Jiangsu Sanfame Polyester Material Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 22, 2012

江苏三房巷实业股份有限公司 内部控制规范实施工作方案

为加强和规范企业内部控制，贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配 套指引，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，江苏三 房巷实业股份有限公司（以下简称“公司”）按照财政部、证监会、审计署、银 监会、保监会五部委联合发布的《企业内部控制基础规范》、《企业内部控制配套 指引》文件精神，根据江苏证监局《关于做好上市公司内部控制规范有关工作的 通知》的要求，结合公司实际情况，特制订本工作方案。

一、公司基本情况介绍 证券简称：三房巷 股票代码：600370 公司股票上市交易所：上海证券交易所

经营范围：化纤原料及制品、棉制品、印染布、涤棉布、色织布、服装生产 与销售；布匹染整、印花；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业 生产、科研所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国 家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来 一补”业务；技术咨询；实业投资。电力生产、蒸汽供应。

公司下属控股子公司的主要业务为：

1、新源热电：电力、蒸汽生产。

2、济化公司：生产光纤及化工产品（限包装材料用PBT）。

• 3、新雅公司：从事高档阔幅装饰织物面料的织染及后整理加工。

4、兴仁纺织：生产高档织物、紧密精梳化纤纱、床上用品。

公司组织架构： 公司严格按照法律法规及有关上市公司治理的规范性文件， 按照现代企业制度的基本要求，结合公司自身实际情况，不断完善内部组织架构。 公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照法律法规和《公司章程》独立运作， 形成权力机构、决策机构、监督机构以及执行机构之间互相制衡的管理机制。公 司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专 业委员会，为董事会科学决策提供专业意见。公司总经理在《公司章程》及董事 会授权范围内执行董事会决议，领导下设各个部门，行使公司经营管理权，对董 事会负责。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》等治理细则，明确了公司组织机构之间的职责权限、任职条件、议事规则 和工作程序，确保了决策、执行和监督相互分离，并形成制衡，从而保证了公司 的科学管理。

二、内控建设组织

公司成立内控工作领导小组，董事长任领导小组组长、总经理任副组长，成 员包括公司所有高级管理人员。领导小组全面负责公司内部控制体系建设工作的

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计划、组织、监督和指导。领导小组下设内控工作组，总经理任组长，成员包括 各部门负责人。工作组主要负责拟定、实施内控建设工作计划；协调组织内外资 源，起草公司内控体系文件；培训、指导各单位内控体系的建立等。公司证券部 作为内控规范实施工作的牵头部门，联合公司各职能部门、子公司协同开展组织 内控建设和自我评价。

三、组织学习，提高认识

2012年3月底之前，组织相关人员认真学习《企业内部控制基本规范》、《企 业内部控制配套指引》、《关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关工作的通 知》（苏证监公司字【2012】101号）等相关文件或规定。要求公司本部各职能部 门及子公司高度重视此次的内部控制规范工作，提高认识，查找内部控制缺陷， 制订内部控制缺陷的整改方案，严格按照工作计划落实整改方案，促使公司能够 真正建立一套行之有效的内部控制规范体系。

四、内部控制建设工作计划

• （一）第一阶段

• 1、工作时间：2012年4月30日前完成；

• 2、工作目标:成立内部控制规范领导小组和工作小组，扎实开展各项基础准

• 备工作；

  • 3、工作负责人:董事长

  • 4、第一阶段的主要工作内容:

  • （1）成立内部控制规范领导小组和工作小组；

  • （2）组织相关人员学习内部控制规范制度并参加相关培训；

  • （3）聘请专业咨询机构对公司内部控制规范提出指导意见；

• （4）确定内部控制规范实施的范围，包括公司本部及子公司各项业务流程，

• 梳理风险，编制风险清单等；

  • （5）将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内部控制缺陷；

• （6）建立内部控制缺陷的报告机制，对发现的重大缺陷要及时报告董事会

• 及管理层；

  • （二）第二阶段

  • 1、工作时间：2012年8月31日前完成；

  • 2、工作目标：完成内控缺陷的整改方案。

  • 3、工作负责人：董事长

  • 4、第二阶段的主要工作内容：

  • （1）完成风险识别及评估、控制活动识别、内控有效性测试；

• （2）配合专业咨询机构进一步梳理公司各项内控缺陷，对发现的内控缺陷

• 进行分类分析；

  • （3）制定内部控制缺陷的整改方案；

• （4）2012年7月15日前向江苏证监局报送内部控制规范实施工作阶段性报

• 告；

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（三）第三阶段

• 1、工作时间：2012年12月31日前完成

• 2、工作目标：实施内部控制缺陷的整改方案。

• 3、工作负责人：董事长

• 4、第三阶段的主要工作内容：

• （1）根据内部控制缺陷的整改方案，落实整改措施，包括调整机构设置和

• 流程、修订政策及制度、调配人员等；

  • （2）完成内部控制缺陷的整改报告；

  • （3）2012年12月31日前向江苏证监局报送内部控制规范实施工作阶段性报

告；

• （四）第四阶段

• 1、工作时间：2012年年报披露之前完成

• 2、工作目标：形成整套内控手册或记录风险点及关键控制活动的内控建设

• 成果的体系文件。

  • 3、负责人:董事会秘书

五、内部控制自我评价工作计划

• （一）目标：在2012年12月31日前完成与财务报告相关的内部控制规范工作

• 及自我评价工作，在披露2012年年报的同时披露内部控制自我评价报告。

  • （二）负责人：董事会秘书

  • （三）主要工作内容

  • 1、编制自我评价工作计划，确定内控缺陷的评价标准，确定纳入自我评价

• 范围的子公司和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；

• 2、确定内部控制缺陷的评价标准，对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价

• 汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单；

  • 3、检查整改效果，组织实施自我评价工作，编制内部控制自我评价报告； 4、内部控制自我评价报告提交公司董事会审议；

  • 5、按照要求披露公司内部控制自我评价报告。

六、内部控制审计工作计划

• （一）目标：在公司2012年年报披露之前完成内部控制审计工作，在披露2012

• 年年报的同时披露公司内部控制审计报告。

  • （二）负责人: 董事会秘书

  • （三）主要工作内容

  • 1、确定聘请进行内部控制审计的会计师事务所；

  • 2、配合进行内部控制审计的会计师事务所做好公司内部控制审计工作；

  • 3、按照要求披露公司内部控制审计报告。

江苏三房巷实业股份有限公司 2012年3月21日

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