国际市场提供了契机。公司将充分利用WTO的机会，加大产品出口力度，扩大国外市场份额，提高出口比例，从而促进公司的发展，提升公司的国际竞争力。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:
根据上半年经营实际和当前市场状况，下半年,公司的经营策略是通过强化技术创新和结构调整，不断巩固公司的核心竞争优势，促使公司主营业务的快速增长，同时通过加大资本运作和投资力度，实现利润稳步增长，确保完成股东大会确定的本年度经营目标，并为明年的业务发展奠定基? 。下半年主要抓好以下方面的工作：
(1) 结合加入WTO后本行业的新形势，制订企业中长期发展计划，深化企业核心竞争优势；
(2) 重点加强人力资源的开发，建立科学合理的人力资源和薪酬管理体系；
(3) 加快募股项目的建设速度，确保募集资金的妥善使用。下半年，公司将把半导体电子大功率器件生产基地项目的建设做为头等大事，高效率、高质量地完成工程收尾工作，确保工程年内竣工投产;
(4) 进一步加大新产品的开发力度，加快产品结构的调整。下半年力争实现快恢复二极管等新产品的批量化生产，同时实现彩显管、肖特基管等新产品的小批量试生产，从而为确保半导体电子大功率晶体管生产基地项目顺利投产奠定基? 。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司于2001年6月28日召开2000年度股东大会,通过2000年度利润分配方案为：2000年度实现净利润21,231,674.36元，按公司章程提取法定公积金2,123,167.44元，法定公益金2,123,167.44元，加年初未分配利润3,710,131.32元，可供新老股东共享利润20,695,470.80元。2000年不分配、不转增。此方案于2001年6月29日在中国证监会指定报刊上公开披露。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
2001年6月28日公司召开了2000年度股东大会，会议审议通过了《关于受让吉林华星电子集团有限公司资产的议案》，同意用募集资金8,917.58万元的价格，收购吉林华星电子集团有限公司代为建造的半导体电子功率器件生产基地项目的工艺厂房及附属设施。本次收购将促成半导体电子大功率器件生产基地项目早日完工，并为公司早日建成一条国内规模最大，技术水平领先的功率半导体器件芯片生产线打下坚实的基。本收购事项已于2001年6月29日刊登在《上海证券报》。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项.
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
本公司从改制始就按照中国证监会的有关规定，实行了人员、资产、财务方面的分开，有关情况如下：
（1）在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取薪金，在股东单位不担任除董事外的任何职务；
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
（2）在资产方面，本公司拥有独立的研发系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施、采购和营销系统。公司拥有独立的“吉半”牌商标。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
（3）在财务方面，本公司设有独立的财务部门、配备专职的财务人员；公司拥有独立的银行帐号；公司拥有独立的财务核算体系，并已经按照股份公司会计制度的要求建立起一套行之有效的会计制度和财务管理制度。
（七）、公司对外担保事项：
报告期内公司未给他人提供担保。
（八）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
（九）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
本公司于2001年2月20日在上海证券交易所公开发行5000万A股股票，《招股说明书》中承诺用募集资金收购吉林华星电子集团有限公司代为建造的半导体电子功率器件生产基地项目的工艺厂房及附属设施等资产。经2001年6月28日召开的2000年年度股东大会批准，同意用募集资金以评估价值为8,917.58万元的价格收购上述资产。截止2001年6月30日，本公司已向集团公司支付了上述收购款项，本收购事项已基本完成。
（十）、聘任、解聘会计师事务所的情况。
报告期内，公司无解聘会计师事务所的情况。
（十一）、报告期内公司无委托理财事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
吉林华微电子股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:吉林华微电子股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 3,698,140.89 257,260,088.21
短期投资 注1 66,918,740.34
应收票据 230,000.00 300,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 96,831,307.43 113,319,418.22
其他应收款 注3 6,191,537.83 23,681,287.90
预付帐款 33,950,419.52 89,220,702.36
应收补贴款
存货 注4 27,379,065.52 34,488,839.80
待摊费用 注5 78,412.25 668,496.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 168,358,883.44 585,857,573.33
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 134,605,904.22 136,625,573.04
减：累计折旧 54,306,353.63 59,234,524.92
固定资产减值准备 5,171,255.57 5,245,300.03
固定资产净值 75,128,295.02 72,145,748.09
工程物资
在建工程 注6 137,137,460.56 150,597,407.94
固定资产清理
固定资产合计 212,265,755.58 222,743,156.03
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 注7 592,055.00 -24,444,510.46
其他长期资产 345,749.61
