Jiangsu Yoke Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 27, 2021

0510202104004862
报告文号:苏公W[2021]E1270号

关于江苏雅克科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

2020年度

公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP

中国,江苏,无锡 总机: 86 (510) 68798988 传真: 86 (510) 68567788 电子信箱: mail@gztycpa.cn

Wuxi . Jiangsu . China Tel: 86 (510) 68798988 Fax: 86 (510) 68567788 E-mail: mail@gztycpa.cn

关于江苏雅克科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 苏公 W[2021]E1270 号

江苏雅克科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 审计了江苏雅克科技股份有限公司(以下简称雅克科 技)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注, 并于 2021 年 4 月 26 日出具了苏 公 W[2021]809 号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关 干规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的要求, 雅克科技编制了后附的 2020年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、准确、合法及完整是雅克 科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计雅克科技2020年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容讲行了核 对, 在所有重大方面没有发现不一致。除了对雅克科技实施 2020年度财务 报表审计中所执行的关联交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载 资料执行额外的审计程序。为了更好地理解雅克科技 2020 年度非经营性资

金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅 读。

本专项说明仅供雅克科技披露 2020 年年度报告之目的使用,不得用作 任何其他用途。

公证天业会计师事务所 (特殊普通合伙)

中国注册会计师 (项目合伙人)

中国注册会计师

中国 • 无锡

2021年4月26日

雅克科技2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位: 万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年期初 占用资金余额	2020年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2020年度占用 资金的利息 (如有)	2020年度偿还 累计发生金额	2020年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企 业					$\rightarrow$	$\sim$	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$		非经营性占用
				$\overline{\phantom{a}}$	$\sim$	$\sim$	œ.	$\rightarrow$		非经营性占用
小计	$\overline{\phantom{a}}$		$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\blacksquare$	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$	÷.
前大股东及其附属企 NV				$\sim$	$\rightarrow$	$\sim$	$\sim$	$\blacksquare$		非经营性占用
				$\rightarrow$	$\omega_{\rm f}$	$\sim$	$\omega$	$\sim$		非经营性占用
小计	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\overbrace{\hspace{25mm}}^{ }$	$\sim$	im)		$\blacksquare$	$\sim$
总计	$\overline{\phantom{0}}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\hspace{0.1mm}-\hspace{0.1mm}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\left\langle \mathbf{r}\right\rangle$	$\overline{\phantom{a}}$	$\sim$	$\sim$
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年期初 往来资金余额	2020年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2020年度往来 资金的利息 (如有)	2020年度偿还 累计发生金额	2020年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业				œ.						经营性往来
				$\overline{\phantom{a}}$			i.	$\overline{a}$		经营性往来
上市公司的子公司及 其附属企业	江苏雅克福瑞半导体科技有限公司	控股子公司	其他应收款	1,065.25		10.88	1,000.00	76.13	借款利息	非经营性往来
	浙江华飞电子基材有限公司	全资子公司	其他应收款	$\frac{1}{2}$	1,600.00		500.00	1,100.00	借款	非经营性往来
	成都科美特特种气体有限公司	全资子公司	其他应收款	$\sim$	37,013.68			37,013.68	应收股利	非经营性往来
关联自然人及其控制 的法人				ia)			ίú,	×		非经营性往来
				$\sum_{i=1}^{n} \frac{1}{i}$	$\overline{\phantom{a}}$	-27	$\sim$	$\rightarrow$		非经营性往来
其他关联人及其附属 企业				$\overline{\phantom{a}}$	$\blacksquare$		$\overline{\phantom{a}}$	÷		非经营性往来
				$\sim$		$\rightarrow$	$\sim$	$\frac{1}{2}$		非经营性往来
总计			$\frac{1}{2}$	1,065.25	38,613.68	10.88	1,500.00	38,189.80