Jiangsu New Energy Development Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2021

May 13, 2021

华泰联合证券有限责任公司

关于江苏省新能源开发股份有限公司本次交易产业政策和交易类型 之独立财务顾问核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称 “ 本独立财务顾问 ” ）接受江苏省新能 “ ” “ ” 源开发股份有限公司（以下简称 江苏新能 、 上市公司 ）委托，担任上市公 司本次向江苏省国信集团有限公司（以下简称 “ 交易对方 ” 、“国信集团”）发行股 份购买大唐国信滨海海上风力发电有限公司（以下简称 “ 大唐滨海 ” 、“标的公司”） 40% 股权暨关联交易（以下简称 “ 本次交易 ” ）的独立财务顾问。

—— 本独立财务顾问核查意见系根据中国证监会《监管规则适用指引 上市类 第 1 号》等法规的要求出具。本独立财务顾问审阅了与本次交易相关的《江苏省 新能源股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》及各方提供 的资料，对本次交易涉及的如下事项发表核查意见：

一、本次重大资产重组涉及的行业或企业是否属于中国证监会《监管规则适 —— 用指引 上市类第 1 号》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、 电子信息、医药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、 海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、 新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快整合、 转型升级的产业”

本次交易前，上市公司的主营业务为新能源项目的投资开发及建设运营，主要 包括风能发电、生物质能发电和光伏发电三个板块。本次交易系向交易对方发行股 份购买大唐滨海 40% 的股权，大唐滨海从事海上风力发电业务，与上市公司主营业 务范围一致。本次交易完成后，上市公司在新能源发电业务领域的市场竞争力将得 到进一步提升，交易前后上市公司主营业务不会发生变化。

根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），上市公司和标的 公司所处行业均为 “ D44 电力、热力生产和供应业 ” ，属于中国证监会《监管规 —— 则适用指引 上市类第 1 号》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀 土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天

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装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息 技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快 整合、转型升级的产业”。

经核查，本独立财务顾问认为：本次交易涉及的行业和企业属于中国证监会 —— 《监管规则适用指引 上市类第 1 号》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解 铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空 航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信 息技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快 整合、转型升级的产业”。

二、本次资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否 构成重组上市

1 、本次重组所涉及的交易类型属于同行业或上下游并购

上市公司的主营业务为新能源项目的投资开发及建设运营，标的公司从事海上 风力发电业务，与上市公司主营业务范围一致，具有显著的协同效应。

经核查，本独立财务顾问认为：本次重组所涉及的交易类型属于同行业并购。

2 、本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的重组 上市

本次交易前三十六个月内，上市公司的实际控制人为江苏省人民政府，上市公 司实际控制权未发生变更。本次交易完成后，上市公司的控股股东仍为国信集团， 实际控制人仍为江苏省人民政府，上市公司的控股股东、实际控制人均未发生变化， 本次交易不会导致上市公司控制权发生变更。根据《重组管理办法》第十三条的规 定，本次交易不构成重组上市。

经核查，本独立财务顾问认为：本次交易所涉及的交易类型属于同行业并购， 且不构成重组上市。

三、本次重组是否涉及发行股份

本次交易中，上市公司拟以发行股份的方式向江苏省国信集团有限公司购买其 持有大唐国信滨海 40 %股权。

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经核查，本独立财务顾问认为：本次交易涉及发行股份。

四、上市公司是否被中国证监会立案稽查且尚未结案

经核查，截至本核查意见出具之日，上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚 未结案的情形。

五、独立财务顾问结论意见

经核查与本次交易相关的《江苏省新能源开发股份有限公司发行股份购买资产 暨关联交易报告书（草案）》及各方提供的资料，本独立财务顾问认为：

—— 1、本次交易涉及的行业与企业属于中国证监会《监管规则适用指引 上 市类第 1 号》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医 药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装 备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、新材料、环 保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快整合、转型升级的 产业”；

• 2、本次交易所涉及的交易类型属于同行业并购，不构成重组上市；

• 3、本次交易涉及发行股份；

• 4、截至本核查意见出具之日，上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结

• 案的情形。

（以下无正文）

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