无形资产及其他资产合计 937,804.61 -24,444,510.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计 381,562,443.63 784,156,218.90
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 107,000,000.00 106,500,000.00
应付票据 9,650,000.00
应付帐款 73,796,333.29 45,368,219.47
预收帐款 3,045,273.47
应付工资
应付福利费 3,195,399.16 4,233,508.09
应付股利
应交税金 -539,659.85 3,926,792.60
其他应交款 39,924.36
其他应付款 2,349,390.56 3,801,573.49
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 188,846,736.63 173,520,018.01
长期负债：
长期借款 64,900,000.00 64,900,000.00
应付债券
长期应付款 3,670,909.47 3,670,909.47
专项应付款
其他长期负债 671,026.25
长期负债合计 69,241,935.72 68,570,909.47
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 258,088,672.35 242,090,927.48
少数股东权益
股东权益：
股本 注8 68,000,000.00 118,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 68,000,000.00 118,000,000.00
资本公积 34,000,000.00 389,008,500.00
盈余公积 4,294,754.26 4,294,754.26
其中：法定公益金
未分配利润 17,179,017.02 30,762,037.16
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 123,473,771.28 542,065,291.42
负债和股东权益总计 381,562,443.63 784,156,218.90
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 2,173,054.31 916,818.91
其中：应收账款 2,033,209.32 782,735.45
其他应收款 139,844.99 134,083.46
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 109,318.24
其中：库存商品 47,106.80
原材料 62,211.44
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,171,255.57 74,044.46
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,145,197.17 55,334.66
运输设备
办公设备 26,058.40 18,709.80
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,089,873.22
其中：应收账款 2,815,944.77
其他应收款 273,928.45
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 109,318.24
其中：库存商品 47,106.80
原材料 62,211.44
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,245,300.03
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,200,531.83
运输设备
办公设备 44,768.20
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 68,000,000.00 68,000,000.00
本期增加数 50,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 50,000,000.00
本期减少数
期末余额 118,000,000.00 68,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 34,000,000.00 34,000,000.00
本期增加数 355,008,500.00
其中：资本（或股本）溢价 355,008,500.00
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 389,008,500.00 34,000,000.00
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 2,147,377.13 270,833.04
本期增加数 1,876,544.09
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积 1,876,544.09
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 2,147,377.13 2,147,377.13
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 2,147,377.13 270,833.04
本期增加数 1,876,544.09
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 2,147,377.13 2,147,377.13
五、未分配利润：
期初未分配利润 17,179,017.02 2,166,664.32
本期净利润 13,583,020.14 15,012,352.70
本期利润分配
期末未分配利润 30,762,037.16 17,179,017.02
利润及利润分配表
编制: 吉林华微电子股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 上年同期 本期累计
一、主营业务收入 73,268,991.80 106,963,990.36
减：主营业务成本 51,719,638.52 75,136,087.03
主营业务税金及附加 549,866.43 601,203.94
二、主营业务利润 20,999,486.85 31,226,699.39
