Jiangsu Pacific Precision Forging Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 19, 2021

江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2020年度内部控制评价报告

江苏太平洋精锻科技股份有限公司全体股东：

为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企 业可持续发展，维护股东合法权益，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引 的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体 系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，

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公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控 制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及子公司江苏太平洋齿轮传动有限公司、 宁波太平洋电控系统有限公司、天津太平洋传动科技有限公司、重庆江洋传动科技 有限公司、重庆太平洋精工科技有限公司、太平洋精锻科技（上海）有限公司，纳 入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公 司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项涵盖公司经 营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于组织架构、 发展战略、人力资源、企业文化、采购供应管理、生产管理、质量管理、销售管理、 资产管理、对外投资担保关联交易、工资费用、内部监督控制、信息系统等。重点 关注的高风险领域主要包括采购业务管理、销售管理、资产管理。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的 主要方面，不存在重大遗漏。具体如下：

1、组织架构

1）、治理结构

公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》等法律法规及《公司章程》的规定，进一步完善股东大会、董事会、监事会、 经理层等法人治理结构，修订完善形成了一套完整、合规、有效运行的制度体系， 形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制机制，保证了公司生产 经营活动的有序进行。

2）、组织机构

根据公司业务规模及经营管理的需要，进一步完善了部门设置和岗位职责。通 过合理划分各部门和岗位职责，贯彻不相容职务相分离的原则，形成了各部门分工 明确、相互配合、相互制衡的管理架构和运行机制，从根本上保障了公司生产经营 活动的规范运行。

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2、发展战略

公司董事会战略委员会依照《董事会战略委员会工作制度》履行职责。公司战 略委员会审议公司未来发展战略规划并经董事会审批，公司各部门对公司战略规划 进行目标分解，拟定年度工作计划和考核目标，逐层落实战略目标和行动计划，保 证战略执行的有效落地。

目前，汽车行业增速已进入换挡期，汽车产业整体由高增长向高质量发展。且 由于日渐严格的环保和排放要求，车企也在从发展传统燃油车大力向新能源车转型。 传统汽车由于市场下滑导致价格竞争加剧，成本下降的压力也同样传递到了零部件 供应商。新能源车的新项目新业务，对公司参与客户同步设计、制造、试验验证的 能力提出了更高的要求，并需要公司有更快的开发和产能提升的响应速度。为此公 司将继续努力，不断提高和完善经营管理水平，继续坚持质量领先和自主研发的战 略定位，坚持以技术创新和管理创新推动公司的全球竞争力不断提升；继续拓展传 统汽车和新能源车差速器总成的配套业务、拓展新能源车电机轴等关键零部件的业 务、拓展自动变速器核心零部件的业务等；积极布局汽车轻量化零件精锻成形技术 及其业务，做好新能源车涡盘的产品开发、市场拓展和产能提升工作。大力开发和 拓展新一代VVT/OCV 总成、变速箱和底盘系统电磁阀等配套业务，争取在主流自主 品牌客户市场继续取得突破；积极开拓新客户、新产品、新市场，扩大产品品种和 配套类别，在出口市场、高端商用车市场继续有所突破；继续推进天津工厂、宁波 工厂、重庆工厂和本部基地的建设；加大研发投入和企业技术中心能力建设，提升 自主设计与试验能力；发挥自身优势适时开发其他战略性新兴产业的增长业务；致 力于成为全球领先水平的精锻齿轮、精密传动组件模块化成套供应商、精密成形技 术系统解决方案提供商和国际一流水平的VVT/OCV 与电磁阀电控系统总成供应商。 3、人力资源

公司坚持“以人为本”的用人原则，建立和实施了较为科学实用的聘用、培训、 轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，建立了考核激励机制、竞聘上岗 机制、员工培训发展机制以及人才引进机制，确保经营层和全体员工具备相应岗位 的胜任能力，并有效地履行职责。

本年度公司在岗合同制员工1801人，其中硕士以上学历23人，本科学历436人， 大专学历530人，大专以下学历812人。

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继续扩大技工、技师、本科生、研究生的招聘和培养，持续完善人才选拔和员工 激励机制，持续改进绩效薪酬考核方法，形成公平、公正、公开的目标导向与业绩 考核收入挂钩的考评体系，继续提高核心骨干人员待遇，努力建立高效的管理团队， 发扬工匠精神培养打造大批熟练的技术工人队伍，以支撑企业持续保持竞争力。加 大上海公司和日本分公司人才招聘力度，加大高层次技术人才的招聘力度，让其参 与公司未来战略新兴项目市场论证、研发及人员培养，以满足公司可持续发展的需 要。

