Jiangsu JieJie Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 11, 2018

西南证券股份有限公司

关于江苏捷捷微电子股份有限公司

2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“保荐机构”）作为江苏 捷捷微电子股份有限公司（以下简称“捷捷微电”或“公司”）首次公开发行股 票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》等有关规定，对捷捷微电2017 年度的募集资金存放与使 用情况进行了审慎核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到位情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]240 号”文核准，并经深圳证 券交易所《关于江苏捷捷微电子股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的 通知》（深证上[2017]163 号）同意，公司向社会公开发行人民币普通股股票2,360 万股，发行价格27.63 元/股，募集资金总额为65,206.80 万元,扣除发行费用 4,961.94 万元之后，募集资金净额为60,244.86 万元。瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）已于2017 年3 月9 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进 行了审验，并出具了瑞华验字【2017】48450001 号验资报告。

（二）报告期内使用金额及当前余额

截至2017 年12 月31 日止，公司募集资金专户余额为12,010.25 万元。具 体余额及使用情况如下：

单位：万元

			单位：万元
	项目	金额
募集资金净额			60,244.86
减：已累计使用募集资金			48,306.38
加：收到银行利息			71.77
截至2017 年12 月31	日止募集资金专户余额		12,010.25

二、募集资金管理情况

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（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，公司制 定了《江苏捷捷微电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）， 该《管理制度》经公司第一届董事会第四次会议审议通过，并经公司2016 年度 股东大会表决通过。

（二）募集资金三方监管情况

根据《管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的 使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。公司与保荐机构西南证券股份有限 公司分别与兴业银行股份有限公司启东支行、招商银行股份有限公司启东支行、 中国建设银行股份有限公司启东支行、江苏银行股份有限公司南通分行签订了 《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

（三）募集资金在专项账户的存放情况

公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。截至2017 年12 月31 日止，公司共有3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：万元

				单位：万元
开户名	开户银行	账号	报告期末余额	备注
江苏捷捷微电子股份有限公司	中国建设银行股份有限公司启东支行	32050164763600000248	2,588.36	募集资金专户
捷捷半导体有限公司	招商银行股份有限公司启东支行	513903607410611	2,407.33	募集资金专户
	兴业银行股份有限公司启东支行	408870100100019864	7,014.56	募集资金专户
	合计		12,010.25

（四）报告期内注销的募集资金专户情况

报告期内，公司共注销3 个募集资金专户，具体情况如下：

序号	开户行	账号
1	兴业银行股份有限公司启东支行	408870100100016365
2	招商银行股份有限公司启东支行	513902115310666
3	江苏银行股份有限公司南通分行	50370188000173779

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三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

本年度募集资金的实际使用情况，本年度投入金额34,551.27 万元，截至 2017 年12 月31 日累计投入金额48,306.38 万元。

募集资金投资项目建设情况为：半导体防护器件生产线建设项目处在试生产 阶段，功率半导体器件生产线建设项目尚在建设期，工程技术研究中心完成进度 43.15%。参见“募集资金使用情况对照表”（见附表1）。

（二）变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点情况

公司于2017 年6 月5 日，召开第二届董事会第二十次会议，以及第二届监 事会第十三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实 施地点的议案》，公司拟变更募集资金投资项目中的“功率半导体器件生产线建 设项目”及“半导体防护器件生产线建设项目”的实施主体及实施地点。其中， 实施主体由公司变更为公司全资子公司捷捷半导体有限公司（以下简称“捷捷半 导体”），即由捷捷半导体实施“功率半导体器件生产线建设项目”及“半导体 防护器件生产线建设项目”；实施地点由启东近海盐场滨海工业区变更为江苏南 通市苏通科技产业园。本保荐机构以及公司监事会、独立董事均发表明确同意意 见，一致同意公司本次变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点事项。

（三）以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况

公司于2017 年6 月5 日，召开第二届董事会第二十次会议，以及第二届监 事会第十三次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目的 自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，共计 19,432.22 万元，情况如下表所示：

单位：万元

				单位：万元
序号	项目名称	总投资	利用募集资金	置换预先投入金额
1	功率半导体器件生产线建设项目	18,696.00	18,696.00	7,359.74
2	半导体防护器件生产线建设项目	15,774.30	15,774.30	10,616.38
3	工程技术研究中心项目	4,500.00	4,500.00	1,456.10
4	补充营运资金项目	22,600.00	21,274.56
	合计	61,570.30	60,244.86	19,432.22

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瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入的自 筹资金情况进行了专项审核，并出具了瑞华核字【2017】48450012 号《关于江 苏捷捷微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。本保荐 机构和公司监事会、独立董事均发表明确同意意见，一致同意公司本次以募集资 金置换预先投入募投项目自筹资金事项。

