Jiangsu Yoke Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2022

江苏雅克科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

2021 年度

公证天业会计师事务所

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公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机 ：86 (510)68798988 Tel： 86 (510)68798988 传真 ：86 (510)68567788 Fax： 86 (510)68567788 电子信箱 ：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn

关于江苏雅克科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

苏公W[2022]E1285号

江苏雅克科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了江苏雅克科技股份有限公司 （以下简称雅克科技）财务报表，包括2021 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表， 2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表以及相关财务报表附注，并于2022 年4 月26 日出具了苏公W[2022]A607 号无 保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理 委员会、中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》的要求，雅克科技编制了本专项说明所附的江苏雅克科技股 份有限公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇 总表）。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、准确、合法及完整是雅克科技管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与我们审计雅克科技2021 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除 了对雅克科技实施2021 年度财务报表审计中所执行的关联交易有关的审计程序外，我 们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解雅克科技2021 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供雅克科技 2021 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他用 途。

公证天业会计师事务所

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（此页无正文，为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）关于江苏雅克科技股份有限 公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明之盖章页）

公证天业会计师事务所 中国注册会计师

（特殊普通合伙） (项目合伙人)

中国·无锡 中国注册会计师

2022 年4 月26 日

江苏雅克科技股份有限公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：江苏雅克科技股份有限公司 单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2021 年期 初占用资 金余额	2021 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2021 年度占 用资金的利 息（如有）	2021年度偿还 累计发生金额	2021 年期 末占用资 金余额	占用形成原 因	占用性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业				-	-	-	-	-		非经营性占用
小计	—	—	—	-	-	-	-	-
前控股股东、实际控 制人及其附属企业				-	-	-	-	-		非经营性占用
小计	—	—	—	-	-	-	-	-
其他关联方及其附属 企业				-	-	-	-	-		非经营性占用
小计	—	—	—	-	-	-	-	-
总计	—	—	—	-	-	-	-	-
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2021 年期 初往来资 金余额	2021 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2021 年度往 来资金的利 息（如有）	2021年度偿还 累计发生金额	2021 年期 末往来资 金余额	往来形成原 因	往来性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业				-	-	-	-	-		经营性往来
				-	-	-	-	-		经营性往来
上市公司的子公司及 其附属企业	江苏雅克福瑞半导体 科技有限公司	控股子公司	其他应收款	76.13				76.13	借款利息	非经营性往来
	浙江华飞电子基材有 限公司	全资子公司	其他应收款	1,100.00	-	-	1,100.00	-	借款	非经营性往来

		公证天业会计师事务所	公证天业会计师事务所	公证天业会计师事务所	公证天业会计师事务所	公证天业会计师事务所	公证天业会计师事务所	公证天业会计师事务所	公证天业会计师事务所	公证天业会计师事务所	公证天业会计师事务所
		成都科美特特种气体 有限公司	全资子公司	其他应收款	37,013.68	-	-	11,000.00	26,013.68	应收股利	非经营性往来
		江苏先科半导体新材 料有限公司	全资子公司	其他应收款		3,000.00			3,000.00	借款	非经营性往来
		江苏雅克液化天然气 工程有限公司	控股子公司	其他应收款		1,000.00	2.66		1,002.66	借款及利息	非经营性往来
		滨海雅克化工有限公 司	全资子公司	其他应收款		7,257.82			7,257.82	借款	非经营性往来
其他关联方及其附属 企业					-	-	-	-	-		非经营性往来
					-	-	-	-	-		非经营性往来
总 计		—	—	—	38,189.81	11,257.82	2.66	12,100.00	37,350.29