4、企业文化

公司在发展中不断完善和丰富自身的企业文化，坚持“精锻精品、精益求精、 持续改进、顾客满意”的质量方针，以“追求绿色智造，让社会更美好”为使命， 努力实现“成为汽车零部件的业界标杆和首席智造专家”的宏伟愿景，践行“诚信 敬业、追求卓越、创新成长、合作共赢”核心价值观，始终坚持“质量领先+自主研 发” 的战略定位。

5、采购供应管理

为了加强对采购与付款业务的内部控制，规定采购与付款行为，防范采购与 付款过程中的差错和舞弊，根据《内部控制制度》以及国家有关法律法规，公司制 定了《采购管理制度》与《价格管理制度》。在采购政策、选择供应商、签订供应 合同、采购订单处理、收货处理、退货处理、发票与收货单验证、应付账款的确认、 供应商表现分析等方面明确了相关控制和记录程序。

6、生产管理

公司制定了严格的生产管理流程控制程序,明确了从产品研发设计开始等一系 列控制环节,包括《设计开发控制程序》、《生产过程控制程序》、《外委加工控制 程序》等等，在生产过程中推行精益生产，实施拉动生产方式，强化内部顾客链管 理理念，导入QSB 质量基础管理，建立了《快速反应会议规程》、《分层审核》、 《不合格品控制》、《标准化作业》、《风险降低》、《标准化作业指导书控制》、 《岗位验证》、《异物控制》、《供应链管理》、《变更管理》、《标准化作业员 培训》等11 个模块的程序文件，并且与原有的TS16949 质量管理体系的程序文件进 行了修订和整合，使其更能有效地指导和规范现场的生产管理，并能更有效的统计、 分析生产过程中的各项绩效指标，为进一步的改进和提高提供基础数据，为科学有

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效的管理生产建立了完善的控制机制。

公司2020年继续推行5S及安全向上活动，推动示范线工作，建立5S标准体系， 解决漏水、漏电、漏气等三漏问题，实行三定、目视化和先进先出。对员工进行专 业培训，提高员工职业素养。通过公众号、月刊、视频和标语加强文化宣传。改善 办公室、车间、食堂环境。通过5S及安全向上活动，改善和提高企业形象，提高工 作效率，减少浪费，降低生产成本。

公司全面实施了物料需求计划（MRP）及生产主计划（MPS）项目，提高了公司 运营效率；此外，公司实施制造执行系统（MES）项目，建立了内部互联、内外互联、 虚实互联的一体化数字化工厂，实现“生产制造自动化、物流控制精准化、生产指 挥可视化、设计制造一体化”，打通了运营层与车间层壁垒，逐步改善与提升管理 效率，在管上实现质的飞跃。信息化、智能化项目在公司的顺利实施，提高了生产 效率，真正实现了技术现代化、工艺工程化、质量标准化、产品规模化，对提高产 品质量水平、提高精锻科技制造能力具有巨大的影响力与带动力。

公司生产运营综合考虑环境保护问题，严格实施环境“三同时”、安全“三同 时”和节能降耗，建立健全二级安全标准化，有效运行OHSASI18001职业健康安全 管理体系，识别职业危害因素，根据结果制定改进计划和措施。推动环境保护、职 业健康和经济增长和谐发展。

7、质量管理

根据IATF16949标准专版要求，对现有质量体系进行全面的优化及持续改进， 严格按照标准的要求执行，制定并执行相关程序文件，制定并修改了相关质量制度， 加强对质量的控制和管理。公司在内部开展持续改进、技术转型升级、难题攻关和 节材项目，涉及技术、质管、生产、设备等方面的多项改进和攻关课题，并组织生 产技术业务骨干通过竞聘担任项目组长。通过年初立项，每月跟踪，年底评审来推 动项目的完成，推动质量管理体系得到不断完善和持续有效的运行。公司从2010年 起开始导入《卓越绩效评价准则》，2017年获得泰州市市长质量奖。2018年申报江 苏省省长质量奖并获得提名奖。2020年获得江苏省省长质量奖。坚持将质量管理理 念从“小质量”到“大质量”过渡和提升，最终获得顾客满意，股东满意，员工满 意和社会满意。

8、销售管理

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为了加强对销售与收款业务的内部控制，规范销售与收款行为，防范销售与收 款过程中的差错和舞弊，根据《公司内部控制制度》以及国家有关法律法规，公司 制定《营销管理制度》、《合同管理制度》，在职责分工与授权批准、销售与发货 和发票开具控制、收款控制、销售收入的会计确认等方面明确了相关控制和记录程 序，规范了公司及所属各部门的合同管理，有效防范经营风险，维护公司合法权益。 9、资产管理