加：其他业务利润 注9 1,310,545.64 1,356,032.68
减：营业费用 4,619,087.27 6,057,352.52
管理费用 4,270,949.15 8,550,433.13
财务费用 注10 1,984,674.06 3,272,806.31
三、营业利润 11,435,322.01 14,702,140.11
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 1,351,928.04
减：营业外支出 注11 42,723.60 74,044.46
四、利润总额 11,392,598.41 15,980,023.69
减：所得税 1,708,894.80 2,397,003.55
少数股东损益
五、净利润 9,683,703.61 13,583,020.14
加：年初未分配利润 2,166,664.32 17,179,017.02
其他转入
六、可供分配的利润 11,850,367.93 30,762,037.16
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 11,850,367.93 30,762,037.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 11,850,367.93 30,762,037.16
上年累计
一、主营业务收入 180,714,749.52
减：主营业务成本 130,101,541.75
主营业务税金及附加 986,134.88
二、主营业务利润 49,627,072.89
加：其他业务利润 2,409,051.39
减：营业费用 10,101,618.64
管理费用 12,154,442.72
财务费用 4,702,109.48
三、营业利润 25,077,953.44
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 2,944,174.75
四、利润总额 22,133,778.69
减：所得税 3,368,337.81
少数股东损益
五、净利润 18,765,440.88
加：年初未分配利润 2,166,664.32
其他转入
六、可供分配的利润 20,932,105.20
减：提取法定盈余公积 1,876,544.09
提取法定公益金 1,876,544.09
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 17,179,017.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 17,179,017.02
现金流量表
编制: 吉林华微电子股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位:人民币元
项 目 注释 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 105,483,995.01
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,230,314.76
现金流入小计 107,714,309.77
购买商品、接受劳务支付的现金 68,405,275.31
支付给职工以及为职工支付的现金 15,046,604.56
支付的各项税费 5,236,689.39
支付的其他与经营活动有关的现金 9,967,601.31
现金流出小计 98,656,170.57
经营活动产生的现金流量净额 9,058,139.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 116,605,220.85
投资所支付的现金 67,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 183,605,220.85
投资活动产生的现金流量净额 -183,605,220.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 406,938,500.00
借款所收到的现金 50,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 27,038,560.56
现金流入小计 484,777,060.56
偿还债务所支付的现金 51,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,368,031.59
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 56,668,031.59
筹资活动产生的现金流量净额 428,109,028.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 253,561,947.32
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,583,020.14
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,100,181.61
固定资产折旧 4,928,171.29
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 -1,945,672.93
待摊费用减少（减：增加） -590,084.25
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,920,878.27
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -7,109,774.38
经营性应收项目的减少(减：增加) -35,315,170.94
经营性应付项目的增加(减：减少) 32,486,590.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,058,139.20
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 257,260,088.21
减:现金的期初余额 3,698,140.89
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 253,561,947.32
吉林华微电子股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、会计政策变更说明：
(1) 会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定；
(2) 会计年度：公司的会计期间采用日历制，即自公历1月1日至12月31日为一会计年度；
