JIANGXI BLACK CAT CARBON BLACK CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 7, 2012

中磊会计师事务所

（2012）中磊（专审 A）字第 0141

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关于募集资金年度存放和使用情况的鉴证报告

江西黑猫炭黑股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的江西黑猫炭黑股份有限公司（以下简称“贵公司”） 编制的《2011年度募集资金存放和使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。

一、管理层对募集资金存放和使用情况说明的责任

贵公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司规范 运作指引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况的专项报告。 这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关 的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以 及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放和使用情况的专项报告 发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存 放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程 中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取 决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、对报告使用者或使用目的的限定

本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。本会计 师事务所同意将本专项报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。

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四、审核意见

我们认为，贵公司编制的募集资金年度存放和使用情况的专项报告已经按照深 圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定 编制，在所有重大方面如实反映了江西黑猫炭黑股份有限公司2011年度募集资金的 实际存放与使用情况。

中磊会计师事务所 中国注册会计师：贾士林

有限责任公司 中国注册会计师：龚勤红

中国·北京 二○一二年四月五日

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