Jiangsu Hoperun Software Co., Ltd. — Annual Report 2017

Mar 27, 2018

江苏润和软件股份有限公司

2017 年度财务决算报告

公司 2017 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允地反映了 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2017 年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。公司财务报表已经华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）审计，并出具了会审字[2018]1812 号标准无保留意见的审计报告。为了使 各位股东全面、详细地了解公司 2017 年的财务状况和经营成果，现将 2017 年度 财务决算报告情况汇报如下：

一、经营情况说明

2017 年公司合并实现营业收入 161,197.44 万元，较 2016 年度增长 22.59%； 归属于母公司股东的净利润 24,941.11 万元，较 2016 年度减少 17.84%；归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 22,558.51 万元，较 2016 年度增长 29.68%。

报告期内，公司顺利完成年度经营计划，实现了销售收入和经营业绩的稳定 增长，巩固了公司的行业及市场地位，提高了公司的品牌知名度。 二、 2017 年度主要财务数据：

单位：元

			单位：元
项目	2017 年度	2016 年度	增减变动幅度 （％）
营业总收入	1,611,974,436.67	1,314,967,805.29	22.59%
营业利润	250,703,728.17	209,688,683.04	19.56%
利润总额	269,180,671.33	324,054,444.83	-16.93%
归属于上市公司股东的净利润	249,411,156.16	303,579,054.80	-17.84%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	225,585,118.92	173,953,579.61	29.68%
经营活动产生的现金流量净额	144,639,794.41	289,731,558.49	-50.08%
总资产	5,446,279,251.67	5,125,521,981.46	6.26%
归属于上市公司股东的所有者 权益	3,733,194,509.66	3,523,469,826.66	5.95%
股本	715,466,700.00	357,851,850.00	99.93%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

1

三、 2017 年度主要财务指标：

三、2017 年度主要财务指标：	三、2017 年度主要财务指标：
			单位：元
项目	2017 年度	2016 年度	增减变动幅度 （％）
基本每股收益（元/股）	0.35	0.42	-16.67%
稀释每股收益（元/股）	0.35	0.42	-16.67%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 股）	0.32	0.24	33.33%
加权平均净资产收益率（%）	6.93%	9.13%	-2.20%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%）	6.27%	5.23%	1.04%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	0.20	0.81	-75.31%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	5.22	9.85	-47.01%
资产负债率	31.44%	30.56%	0.88%
流动比率	1.93	1.50	28.67%
速动比率	1.92	1.45	32.41%
应收账款周转率	1.63	1.49	9.40%
总资产周转率	0.30	0.26	15.38%

四、财务状况、经营成果和现金流量情况分析：

（一）报告期资产构成及变动情况：

单位：元

项目	2017 年末	2017 年末	2016 年末	2016 年末	变动幅度
	金额	所占比重	金额	所占比重
货币资金	882,943,137.49	16.21%	616,276,589.21	12.02%	43.27%
应收票据	11,921,522.74	0.22%	6,512,387.15	0.13%	83.06%
应收账款	1,029,155,159.36	18.90%	812,038,914.90	15.84%	26.74%
预付款项	18,885,374.85	0.35%	13,127,285.13	0.26%	43.86%
其他应收款	55,684,852.76	1.02%	120,163,953.50	2.34%	-53.66%
存货	0.00	0.00%	51,385,453.17	1.00%	-100.00%
其他流动资产	4,710,552.21	0.09%	2,071,627.64	0.04%	127.38%
流动资产合计	2,003,300,599.41	36.78%	1,621,566,210.70	31.64%	23.54%
可供出售金融资产	12,938,355.32	0.24%	4,140,000.00	0.08%	212.52%
长期股权投资	14,404,988.54	0.26%	51,256,189.31	1.00%	-71.90%
固定资产	608,629,342.95	11.18%	617,794,866.70	12.05%	-1.48%
在建工程	14,552,771.28	0.27%	1,952,796.86	0.04%	645.23%
无形资产	99,389,910.19	1.82%	92,739,562.34	1.81%	7.17%
开发支出	14,060,060.43	0.26%	34,065,520.23	0.66%	-58.73%
商誉	2,615,847,954.50	48.03%	2,627,404,596.36	51.26%	-0.44%
长期待摊费用	13,917,694.97	0.26%	16,274,288.24	0.32%	-14.48%
递延所得税资产	49,237,574.08	0.90%	58,327,950.72	1.14%	-15.58%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2