公司制定了一系列制度和控制流程，对货币资金、实物资产的验收入库、领用 发出、保管及处置等关键环节进行管理和控制，采取了职责分工、实物定期盘点、 财产记录、账实核对等措施，以防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。 公司制定了货币资金、固定资产、在建工程、存货等具体管理办法。定期对应收款 项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进 行调查，根据谨慎性原则，按照公司《财务管理制度》和《会计政策》合理地计提 资产减值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审 批权限报批。

10、对外投资管理、对外担保、关联交易内部控制

公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资、担 保风险、注重投资收益。

公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外 投资管理制度》、《关联交易公允决策制度》中规定了对外投资、收购出售资产、 资产抵押、委托理财、关联交易的权限，并建立严格的审查和决策程序；规定重大 投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。 11、工资费用

工资费用本着提高员工工作积极性和节支降本的原则，公司建立了《成本费用 管理制度》、《绩效管理制度》、《考勤制度》和《劳动定额管理制度》，对各车 间在产、质、节、单耗等方面进行考核结算；维护了职工的利益，且控制了工资费 用开支。

12、内部监督控制

公司制定了《内部审计制度》，对公司内部监督的范围、内容、程序等都做出 了明确规定。审计部作为公司董事会对公司进行稽核监督的机构，按照有利于事前、

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事中、事后监督的原则，专门负责对公司经营活动和内部控制执行情况的监督和检 查，对高管人员履行职务进行审计监督，并对每次检查对象和内容进行评价，提出 改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。公司 管理层能够采纳内部审计的合理意见，对审计结果进行及时处理。

本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完 整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有 关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、 完整。

13、信息系统

为确保公司经营管理中各种信息的准确传递，董事会、监事会、高级管理人员 及内部稽核部门及时了解公司的经营和风险状况，确保各类投诉、风险隐患和内部 控制缺陷得到妥善处理，公司制定《重大生产经营决策制度》、《信息披露管理办 法》、《保密工作管理制度》进一步的规范了公司内部信息在传递中的统一性和安 全性。在执行方面公司已在以下几点做重要的控制与监督。

①内部信息处理将及时、真实、准确、完整地记录公司的各项业务活动； ②外部信息管理将及时收集、整理、汇总相关的外部信息；

③建立重大信息报告制度，要求下级岗位及时向上级岗位、高级管理人员及时 向董事会报告发生的重大信息；

④内部信息定期或不定期交流制度，提供不同岗位、部门之间信息交流制度； ⑤将完善客户信息反馈机制，做好市场服务工作；

⑥做好与股东和投资者之间的信息交流、反馈机制，做好投资者关系管理工作； ⑦加大保密基础设施资金的投入、加强涉密网内计算机的管理及员工保密意识 培训工作。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认 定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告 内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认 定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

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公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

财务报告内部控制缺陷评价的定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%，则 认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于2%认定为重要缺陷；如果超过营业 收入的2%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相 关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告 错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

财务报告内部控制缺陷的认定标准直接取决于由于该内部控制缺陷的存在可能 导致的财务报告错报的重要程度。该缺陷是否具备合理可能性导致公司的内部控制 不能及时防止或发现并纠正财务报告错报；该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 潜在错报金额的大小。出现下列特征，认定为重大缺陷：①公司董事、监事和高级 管理人员舞弊行为，对财务报告真实可靠性造成重大影响。②注册会计师发现的却 未被公司内部控制识别的当期财务报告的重大错报。③企业审计委员会和内部审计 机构对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。重要缺陷标准：①未依 照公认会计准则选择和应用会计政策。②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性机制。③对于期末财务报告过程 的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

直接财产损失金额小于200万元为一般缺陷；200-600万元（含200万元）为重要 缺陷；600万元以上为重大缺陷。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在 负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。出现下列特征，认定为重大缺陷：① 违反国家法律法规或规范性文件、法人治理结构不健全导致重大决策程序不科学、 重大缺陷不能得到整改，其他对公司负面影响重大的情形。②企业在资产管理、资

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本运营、信息披露、医疗质量与安全、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责 任事故，给企业造成重要损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚。③公司董 事、监事和高级管理人员的舞弊行为，给公司造成重大经济损失，及负面影响。重 要缺陷标准：①公司内部控制制度缺失可能导致重要缺陷不能得到整改，以及其他 因内部控制制度未能有效执行造成较大损失，或负面影响较大的情况。②公司管理 中层、员工存在串谋舞弊行为，给公司造成较大经济损失，及负面影响。

• （ 三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内 部控制重大缺陷和重要缺陷

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报 告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项的说明。

江苏太平洋精锻科技股份有限公司董事会 2021年4月16日

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