Jiangsu Hoperun Software Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 11, 2022

关于江苏润和软件股份有限公司

2020 年度审计报告带强调事项段的无保留意见涉及事项

影响已消除的专项说明

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对江苏润和软件股份有限公司（以下简 称本公司或公司）2020 年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见的审计报 告（报告编号：容诚审字[2021]215Z0040 号）。本公司董事会现就 2020 年度审计 报告带强调事项段的无保留意见涉及事项的影响消除情况说明如下：

一、 2020 年度带强调事项段的无保留意见涉及的主要内容

如 2020 年度审计报告中强调事项段所述：

我们提醒财务报表使用者关注，如“财务报表附注十、5.（4）关联方资金拆 借”所述，2020 年度，控股股东江苏润和科技投资集团有限公司（以下简称润和 投资）通过相关供应商间接向润和软件拆借资金 6,923.00 万元，用于归还润和投 资的对外借款，形成了对润和软件的非经营性资金占用，上述事项表明了润和软 件在资金管理、收付款的内部控制层面存在缺陷。截至 2020 年 12 月 31 日，资金 占用余额为 1,624.63 万元，其中本金 1,423.00 万元，利息 201.63 万元。截至 2021 年 4 月 13 日，润和软件已收到润和投资归还的上述占用资金本金及利息合计 1,624.63 万元。本段内容不影响已发表的审计意见。

二、消除 2020 年度带强调事项段的无保留意见涉及事项的具体措施

（一）进一步完善公司内控制度。针对资金占用事项，公司根据《企业内部 控制基本规范》（财会[2008]7 号）及配套指引的有关要求进一步健全内部控制制度， 完善内控运行程序，强化资金使用的管理制度，杜绝资金占用问题。 （二）完善公司内部审计部门的职能。在董事会审计委员会的领导下行使监 督权，加强内部审计部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审 计工作的深度和广度，对相关业务部门大额资金使用进行动态跟踪，督促公司严 格履行相关审批程序，促进企业规范发展。

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（三）组织公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及相关 财务人员学习《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》等相关法律法规，充分认识资金占用问题的危害性， 不断增强自我规范意识，严格落实各项规定的执行，防止公司控股股东及其他关 联方资金占用情况的再次发生。

（四）2021 年 4 月 20 日前公司已全额收回控股股东占用资金的本金及利息， 同时公司严格执行整改措施，通过核查与相关供应商的采购合同、结算单据和银 行回单，结合所获取的控股股东、实际控制人及其控制的公司的主要银行账户流 水，未再发现控股股东占用资金情形。

综上所述，公司董事会认为 2020 年度审计报告带强调事项段的无保留意见涉 及事项的影响已经消除。

江苏润和软件股份有限公司

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