Jilin Asia Link Technology Development Co.,Ltd. — Governance Information 2012

Feb 22, 2012

深圳键桥通讯技术股份有限公司

财务负责人管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范深圳键桥通讯技术股份有限公司(以下简称“公司”)财务负 责人的行为,提高公司财务工作质量,加强对财务工作的监管,保障公司规范运作 和健康发展,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中 华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相 关规定,制定本制度。

第二条 财务负责人是公司内对财务活动进行管理的高级管理人员。

财务负责人定期参加公司经营班子会议，对公司所有财务信息的真实性、合 法性、完整性、公允性、及时性负责；接受公司总经理、董事会及监事会的管理 监督。

第三条 财务负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的规定,认真履 行职责,切实维护全体股东的利益。

第二章 财务负责人的任职资格

第四条 公司设财务负责人一名,由总经理推荐并经董事会提员委员会提名, 经董事会聘任,任期与公司其他高级管理人员一致,可连聘连任。

第五条 财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事、监事外 的其他职务。

第六条 财务负责人应具备以下条件:

(一) 具有高度的敬业精神,有良好的职业道德和职业操守，坚持原则,遵纪 守法,具有较强的责任心和团队合作意识 ,维护公司、投资者和员工的利益,身体 健康,能胜任本职工作。

(二) 具有5年以上大中型企业财务管理工作经验，财务或会计专业，大学或 以上学历。

(三) 擅长财务分析和资本运营,熟悉会计准则、税务法律法规及其他相关法 规制度。

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(四) 具备较强的业务敏感性和良好的判断、决策能力,较强的沟通能力和文 字表达能力。

第七条 凡有下列情形的,不得担任财务负责人:

• (一) 无民事行为能力或者限制民事行为能力者；

• (二) 与公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系；

• (三) 曾违反法律、法规和财经制度,有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为

者；

• (四) 个人负有数额较大的到期未清偿债务者；

• (五) 被中国证监会确定为市场禁入者,并且禁入尚未解除者；

• (六) 按照有关法律法规规定,不宜担任财务负责人者。

第三章 财务负责人的职责与权限

第八条 财务负责人应履行下列职责:

(一) 负责定期或不定期向总经理、董事会报告工作,提出财务运作、财务管 理核算等方面的建议和分析。

(二) 负责参与公司经营计划制定、资产购置、对外投资、企业并购、重大 经济合同签订等重大事项的研究、审议,协助管理层做出决策。

(三) 负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及会计监控机制,监 督、检查公司及子公司财务运作和资金收支情况,并对公司财务活动的合法性进 行监督。

(四) 负责审核公司重要财务报告,对财务报告的真实性、完整性、公允性负 责,配合监管部门、中介机构对公司财务报表的审计及其他审计鉴证工作。

(五) 负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性,及时发现和制止可能造 成公司重大损失的经营行为,制订相应防患的制度、流程并推动执行。

(六) 负责对公司会计机构的设置、会计人员的配备、会计专业职务的设置 和聘任提出方案。

(七) 根据董事长授权,负责编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟 定资金筹措和使用方案；对股东大会、董事会批准的公司重大经营计划、方案的 执行情况进行财务监督,定期向董事会报告经济情况和财务状况(包括主要经济 指标偏离的预警报告和重大财务事项的及时报告)。

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• (八) 负责拟定公司资产核销、坏帐处理和年度财务预决算；负责监督子公

• 司建立全面预算制度,对年度预算的执行情况进行监督和检查。

  • (九) 负责与金融机构、税务机关、会计师事务所等部门的报告与沟通。 第九条 财务负责人行使下列权限:

• (一) 财务决策参与权:参与公司对外投资、营销策略、产权转让、资产重组、

• 工程项目建设、筹融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合同 签订、业务流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行,从其合法性、 真实性、效益性等方面进行审查,协助管理层做好决策分析。

(二) 财务机构建立及人员管理权：根据会计法规及公司实际需要，落实公 司会计机构设置及人员配备。

(三) 财务收支审核权:审核对固定资产购置、对外投资、工程项目建设、商 品采购等事项的资金使用；审核物料采购、货款结算、税金计缴及各种费用的报 支。

• (四) 财务风险管理权：加强风险管理，审核诉讼赔偿，严禁设置账外资产，

• 参与公司绩效考核制度制定与实施等。

(五) 财务监督权:对公司各项收入、成本、费用开支的合法性和真实性进行 审核,有权制止和纠正违反财经法律法规的经济行为，维护资金安全。审核公司 各经营部门年度(季度、月度)经营计划完成情况及各项年度预算计划执行情况, 按照公司制定的规章制度,实施考核、监督、控制和奖惩。

(六) 财务监控责任权:对拟定、参与拟定的计划、决策失误所造成的经济损 失承担相应责任。

(七) 财务信息化实施权：主持本公司财务信息化实施，负责财务应用软件 与业务应用系统对接。对业务流转环节和核算环节实施监控，确保系统安全、运 效运行。

第十条 公司解聘财务负责人时,财务负责人有权就被公司解聘或者与辞职 有关的情况,向董事会提交个人陈述报告。

第十一条 财务负责人在任职期间可以向董事会提出辞职,辞职自辞职报告 送达董事会时生效。财务负责人离任前,应当接受董事会审计委员会的离任审查, 将有关档案文件、正在办理或待办理事项,在公司审计委员会的监督下移交。

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第十二条 公司在聘任财务负责人时应与其签订保密协议,财务负责人应遵 守公司的信息保密制度。除非国家或公司章程规定或经股东大会、董事会批准, 财务负责人不得泄露公司秘密,并承诺在离职后继续履行该义务。非经授权,财务 负责人不得对外披露公司信息。

第四章 财务负责人责任追究

第十三条 责任追究范围：

• (一) 违反《会计法》、《证券法》等相关法律法规及公司相关制度规定； (二) 未执行《企业会计准则》及相关规定，财务信息未能真实、公允、及

• 时地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量等情况；

  • (三) 年报信息披露出现重大差错；

• (四) 有渎职、贪污、受贿等行为，或弄虚作假，虚报、瞒报、迟报重大突

• 发事件和重要情况；

• (五) 未能认真履行其职责，管理松懈，措施不到位或不作为，导致工作目

• 标，工作任务不能完成，影响公司总体工作的；

  • (六) 重大事项违反决策程序，主观盲目决策，造成重大经济损失；

  • (七) 对下属部门或人员滥用职权徇私舞弊等行为包庇、袒护、纵容；

  • (八) 因公司财务问题受到证监局、税务局处罚及其他监管机构处罚；

  • (九) 其他因工作错误或疏漏，给公司造成不良后果或经济损失的。

第十四条 当发生责任追究所涉及事项时，公司审计部应调查责任原因，进 行责任认定，并拟定处罚意见和整改措施，并提交相关部门认定并形成处罚决议 第十五条 责任追究主要形式：

• (一) 警告、责任改正；

• (二) 公司内通报批评；

• (三) 调离原工作岗位、停职、降职、撤职；

• (四) 经济处罚；

• (五) 解除劳动合同。

第十六条 财务负责人受到责任追究的同时，给公司造成经济损失的，追究 其经济责任；构成犯罪的，公司有权向有关司法机关举报，由司法机关依法追究 其刑事责任。

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第十七条 由总经理对财务负责人实行定期和任期绩效考核,考核的结果作 为其续聘、解聘和奖惩的依据。

第五章 附 则

第十八条 本制度由公司董事会解释。

第十九条 本制度自公司董事会通过之日起生效。

深圳键桥通讯技术股份有限公司

2012年 2月 22日

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