非流动资产合计	3,442,978,652.26	63.22%	3,503,955,770.76	68.36%	-1.74%
资产总计	5,446,279,251.67	100.00%	5,125,521,981.46	100.00%	6.26%

• 1、货币资金期末余额比年初余额增长43.27%，主要原因是经营活动现金净

• 流量增加以及长短期借款增加，货币资金期末余额增加。

• 2、应收票据期末余额比年初余额增长83.06%，主要原因是客户采用票据方

• 式结算金额增加。

3、预付款项期末余额比年初余额增长43.86%，主要原因是公司本期预付款 业务增加。

• 4、其他应收款期末余额比年初余额减少 53.66%，主要原因是公司本期收回

• 前期股权转让款及业务转让款。

5、存货期末余额比年初余额减少 100%，主要原因是公司本期转让原控股 子公司江苏开拓部分股权后，江苏开拓不再纳入合并报表范围，减少其存货金额。

6、其他流动资产期末余额比年初余额增长 127.38%，主要原因是公司本期 增值税进项留抵税额增加。

7、可供出售金融资产期末余额比年初余额增长 212.52%，主要原因是转让 江苏开拓部分股权并将其剩余股权转列可供出售金融资产核算，以及公司本期新 增对鑫合易家的投资。

• 8、长期股权投资期末余额比年初余额减少 71.90%，主要原因是公司本期处

• 置联营企业上海云角及润兰科技的股权。

• 9、在建工程期末余额比年初余额增长 645.23%，主要原因是子公司外包园

• 公司新增装修绿化工程。

• 10、开发支出期末余额比年初余额减少 58.73%，主要原因是公司本期完成新

• 一代银行核心系统等项目研发，确认为无形资产。

• （二）报告期负债构成及变动情况：

单位：元

项目 2017 年末 2016 年末 变动幅度

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

3

	金额	所占比重	金额	所占比重
短期借款	710,000,000.00	41.47%	641,000,000.00	40.92%	10.76%
应付票据	0.00	0.00%	5,539,600.00	0.35%	-100.00%
应付账款	44,193,756.16	2.58%	121,216,461.11	7.74%	-63.54%
预收款项	5,448,995.91	0.32%	7,963,970.04	0.51%	-31.58%
应付职工薪酬	77,473,598.32	4.53%	71,615,237.99	4.57%	8.18%
应交税费	36,504,723.23	2.13%	90,075,878.71	5.75%	-59.47%
应付利息	1,869,099.44	0.11%	1,601,596.08	0.10%	16.70%
其他应付款	31,612,607.55	1.85%	90,434,865.09	5.77%	-65.04%
一年内到期的非流动负 债	70,000,000.00	4.09%	49,000,000.00	3.13%	42.86%
其他流动负债	60,947,371.45	3.56%
流动负债合计	1,038,050,152.06	60.63%	1,078,447,609.02	68.84%	-3.75%
长期借款	660,000,000.00	38.55%	473,000,000.00	30.19%	39.53%
递延收益	11,362,500.00	0.66%	11,212,500.00	0.72%	1.34%
递延所得税负债	2,620,561.79	0.15%	3,910,614.08	0.25%	-32.99%
非流动负债合计	673,983,061.79	39.37%	488,123,114.08	31.16%	38.08%
负债合计	1,712,033,213.85	100.00%	1,566,570,723.10	100.00%	9.29%

