Jiangsu Hoperun Software Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 11, 2019

控股股东及其他关联方资金占用情况 专项审核报告

江苏润和软件股份有限公司

会专字 [2019]2538 号

华普天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国·北京

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

目 录

序号 内容 页码

1

2

控股股东及其他关联方资金占用情况专项 1-2 审核报告 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 3 表

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

会专字[2019]2538 号

关于江苏润和软件股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告

江苏润和软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了江苏润和软件股份有限 公司（以下简称“润和软件”）2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 11 日出具了会审字[2019]2535 号的标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，润和软件编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是润和软件管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与本所审计润和软件 2018 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现 不一致。除了对润和软件实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有 关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解润和软件的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计 的财务报表一并阅读。

本专项审核报告仅作为润和软件披露控股股东及其他关联方资金占用情况之 用，不得用作任何其他目的。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

（此页无正文，为会专字[2019]2538 号的签章页）

附件：江苏润和软件股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表

华普天健会计师事务所 中国注册会计师：汪玉寿

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：孔令莉

· 中国 北京

中国注册会计师：李 丹

2019 年 4 月 11 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2

附件：

江苏润和软件股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

	2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：江苏润和软件股份有限	公司 单位：人民币元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科 目	2018年初占用资金余额	2018年度占用累计发生 金额	2018年度偿还累计发生 金额	2018年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	南京菁英汇酒店管理有限公司	控股股东控制的公司	应收账款		85,475.94	85,475.94		提供劳务	经营性占用
	江苏慧通教育产业投资有限公司	控股股东控制的公司	其他应收款		14,133.84	14,133.84		代收代缴水电费	经营性占用
	江苏润和科技投资集团有限公司	上市公司母公司	其他应收款		196,128.62	196,128.62		代收代缴水电费	经营性占用
	南京慧通婴幼儿保育有限公司	控股股东控制的公司	其他应收款		30,739.56	30,739.56		代收代缴水电费	经营性占用
	南京菁英汇酒店管理有限公司	控股股东控制的公司	其他应收款		439,532.49	439,532.49		代收代缴水电费	经营性占用
	南京市润企科技小额贷款有限公司	控股股东控制的公司	其他应收款		11,683.56	11,683.56		代收代缴水电费	经营性占用
小计					777,694.01	777,694.01
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业	奥特酷智能科技（南京）有限公司	联营企业	应收账款		10,590.00	10,590.00		提供劳务	经营性占用
	苏州博纳讯动软件有限公司	联营企业	应收账款	89,147.00	95,491.98	184,638.98		提供劳务	经营性占用
	北京捷安密科技有限公司	过去十二个月内持有上市公司 5%以上股份的自然人控股的公 司	其他应收款	3,500,000.00		3,500,000.00		保证金	经营性占用
	奥特酷智能科技（南京）有限公司	联营企业	其他应收款		5,621.34	5,621.34		代收代缴水电费	经营性占用
	周帮建	宁波宏创的实际控制人	其他应收款		4,000,000.00	4,000,000.00		项目费用	经营性占用
小计				3,589,147.00	4,111,703.32	7,700,850.32
上市公司的子公司及其附属企业	江苏润和南京软件外包园投资有限公司	全资子公司	其他应收款	304,320,401.50	1,199,533,922.00	891,228,585.01	612,625,738.49	往来	非经营性占用
	江苏润和捷诚科技产业投资有限公司	全资子公司	其他应收款	1,121,734.00	17,980,466.22	5,480,452.22	13,621,748.00	往来	非经营性占用
	北京润和汇智信息技术有限公司	全资子公司	其他应收款	4,460,158.81		1,060,000.00	3,400,158.81	往来	非经营性占用
	江苏润和智融科技有限公司	全资子公司	其他应收款	575,000.00	608,961.74		1,183,961.74	往来	非经营性占用
	深圳润和汇智信息技术有限公司	孙公司	其他应收款		1,060,000.00	1,060,000.00		往来	非经营性占用
	上海菲耐得信息科技有限公司	全资子公司	其他应收款		30,790,000.00	30,790,000.00		往来	非经营性占用
	武汉宁润软件信息技术有限公司	全资子公司	其他应收款	480.00	6,359,520.00	6,360,000.00		往来	非经营性占用
	广州润和颐能软件技术有限公司	控股子公司	其他应收款		986,167.49	986,167.49		往来	非经营性占用
	南京润和润云科技有限公司	控股子公司	其他应收款		281,657.03	281,657.03		往来	非经营性占用
	株式会社潤和ソフトウェア東京	全资子公司	其他应收款		224,546.06	224,546.06		往来	非经营性占用
小计				310,477,774.31	1,257,825,240.54	937,471,407.81	630,831,607.04
总计				**314,066,921.31 **	**1,262,714,637.87 **	**945,949,952.14 **	630,831,607.04

法定代表人：周红卫

主管会计工作的负责人：邵峰

会计机构负责人：张新宇

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

3