JiaYun Technology Inc. — Audit Report / Information 2016

Apr 25, 2017

广东明家联合移动科技股份有限公司

关于控股股东及其他关联方资金占用 情况的专项审核说明

广会专字[2017]G16042490036 号

目 录

报告正文……………………………………………………1-2

附件：广东明家联合移动科技股份有限公司2016 年度

控股股东及其关联方资金占用情况汇总表………3-4

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关于控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项审核说明

广会专字[2017]G16042490036 号

广东明家联合移动科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了广东明家联合移动科 技股份有限公司（以下简称贵公司）2016 年度的财务报表，并于2017 年4 月24 日 出具了广会审字[2017]G16042490015 号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的要求，贵公司编制了后附的 截至2016 年12 月31 日贵公司《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以 下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公 司的责任。我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。

我们对汇总表所载资料与经审计的贵公司2016 年度财务报告所复核的会计资 料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之 处。除了对贵公司实施2016 年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的审计程 序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅 读。

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1

本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司 2016 年度报告使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。

附件： 广东明家联合移动科技股份有限公司2016 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘火旺

中国 广州 二○一七年四月二十四日

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2

广东明家联合移动科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 2016 年度

编制单位： 广东明家联合移动科技股份有限公司 单位：人民币元

		占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	本期期初占用资 金余额(借方+、 贷方-)	本年度占用累计 发生金额(不含 占用资金利息)			本年期末占用 资金余额(借方 +、贷方-)
资金占用方 类 别	资金占用方名称					占用资金利息	本年度偿还累 计发生金额		占用形 成原因	占用 性质
控股股东、实 际控制人及其 附属企业	东莞明家防雷技 术有限公司								厂房租 赁	经营性 占用
		关联方	应收账款	104,080.00	1,327,680.00	-	1,431,760.00	-
									重组剥 离、代交 税费等
	东莞明家防雷技 术有限公司									非经营 性占用
		关联方	其他应收款	103,062,103.18	1,463,485.92	-	104,525,589.10	-
小 计				103,166,183.18	2,791,165.92	-	105,957,349.10	-
	武汉雷之神防雷 技术有限公司									经营性 占用
		关联方	应收账款	6,113,773.42	-	-	6,113,773.42	-	购货
	武汉雷之神防雷 技术有限公司								代交税 费等	非经营 性占用
		关联方	其他应收款	252,480.96	1,600.00	-	254,080.96	-
上市公司的子 公司及其附属 企业
	北京金源互动科 技有限公司									非经营 性占用
		子公司	其他应收款	-	178,610,000.00	5,516,887.79	652,987.90	183,473,899.89	借款
	深圳市云时空科 技有限公司									非经营 性占用
		子公司	其他应收款	-	17,820,000.00	355,931.49	-	18,175,931.49	借款
小 计				6,366,254.38	196,431,600.00	5,872,819.28	7,020,842.28	201,649,831.38

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3

		占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	本期期初占用资 金余额(借方+、 贷方-)	本年度占用累计 发生金额(不含 占用资金利息)			本年期末占用 资金余额(借方 +、贷方-)
资金占用方 类 别	资金占用方名称					占用资金利息	本年度偿还累 计发生金额		占用形 成原因	占用 性质
关联自然人及 其控制的法人
				-	-	-	-	-
小 计				-	-	-	-	-
	北京齐欣互动科									经营性 占用
其他关联人及 其附属企业	技有限公司	参股公司	应收账款	-	55,107,273.18	-	44,842,428.18	10,264,845.00	购货
	北京小子科技有 限公司									经营性 占用
		参股公司	应收账款	-	1,138,679.18	-	-	1,138,679.18	购货
小 计				-	56,245,952.36	-	44,842,428.18	11,403,524.18
总 计				109,532,437.56	255,468,718.28	5,872,819.28	157,820,619.56	213,053,355.56

注：公司本期已处置持有的北京齐欣互动科技有限公司全部股权。

注：武汉雷之神防雷技术有限公司已于2016 年5 月3 日注销，本年度应收账款偿还累计发生金额实际为应收账款核销金额，本年度其他应收款偿还 累计发生金额中252,480.96 元实际为其他应收款核销。

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