Jiangxi Firstar Panel Technology Co.,Ltd. — Governance Information 2020

Dec 2, 2020

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浙江星星科技股份有限公司 关联交易管理制度

（2020 年12 月）

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目 录

第一章 总则 .....................................................................................................................1 第二章 关联人 .................................................................................................................1 第三章 关联交易一般规定 .............................................................................................2 第四章 关联交易的回避制度 .........................................................................................4 第五章 关联交易的决策程序与披露 .............................................................................5 第六章 附则 .....................................................................................................................8

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第一章 总则

第一条 为规范浙江星星科技股份有限公司（以下简称“公司”）的关联交易 行为，保障公司及中小股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性 文件以及《浙江星星科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关 规定，制定本制度。

第二条 公司在处理与关联人间的关联交易时，不得损害公司及公司全体股东 特别是中小股东的合法权益。

第二章 关联人

第三条 本制度所称公司关联人包括关联法人和关联自然人。

第四条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人：

（一）直接或间接控制公司的法人或其他组织；

（二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人 或其他组织；

（三）由本制度第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或者担任 董事（独立董事除外）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其 他组织；

（四）持有公司 5%以上股份的法人或者一致行动人；

（五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。

第五条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（一）直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；

（二）公司的董事、监事及高级管理人员；

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（三）直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事及高级管理人员； （四）本条第（一）至第（三）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配 偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶 的兄弟姐妹和子女配偶的父母；

（五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。

第六条 公司与本制度第四条第（二）项所列法人受同一国有资产管理机构控 制而形成第四条第（二）项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人的董事 长、经理或者半数以上的董事属于本制度第五条第（二）项所列情形者除外。

第七条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人：

（一）因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或 在未来十二个月内，具有本制度第四条或第五条规定情形之一的；

（二）过去十二个月内，曾经具有本制度第四条或第五条规定情形之一的。

第八条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行动 人、实际控制人，应当将与其存在关联关系的关联人及时告知公司。

第九条 公司及其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人应仔细查阅 关联方名单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，应在各自权限内 履行审批、报告义务。

第三章 关联交易一般规定

第十条 本制度所称关联交易是指公司或其控股子公司与公司关联人之间发 生的转移资源或义务的事项，包括但不限于：

（一）购买或出售资产；

（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司 除外）；

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• （三）提供财务资助（含委托贷款）；

• （四）提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；

（五）租入或租出资产；

• （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七）赠与或受赠资产；

（八）债权或债务重组；

• （九）研究与开发项目的转移；

（十）签订许可协议；

• （十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；

（十二）购买原材料、燃料、动力；

（十三）销售产品、商品；

（十四）提供或接受劳务；

（十五）委托或受托销售；

（十六）关联双方共同投资；

• （十七）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项；

• （十八）中国证监会和深圳证券交易所认为应当属于关联交易的其他事项。

公司与其合并范围内的控股子公司之间发生的关联交易不适用本制度。

第十一条 公司关联交易应当遵循以下基本原则：

• （一）符合诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则；

• （二）不损害公司及非关联股东合法权益原则；

• （三）关联方应当履行回避表决义务；

• （四）有任何利害关系的董事，在董事会对该事项进行表决时，应当回避；

• （五）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要

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时应当聘请专业评估机构或财务顾问；

（六）独立董事对重大关联交易需明确发表独立意见。

第十二条 公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议，明确交易双方的权 利义务及法律责任。关联交易协议的订立应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原 则，协议内容应明确、具体。

第十三条 公司应采取有效措施防止控股股东及关联人以垄断采购和销售业 务渠道等方式干预公司的经营，损害公司利益。关联交易活动应遵循商业原则， 关联交易的价格应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。提交公司董事会 或股东大会审议的关联交易应当随附关联交易的依据，以及是否公允的意见。公 司应对关联交易的定价依据予以充分披露。

第十四条 公司应采取有效措施防止控股股东及关联人以各种形式占用或转 移公司的资金、资产及其他资源。

第四章 关联交易的回避制度

第十五条 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得 代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行， 董事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数 不足 3 人的，应将该事项提交股东大会审议。

前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：

（一）交易对方；

（二）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的法人或者其 他组织、该交易对方直接或间接控制的法人或其他组织任职；

（三）拥有交易对方的直接或者间接控制权的；

（四）交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范 围参见本制度第五条第（四）项的规定）；

• （五）交易对方或者其直接或者间接控制人的董事、监事和高级管理人员的

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关系密切的家庭成员（具体范围参见本制度第五条第（四）项的规定）；

