Jianmin Pharmaceutical Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Feb 28, 2012

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关于武汉健民药业集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

众环专字(2012) 030 号

武汉健民药业集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了武汉健民药业集团股份有限公司（以 下简称“健民药业集团公司”）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注， 并于 2012 年 2 月 27 日出具了众环审字（2012）061 号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要求，健民药业集团公司编制了后附的截至 2011 年 12 月 31 日止健民药业集团公司控股股东及其他关联方 2011 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》。

如实编制《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》并确保其真实、合法及完整 是健民药业集团公司管理当局的责任。我们对《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表》所载资料与健民药业集团公司 2011 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在 所有重大方面未发现不一致之处。除了对贵公司实施于 2011 年度财务报表审计中所执行的对关 联方交易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，资金占用情况表应 当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司向中国证监会湖北证监局及上海证券交易所披露控股股东及其他关 联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。

附件一：公司控股股东及其他关联方 2011 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》

众环海华会计师事务所有限公司 中国注册会计师

中国注册会计师

中国 武汉 2012 年 2 月 27 日

附件一：

上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011年期初占用 资金余额	~~2011年度占用累计~~ 发生金额(不含利 ~~息)~~	2011年度占用资 金的利息(如有)	2011年度偿还 累计发生金额	2011年期末占 用资金余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011年期初往来 资金余额	~~2011年度往来累计~~ 发生金额(不含利 ~~息)~~	2011年度往来资 金的利息(如有)	2011年度偿还 累计发生金额	2011年期末往 来资金余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其附属企业	华方医药科技有限公司	控股股东	应收账款		471.58		352.19	119.39	销货款	经营性占用
	昆明制药集团医药商业有限公司	同一控股股东控 制的附属企业	应收账款	10.50	925.07		870.21	65.36	销货款	经营性占用
上市公司的子公司及其附 属企业	武汉健民集团随州药业有限公司	控股子公司	其他应收款	5,985.29	8,822.10		8,487.31	6,320.08	内部代垫款	非经营性占用
	武汉健民药业集团广州福高药业有限公司	控股子公司	其他应收款	2,776.44	3,334.46		3,750.79	2,360.11	内部代垫款	非经营性占用
	武汉健民药业集团维生药品有限责任公司	控股子公司	其他应收款	1,301.27	2,098.64		2,124.11	1,275.80	内部代垫款	非经营性占用
	武汉健民新世纪大药房有限责任公司	控股子公司	其他应收款	0.00	2.61		2.50	0.11	内部代垫款	非经营性占用
其他关联方及其附属企业	武汉健民大鹏药业有限公司	联营公司	其他应收款	1,667.78	1,695.84		1,843.64	1,519.98	往来借款	非经营性占用
总计				11,741.28	17,350.30		17,430.75	11,660.84