Jiangsu Yoke Technology Co., Ltd. — Governance Information 2012

Oct 17, 2012

江苏雅克科技股份有限公司 理财产品管理制度

江苏雅克科技股份有限公司

理财产品管理制度

第一章 总则

第一条 为规范江苏雅克科技股份有限公司（以下简称“公司”）及公司控 股子公司的理财产品交易行为，保证公司资金、财产安全，有效防范投资风险， 维护股东和公司的合法权益，根据《上市公司信息披露管理办法》、《中小企业 板上市公司规范运作指引》及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本 制度。

第二条 本制度所致“理财业务”是指公司为了充分利用闲置资金、提高资 金利用率、增加公司收益，以自由资金进行中短期理财产品买卖或固定收益类证 券（除股票、证券投资基金、无担保债券等有价证券及其衍生品）投资交易且投 资期限不超过一年的理财行为，且该理财业务不属于中小企业板信息披露业务备 忘录30号所规定的风险投资范围。

第三条 公司从事理财交易的原则为：

（一）理财交易资金为公司自有闲置资金，不得使用募集资金直接或间接购 买理财产品，其使用不影响公司正常生产经营活动及投资需求；

（二）理财交易的标的为低风险、流动性好的产品，且其预期收益高于同期 人民币定期存款利率；

（三）公司进行理财业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易， 不得与非正规机构进行交易；

（四）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户操作理财产品。

第二章 理财业务的管理权限

第四条 公司理财业务的审批权限如下：董事会对公司理财产品的审批权限： 单笔或连续12个月内累计金额不超过公司最近一期经审计净资产的50%的委托理 财。董事会在上述权限内可授权公司管理层具体负责，总经理为第一责任人。

第五条 公司财务部为理财业务的具体经办部门。财务部负责根据公司财务 状况、现金流状况及利率变动等情况，对理财业务进行内容审核和风险评估，制

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定理财计划、筹措理财业务所需资金、办理理财业务相关手续、按月对理财业务 进行账务处理并进行相关档案的归档和保管。

第六条 公司内部审计部为理财业务的监督部门。内部审计部对公司理财业 务进行事前审核、事中监督和事后审计。内部审计部负责审查理财业务的审批情 况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，督促财务管理部及时进行账务 处理，并对账务处理情况进行核实。

第三章 理财业务实施流程

第七条 理财业务的操作流程为：

（一）财务部根据公司财务情况和现金流情况，结合理财标的状况等因素选 择理财产品；

（二）根据理财产品的流动性和金额大小及公司有关制度规定的决策权限， 提交公司总经理、董事会或股东大会审批，审批完成后，财务部负责理财业务的 具体实施；

（三）理财业务操作过程中，财务部应根据与金融机构签署的协议中约定条 款，及时与金融机构进行结算。在利率发生剧烈波动时，财务部应及时进行分析， 并将有关信息通报公司董事长。财务部应定期将理财业务的盈亏情况上报财务负 责人、内部审计部及董事长。

第八条 理财业务的信息保密措施：

（一）理财业务的申请人、审批人、操作人、资金管理人相互独立，并由内 审部门负责全程监督；

（二）公司相关工作人员与金融机构相关人员须遵守保密制度，未经允许不 得泄露本公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司理财业务有 关的信息。

第九条 公司财务部应实时关注和分析理财产品投向及其进展，一旦发现或 判断有不利因素，应及时通报公司财务负责人、内部审计部及董事长，并采取相 应的保全措施，最大限度地控制财务风险，保证资金的安全。

第四章 附则

第十条 公司控股子公司的理财业务参照本制度执行。

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第十一条 本制度解释权属于公司董事会。

第十二条 本制度经公司董事会批准后实施。本制度的相关规定如与日后颁 布或修改的有关法律、法规、规章和依法定程序修改后的《公司章程》相抵触， 则应根据有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定执行。

江苏雅克科技股份有限公司

董 事 会

2012年3月16日

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