1、应付票据期末余额比年初余额大幅减少，主要原因是公司期末无应付票据 结算业务。

2、应付账款期末余额比年初余额减少 63.54%，主要原因是子公司外包园公 司本期应付工程款减少。

3、预收款项期末余额比年初余额减少 31.58%，主要原因是本期转让原子公 司江苏开拓部分股权后，江苏开拓不再纳入合并报表范围，减少其预收款项金额。

4、应交税费期末余额比年初余额减少 59.47%，主要原因是公司根据财政部 “财会[2016]22”号文，将增值税待转销项税额的贷方余额在其他流动负债列示。

5、其他应付款期末余额比年初余额减少 65.04%，主要原因是公司本期履行 股份支付回购义务以及应支付的股权收购款减少。

6、一年内到期的非流动负债期末余额比年初余额增长 42.86%，主要原因是 公司一年内到期的长期借款增加。

7、其他流动负债期末余额比年初余额大幅增长，主要原因是公司根据财政 部“财会[2016]22”号文，将待转销项税额的贷方余额在其他流动负债列示。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

4

• 8、长期借款期末余额比年初余额增长 39.53%，主要原因是公司本期新增长

• 期借款较多。

• 9、递延所得税负债期末余额比年初余额减少 32.99%，主要原因是非同一控

• 制下被合并方评估增值形成的递延所得税负债本期转入所得税费用。

• （三）股东权益情况：

单位：元

项目	2017 年末	2017 年末	2016 年末	2016 年末	变动幅度
	金额	所占比重	金额	所占比重
股本	715,466,700.00	19.16%	357,851,850.00	10.05%	99.93%
资本公积	2,158,045,926.73	57.79%	2,531,027,027.87	71.12%	-14.74%
减：库存股	0.00	0.00%	50,758,080.00	1.43%	-100.00%
其他综合收益	-7,822,153.99	-0.21%	-4,290,521.97	-0.12%	-82.31%
盈余公积	62,954,020.27	1.69%	40,340,408.89	1.13%	56.06%
未分配利润	804,550,016.65	21.55%	649,299,141.87	18.24%	23.91%
归属于母公司所有者 权益合计	3,733,194,509.66	99.97%	3,523,469,826.66	99.00%	5.95%
少数股东权益	1,051,528.16	0.03%	35,481,431.70	1.00%	-97.04%
所有者权益合计	3,734,246,037.82	100.00%	3,558,951,258.36	100.00%	4.93%

1、股本 2017 年末余额比年初余额增长 99.93%，主要原因是公司以总股本 357,733,350 股为基数，用母公司资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共 计转增 357,733,350 股，转增后公司总股本将增加至 715,466,700 股。

2、资本公积 2017 年末余额比年初余额减少 14.74%，主要原因是公司本年 以总股本 357,733,350 股为基数，用母公司资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 357,733,350 股。

3、库存股 2017 年末余额比年初余额减少 100%，主要原因是截止 2017 年末， 公司所有授予员工的限制性股票均已满足解锁条件。

4、其他综合收益 2017 年末余额比年初余额减少 82.31%，原因是外币报表 折算差额减少。

5、少数股东权益 2017 年末余额比年初余额减少 97.04%，主要原因是本年 度公司转让原控股子公司江苏开拓部分股权并将其剩余股权转列可供出售金融 资产核算，其对应的少数股东权益不再纳入合并报表。