（四）尚未使用的募集资金用途及去向

公司尚未使用的募集资金将按照既定的用途继续投入功率半导体器件生产 线建设项目、半导体防护器件生产线建设项目和工程技术研究中心项目。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本年度募集资金投资项目未发生变化。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际情况相符，不存在未及时、真实、准 确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2017 年度募集资金存放和使用 情况进行了专项鉴证，出具了瑞华核字[2018]第48450003 号《募集资金存放与 实际使用情况审核报告》，报告认为：公司截至2017 年12 月31 日止的《董事 会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国 证监会发布的《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格 式第21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规 定编制。

七、本保荐机构的核查结论

经核查，捷捷微电2017 年度募集资金的使用和存放符合《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法 律法规以及公司《募集资金专项管理制度》的相关规定，对募集资金进行了专户 存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情况，不存 在违规使用募集资金的情形，募集资金的具体使用情况与已披露情况一致。

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附表1：

募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表	募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏捷捷微电子股份有限公司 2017 年度 单位：万元募集资金总额60,244.86本年度投入募集资金总额34,551.27报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额48,306.38累计变更用途的募集资金总额0.00累计变更用途的募集资金总额比例--承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额（1）本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3) ＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目1.功率半导体器件生产线建设项目否18,696.00 18,696.009,824.2911,702.3862.59% 2018 年12 月不适用否2、半导体防护器件生产线建设项目否15,774.30 15,774.302,911.6213,387.7084.87% 2017 年12 月不适用否3、工程技术研究中心项目否4,500.00 4,500.00540.801,941.7443.15% 2018 年12 月不适用否4、补充营运资金项目否21,274.56 21,274.56 21,274.5621,274.56100.00%不适用否承诺投资项目小计--60,244.86 60,244.86 34,551.2748,306.3880.18%超募资金投向归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）
			60,244.86			本年度投入募	34,551.27
募集资金总额
						集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00				48,306.38
						已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额			0.00
						集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例			--
	是否已变更	募集资金承	调整后投资	本年度投入	截至期末累	截至期末投资	项目达到预	本年度	是否达	项目可行性
承诺投资项目和超募资金投
	项目（含部	诺投资总额	总额（1）	金额	计投入金额	进度(3) ＝	定可使用状	实现的	到预计	是否发生重
向
	分变更）				(2)	(2)/(1)	态日期	效益	效益	大变化
承诺投资项目
1.功率半导体器件生产线建	否	18,696.00	18,696.00	9,824.29	11,702.38	62.59%	2018 年12 月		不适用	否
设项目
2、半导体防护器件生产线建	否	15,774.30	15,774.30	2,911.62	13,387.70	84.87%	2017 年12 月		不适用	否
设项目
3、工程技术研究中心项目	否	4,500.00	4,500.00	540.80	1,941.74	43.15%	2018 年12 月		不适用	否
4、补充营运资金项目	否	21,274.56	21,274.56	21,274.56	21,274.56	100.00%			不适用	否
承诺投资项目小计	--	60,244.86	60,244.86	34,551.27	48,306.38	80.18%
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）

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超募资金投向小计	超募资金投向小计	超募资金投向小计
	合计		--			60,244.86		60,24	4.86		34,551.27	48,306.38			80.18%
未
	达到计划进度或预计收	益	无
的	情况和原因（分具体项	）
项	目可行性发生重大变化	的
情	况说明		未发生重大变
超	募资金的金额、用途及使	用	不适用
进	情
	况
			2017 年6 月5			日，公司召开第二			届董事会第二十			次会议，审议通过
募	集资金投资项目实施地	点
变更情况
募集资金投资项目实施方式			不适用
			不适用
调
	情况
募	集资金投资项目先期投	入	2017 年6 月5			日，公司召开第二			届董事会第二十			次会议，审计通过			《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹计19,432.22 万元。
及	置换情况		资金的议案》			，以募集资金置换			预先投入募投项			目的自有资金，共
用	闲置募集资金暂时补充	流
			不适用
动	资金情况
项
	目实施出现募集资金结	余	不适用
的	金额及原因
			公司截至2017半导体有限公			年12 月31 日止司兴业银行启东支			尚未使用的募集资行专户“功率半			金12,010.25 万导体器件生产线建
尚	未使用的募集资金用途	及
去向
募	集资金使用及披露中存在		无
的	问题或其他情
	况

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（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于江苏捷捷微电子股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： 杨锦雄 魏海涛

西南证券股份有限公司 2018 年 月 日

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