（六）中国证监会、深圳证券交易所或者公司认定的因其他原因使其独立的 商业判断可能受到影响的人士。

第十六条 公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决，并且 不得代理其他股东行使表决权。

前款所称关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的股东：

（一）交易对方；

（二）拥有交易对方直接或者间接控制权的；

（三）被交易对方直接或者间接控制的；

（四）与交易对方受同一法人或自然人直接或者间接控制的；

（五）交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范 围参见本制度第五条第（四）项的规定）；

（六）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或 者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人的情形）；

（七）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其 他协议而使其表决权受到限制或影响的；

（八）中国证监会或者深圳证券交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜的 法人或自然人。

第五章 关联交易的决策程序与披露

第十七条 公司为关联人提供担保的，应当在董事会审议通过后及时披露，并 提交股东大会审议。

公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制 人及其关联方应当提供反担保。

第十八条 公司董事长有权决定以下关联交易（提供担保、提供财务资助除

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外），但董事长本人或其近亲属为关联交易对方的，应当由董事会审议通过：

（一）公司与关联自然人发生的交易金额不超过 30 万元的关联交易；

（二）公司与关联法人发生的交易金额不超过 300 万元，或占公司最近一期 经审计净资产绝对值不超过 0.5%的关联交易。

第十九条 公司董事会决定以下关联交易（提供担保、提供财务资助除外）， 并应当及时披露：

（一）公司与关联自然人发生的交易金额超过 30 万元的关联交易；

（二）公司与关联法人发生的交易总额超过 300 万元，且占公司最近一期经 审计净资产值绝对值 0.5%以上的关联交易。

第二十条 公司与关联人发生的交易（提供担保除外）金额超过 3,000 万元， 且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易，应当提交股东大会审 议，并披露由符合《证券法》规定的证券服务机构出具的评估或者审计报告（与 日常经营相关的关联交易所涉及的交易标的除外）。

第二十一条 公司拟进行须提交股东大会审议的关联交易，应由独立董事事前 认可并签署书面认可文件后，方可提交董事会审议。独立董事事前认可意见应当 取得全体独立董事半数以上同意。

第二十二条 公司在连续十二个月内发生的以下关联交易，应当按照累计计算 的原则适用本制度第十九条、第二十条规定：

（一） 与同一关联人进行的交易；

（二） 与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。

上述同一关联人包括与该关联人受同一主体控制或相互存在股权控制关系的 其他关联人。

已按照本制度第十九条、第二十条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累 计计算范围。

第二十三条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人

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及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。公司应当审慎向关联方提供财务 资助或者委托理财。

公司向关联方委托理财的，应当以发生额作为计算标准，按交易类型连续十 二个月内累计计算，适用本制度第十九条、第二十条的规定。

已按照本制度第十九条、第二十条的规定履行相关义务的，不再纳入相关的 累计计算范围。

第二十四条 公司与关联人进行日常关联交易时，按照下列规定披露和履行审 议程序：

（一） 公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议程序并披 露；实际执行超出预计金额，应当根据超出金额重新履行相关审议程序和披露义 务；

（二）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易；

（三）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年的，应当每三年 重新履行相关审议程序和披露义务。

第二十五条 日常关联交易协议至少应包括交易价格、定价原则和依据、交易 总量或其确定方法、付款方式等主要条款。

第二十六条 公司与关联人发生的下列交易，公司可以豁免按照第二十条的规 定提交股东大会审议：

（一）公司参与面向不特定对象的公开招标、公开拍卖的（不含邀标等受限 方式）；

（二）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接 受担保和资助等；

（三）关联交易定价为国家规定的；

（四）关联人向公司提供资金，利率不高于中国人民银行规定的同期贷款利 率标准；

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（五）公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监事、高级管理人员提供 产品和服务的。

第二十七条 公司与关联人达成以下关联交易时，可以免予按照关联交易的方 式履行相关义务：

（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、 可转换公司债券或者其他衍生品种；

（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债 券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

（三） 一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或薪酬；

（四） 深圳证券交易所认定的其他交易。

第二十八条 公司控股子公司发生的关联交易，视同公司行为，其披露标准适 用上述规定；公司的参股公司发生的关联交易，可能对公司股票及其衍生品种交 易价格产生较大影响的，公司应当参照上述规定履行信息披露义务。

第六章 附则

第二十九条 本制度未尽事宜，依据国家法律、行政法规、部门规章和其他规 范性文件、《公司章程》以及公司有关制度执行。

若本制度与日后国家新颁布的法律法规、中国证监会、深圳证券交易所新发 布的规定有冲突的，冲突部分以国家法律法规及中国证监会、深圳证券交易所最 新发布的规定为准，并及时对本制度进行相应修订。

第三十条 本制度所称“以上”、“不超过”含本数，“过半”、“超过”不含本 数。

第三十一条 本制度由公司董事会负责解释。

第三十二条 本制度经公司股东大会审议通过后生效实施，修改时亦同。

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浙江星星科技股份有限公司

2020 年 12 月

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