JIANGXI BLACK CAT CARBON BLACK CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 7, 2012

黑猫股份：关于 2011 年年度报告相关事项的独立意见

江西黑猫炭黑股份有限公司

独立董事关于2011年年度报告相关事项的独立意见

作为江西黑猫炭黑股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董 事，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公 司《独立董事年报工作制度》，基于独立判断立场，对公司相关事项 发表如下意见：

一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情 况的专项说明和意见：

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司 对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等规定，作为公司的 独立董事，我们对公司累计和2011年度当期对外担保情况和关联方资 金往来进行了认真细致的核查，现就相关说明及独立意见如下：

1、公司仅为控股子公司韩城黑猫炭黑有限责任公司、朝阳黑猫 伍兴岐炭黑有限责任公司、乌海黑猫炭黑有限责任公司和邯郸黑猫炭 黑有限责任公司提供了担保，担保总额为87,250万，截至2011年12 月31日止，公司累计担保余额为87,250万元。公司没有为控股股东及 公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

2、公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营 性资金往来，不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情 况。

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黑猫股份：关于 2011 年年度报告相关事项的独立意见

二、公司独立董事关于公司续聘2012年度审计机构的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳 证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《独立董事制度》 等相关规章制度的有关规定，江西黑猫炭黑股份有限公司（以下简称 “公司”）独立董事，就公司续聘2012年度审计机构发表如下意见：

经核查：中磊会计师事务所有限公司从事上年度公司审计工作勤 勉尽责，执业质量高，信誉好，审计人员素质高，中磊会计师事务所 为公司出具的2011年度审计报告客观、公正地反映了公司各期的财务 状况和经营成果。

根据公司董事会下设审计委员会提议，同意公司续聘中磊会计师 事务所为公司2012年度财务审计机构，聘任期为一年 ，自股东大会 通过之日起生效。

三、独立董事关于公司2011年度内部控制的自我评价报告的独立 意见

根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《章程》等 有关规定，我们作为上市公司的独立董事，现对公司内部控制自我评 价报告，基于独立判断的立场，发表如下独立意见：

公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公 司对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、 信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常 进行，符合公司的实际情况，具有合理性和有效性。经审阅，我们认

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黑猫股份：关于 2011 年年度报告相关事项的独立意见

为《关于公司2011年度内部控制的自我评价报告》全面、客观、真实 地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。

四、关于2011年度董事、高级管理人员薪酬情况的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳 证券交易所中小企业板上市公司董事行为指引》等相关法律法规的规 定，作为公司的独立董事，我们就公司2011年董事、高级管理人员薪 酬情况发表独立意见如下：

2011年度，公司董事及高级管理人员薪酬及考核激励均按照有关 规定执行，薪酬发放程序符合有关法律、法规及公司章程的规定。 五、关于公司2011年度利润分配方案的意见

根据经中磊会计师事务所审计结果，公司董事会结合公司目前的 经营现状和资金状况，决定公司2011年度利润分配预案为：不分配， 不转增。

我们认为：公司2012年不分配、不转增，确实因新建项目建设资 金需求大，资金留存公司更加有利于2012年各项发展计划的顺利实施, 为股东创造更大的价值，该分配预案符合公司战略发展的需要，是合 理的。

六、关于2011年度募集资金使用情况的独立意见

根据公司董事会提交的《2011年度募集资金存放和使用情况的专 项报告》，独立董事做了详细核查，发表意见如下：

本年度募集资金的使用符合中国证券监督管理委员会和证券交 易所关于上市公司募集资金使用的相关规定，本年度募集资金使用是

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黑猫股份：关于 2011 年年度报告相关事项的独立意见

合规且正确合理的。

独立董事均对上述事项表示同意。

独立董事：

徐叔衡、包汉华、杨志民

二〇一二年四月七日

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