(3) 记帐本位币：以人民币为记帐本位币；
(4) 记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则；
(5) 外币业务核算方法：公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为折合汇率，月末对货币性资产负债帐户中的外币余额按月末市场汇率重新折合，重新折合人民币数额与帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，以财务费用项目计入当期损益；
(6) 现金等价物的确定标准：公司将凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物，列入现金流量表。
(7) 短期投资核算方法
① 短期投资计价及收益确认方法
公司将能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资作为短期投资。以投资成本入帐，于投资转让或到期兑付时按实际收到的金额与投资成本之间的差额确认投资收益，计入当期损益。
② 短期投资跌价准备的计提方法
短期投资期末按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按单项投资成本高于市价的差额计提，并计入当期损益。
(8) 存货核算方法：公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品和产成品等。原材料和自制半成品采用计划价格核算，在领用及发出时，通过材料成本差异科目将计划成本调整到实际成本。在产品通过月末盘点，确定耗用成本。在产品、产成品等领用及发出采用加权平均法确定其成本。低值易耗品及包装物采用领用时一次摊销法。
存货跌价准备的计提方法：公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
(9) 长期投资的核算方法：
① 长期股权投资：对持股占20%以上，或虽不足20%但有重大影响的投资采用权益法核算，持股20%以下的投资，采用成本法核算。股权投资差额按10年摊销，如经营期限短于10年，按经营期限摊销。
② 长期债券投资：按实际支付的价款核算，债券的利息收入按权责发生制处理。并同时按直线法摊销其溢价或折价，列为各期损益。
③ 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不可能恢复时，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。
(10)固定资产计价和折旧方法
① 固定资产的标准：公司将使用期限在一年以上的与生产、经营有关的设备、器具、工具等列为固定资产，或不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的列为固定资产。
② 固定资产的分类：公司将固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其它设备。
③ 固定资产的计价方法：华星集团公司投入的固定资产按评估后原值计价，以后增加固定资产按实际成本计价。
④ 固定资产的折旧方法：固定资产预留3%的残值，按直线法在其使用年限内计提折旧，各类固定资产的使用年限及折旧率列示如下：
资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 35年 2.77%
专用设备 10年 9.7%
通用设备 15年 6.47%
运输设备 10年 9.7%
办公设备 10年 9.7%
其它设备 10年 9.7%
⑤ 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司对某项固定资产如果市价持续下降，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
(11) 在建工程的核算方法:
在建工程按实际成本记帐，用于工程项目的借款利息,在工程交付使用前计入在建工程,在工程交付使用后计入当期损益,在建工程于交付使用时转入固定资产。在建工程长期停建且预计未来三年内不会开工，或在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经发生减值的情况下，按可预计的损失额计提在建工程减值准备。
(12) 无形资产计价和摊销方法:
无形资产按实际成本计价，在受益期内平均摊销。某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响；或其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或已超过法律保护期限，但仍具有部分保护使用价值；或其他足以证明其实质已发生了减值的情形下，按预计的损失额计提无形资产减值准备。
(13) 长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用分五年平均摊销。
(14) 开办费用
筹建期间的开办费,原在开始生产、经营的次月分五年摊销，改为在公司在生产经营的当月一次性计入当月损益。
(15) 借款费用的会计核算方法：
借款发生的利息支出，属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关的，在固定资产交付使用之前计入相关固定资产的购建成本,在固定资产交付使用后计入当期损益；属于生产经营期间的，计入当期损益。
(16) 收入确认原则：
销售产品：公司销售商品，以商品所用权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。
2、会计政策变更的影响:
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25文《关于印发，<企业会计制度>的通知》及财政部财会[2001]17文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更为：固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计提减值准备，改为按规定计提资产减值准备（详见前述会计政策）；开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益的核算方法。
对于上述会计政策的变更，已采取追溯调整法，其累计影响数为-5,591,049.64元,其中:因开办费处理方法改变的累计影响数为-345,749.61元；计提固定资产减值准备的累计影响数为-5,245,300.03元。依据累计影响数相应调减了2000年度年初留存收益2,269,804.42元,其中未分配利润调减1,543,467元,盈余公积调减385,866.76元,所得税调减340,470.66元；2001年度年初留存收益2,901,451.15元,其中未分配利润调减1,972,986.78元,盈余公积调减493,246.70元,所得税调减435,217.67元；2001年度调减留存收益419,794.07元,其中开办费345,749.61元,固定资产减值准备74,004.46元。
３、坏帐核算方法:
（1）坏帐的确认标准：A.因债务人破产或死亡，经清算仍然不能收回的应收帐款；
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象，确定不能收回的应收帐款。
（2）坏帐损失的核算方法：公司采用坏帐备抵法，按应收款项期末余额帐龄百分比计提。实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后，冲减坏帐准备。具体计提方法如下：
① 应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 2.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3-5年以内 50.00
5年以上 90.00
② 其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 2.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3-5年以内 50.00
5年以上 90.00
（二）、所得税的会计处理方法：
1、本公司所得税的处理方法采用应付税款法。
2、本公司已被认定为高新技术产业企业，并注册于国家批准的高新技术产业开发区，按规定执行15%所得税。
3、增值税：税率为17%。
4、营业税：税率为5%。
5、城市维护建设税：税率为7%。
6、教育费附加：税率为3%。
（三）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、短期投资
项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资 66,918,740.34
其中：国债投资 66,918,740.34
其他债券
三、其他投资
合 计 66,918,740.34
项目 期末余额(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资 66,918,740.34
其中：国债投资 66,918,740.34
其他债券
三、其他投资
合 计 66,918,740.34
注2、应收帐款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准
例(%) 备
1年以内 95,060,539.52 98.11 1,940,011.01
1-2年 1,770,767.91 1.89 93,198.31
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东的
金额
合计 96,831,307.43 100.00 2,033,209.32
帐龄 期末金额 期末比 期末坏帐准
例(%) 备
1年以内 106,273,624.05 93.61 2,445,113.50
1-2年 7,045,794.17 6.39 370,831.27
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东的
金额
合计 113,319,418.22 100.00 2,815,944.77
其中应收款前五位如下：
单 位 名 称 余 额 欠款期限 欠款原因
四川绵阳长虹机器厂 14,674,235.67 1年以内 销货款
深圳新创维集团公司 9,990,405.03 1年以内 销货款
TCL王牌电器有限公司 8,469,889.92 1年以内 销货款
顺德勒流镇勒南华强电器厂 5,128,601.32 1年以内 销货款
杭州宝山电器有限公司 3,125,927.22 1年以内 销货款
杭州华微电器厂 2,898,975.00 1年以内 销货款
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准 期末金额 期末比
例(%) 备(元) 例(%)
1年以内 5,772,989.15 93.04 117,816.11 23,681,287.90 100.00
1-2年 418,548.68 6.96 22,028.88
2-3年
3年以上
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合计 6,191,537.83 100.00 139,844.99 23,681,287.90 100.00
帐龄 期末坏帐
准备(元)
1年以内 273,928.45
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合计 273,928.45
注4、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
包装物 14,651.02 11,682.74
低值易耗品 106,364.95 146,082.53
原材料 8,316,155.47 6,974,133.23
产成品 7,241,140.65 10,981,250.00
在产品 11,611,322.15 13,306,541.65
委托加工材料 89,431.28 -1,151,769.31
自制半成品 4,220,918.96
合计 27,379,065.52 34,488,839.80
项 目 期末跌价准备
包装物
低值易耗品
原材料 62,211.44
产成品 47,106.80
在产品
委托加工材料
自制半成品
合计 109,318.24
注5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
物耗 78,412.25 1,342,928.28 1,099,510.70 321,829.83
广告费 1,092,936.00 746,269.33 346,666.67
合计 78,412.25 2,435,864.28 1,845,780.03 668,496.50
注６、固定资产原值
项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
房屋、建筑物 42,273,830.22 42,273,830.22
机器设备 90,313,338.00 1,889,088.82 92,202,426.82
运输工具 594,000.00 80,701.00 674,701.00
办公设备 1,424,736.00 49,879.00 1,474,615.00
合 计 134,605,904.22 2,019,668.82 136,625,573.04
注７、累计折旧
项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
房屋、建筑物 10,341,023.60 583,378.92 10,924,402.52
机器设备 43,297,105.58 4,244,738.87 47,541,844.45
运输设备 400,674.00 30,175.76 430,849.76
办公设备 267,550.45 69,877.74 337,428.19
合 计 54,360,353.63 4,928,171.28 59,234,524.92
注８、固定资产减值准备
项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
房屋、建筑物
机器设备 5,145,197.17 55,334.66 5,200,531.83
运输设备
办公设备 26,058.40 18,709.80 44,768.20
合 计 5,171,255.57 74,044.46 5,245,300.03
注9、固定资产净额
项 目 期初金额 本期增加 本期减少
房屋、建筑物 31,932,806.62 583,378.92
机器设备 41,871,035.25 1,833,754.16 4,244,738.87
运输工具 193,326.00 80,701.00 30,175.76
办公设备 1,131,127.15 31,169.20 69,877.74
合 计 75,128,295.02 1,945,624.36 4,928,171.28
项 目 期末金额
房屋、建筑物 31,349,427.70
机器设备 39,460,050.54
运输工具 243,851.24
办公设备 1,092,418.61
合 计 72,145,748.09
注10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转 其他
入固定 减少
资产 数
半导体大功率生产基地技 113,338,460.56 11,061,947.38
术改造
220封装生产线技术改造 1,660,000.00
T0-92晶体管封装生产线 738,000.00
技术改造项目
固体放电管技术改造项目 23,799,000.00
合计 137,137,460.56 13,459,947.38
工程名称 期末数 资金
来源
半导体大功率生产基地技 124,400,407.94 募集资
术改造 金
220封装生产线技术改造 1,660,000.00 募集资
金
T0-92晶体管封装生产线 738,000.00 募集资
技术改造项目 金
固体放电管技术改造项目 23,799,000.00 自筹
合计 150,597,407.94
25
注11、开办费
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
开办费 345,749.61 345,749.61 0
注12、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
计算机信息管理系统 592,055.00
发行股票冻结资金利息 -27,038,560.56 1,351,928.04
合计 592,055.00 -27,038,560.56 1,351,928.04
类 别 期末数
计算机信息管理系统 531,549.50
发行股票冻结资金利息 -24,976,059.96
合计 -24,444,510.46
注13、股本
见股本变动情况表。
注14、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
材料边角料收入 1,980,317.75 624,285.07 1,356,032.68
合 计 1,980,317.75 624,285.07 1,356,032.68
注15、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 3,688,987.07 1,845,078.05
减:利息收入 462,030.59
汇兑损失 9,712.86
减:汇兑收益
其 他 36,136.97 139,596.01
合 计 3,272,806.31 1,984,674.06
注16、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处理固定资产净损失 42,723.60
固定资产减值准备 74,044.46
合计 74,044.46 42,723.60
（四）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关 经济性质
系性质 或类型
吉林华星电子 吉林省吉林市 电子产品、自动化仪 母公司 国有独资
集团有限公司 表、电气设备开发、
制造及销售业务
企业名称 法定代表人
吉林华星电子 王桂莲
集团有限公司
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
吉林华星电子集团高天实业发展公司 国有公司
吉林华星集团华岳物业管理有限责任公司 有限责任公司
吉林市吉光电子有限责任公司 有限责任公司
吉林华星电子集团时代光源有限责任公司 有限责任公司
吉林华星电子集团新科电子有限责任公司 有限责任公司
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业 本期金额 占本期购货 上年同期金 占上年同期
名称 百分比(%) 额 购货百分比
(%)
吉林华星电子 2,137,999.36 3.17 805,628.70
集团有限公司
合计 2,137,999.36 3.17 805,628.70
关联方企业 关联交易未
名称 结算金额
吉林华星电子 1.33
集团有限公司
合计 1.33
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业 本期金额 占本期销售 上年同期金 占上年同期销
名称 百分比(%) 额 售百分比(%)
吉林华星电子 1,269,878.67 1.13 4,106,393.59 5.60
集团有限公司
合计 1,269,878.67 1.13 4,106,393.59 5.60
关联方企业 关联交易未
名称 结算金额
吉林华星电子
集团有限公司
合计
（五）、或有事项
本公司本年度没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：吉林华微电子股份有限公司证券投资部
董事长：夏增文
吉林华微电子股份有限公司
2001年6月30日
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