（四）经营情况：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

5

单位：元

项目	2017 年度	2017 年度	2016 年度	2016 年度	变动幅度
	金额	所占比重	金额	所占比重
营业收入	1,611,974,436.67	100.00%	1,314,967,805.29	100.00%	22.59%
营业成本	908,111,909.75	56.34%	770,438,027.98	58.59%	17.87%
税金及附加	15,774,735.59	0.98%	12,173,783.94	0.93%	29.58%
销售费用	48,258,780.76	2.99%	47,375,904.27	3.60%	1.86%
管理费用	304,902,841.95	18.91%	264,419,652.29	20.11%	15.31%
财务费用	70,251,069.09	4.36%	58,860,467.02	4.48%	19.35%
资产减值损失	27,699,697.69	1.72%	937,328.89	0.07%	2855.17%
公允价值变动收益	0.00	0.00%	32,825.00	0.00%	-100.00%
投资收益	5,750,002.16	0.36%	48,655,868.87	3.70%	-88.18%
资产处置收益（损失以 “-”号填列）	464,759.69	0.03%	237,348.27	0.02%	95.81%
其他收益（损失以“-” 号填列）	7,513,564.48	0.47%	0.00	0.00%
营业利润	250,703,728.17	15.55%	209,688,683.04	15.95%	19.56%
营业外收入	18,789,289.83	1.17%	115,856,209.65	8.81%	-83.78%
营业外支出	312,346.67	0.02%	1,490,447.86	0.11%	-79.04%
利润总额	269,180,671.33	16.70%	324,054,444.83	24.64%	-16.93%
所得税	20,524,306.96	1.27%	16,518,936.05	1.26%	24.25%
净利润	248,656,364.37	15.43%	307,535,508.78	23.39%	-19.15%

1、营业收入 2017 年度比 2016 年度增长 22.59%，营业成本 2017 年度比 2016 年度增长 17.87%，毛利 2017 年度比 2016 年度增长 29.26%，公司整体盈利能力 的持续上涨。

2、税金及附加 2017 年度比 2016 年度增长 29.58%，主要原因是业务量增加 相应的税金及附加增加。

3、管理费用 2017 年度比 2016 年度增长 15.31%，主要原因是研发投入持续 增加。

4、资产减值损失 2017 年度比 2016 年度大幅增长，主要原因是公司本期应 收款余额增长，相应计提的坏账准备金额增加。

5、投资收益 2017 年度比 2016 年度减少 88.18%，主要原因是公司本期处置 长期股权投资产生的投资收益减少。

• 6、其他收益 2017 年度比 2016 年度大幅增长，主要原因是本公司按照《企

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

6

业会计准则第 16 号——政府补助》（修订）的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存 在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。

7、营业外收入 2017 年度比 2016 年度减少 83.78%，主要原因是上年同期发 生处置新智能流通业务利得以及转让子公司股权收益较大。

8、营业外支出 2017 年度比 2016 年度减少 79.04%，主要原因是本期发生的 公益性捐赠减少。

• （五）报告期内现金流量变化情况

单位：元

			单位：元
项 目	2017 年度	2016 年度	增减变动幅度（％）
经营活动现金流入小计	1,534,848,528.47	1,492,596,579.10	2.83%
经营活动现金流出小计	1,390,208,734.06	1,202,865,020.61	15.57%
经营活动产生的现金流量净额	144,639,794.41	289,731,558.49	-50.08%
投资活动现金流入小计	164,584,159.43	239,143,775.02	-31.18%
投资活动现金流出小计	159,184,986.61	216,250,274.50	-26.39%
投资活动产生的现金流量净额	5,399,172.82	22,893,500.52	-76.42%
筹资活动现金流入小计	1,349,800,000.00	871,710,000.00	54.85%
筹资活动现金流出小计	1,226,837,562.63	964,516,476.19	27.20%
筹资活动产生的现金流量净额	122,962,437.37	-92,806,476.19	232.49%
汇率变动对现金及现金等价物的影响	-6,734,856.32	6,743,781.28	-199.87%
现金及现金等价物净增长额	266,266,548.28	226,562,364.10	17.52%

• 1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年度比 2016 年度减少 50.08%，主要

• 原因是报告期支付职工薪酬金额增加。

2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年度比 2016 年度减少 76.42%，主要 原因是报告期处置子公司及其他经营单位收到的现金净额较上年同期大幅减少。

3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年度比 2016 年度增长 232.49%，主 要原因报告期公司银行借款增加。

江苏润和软件股份有限公司

==> picture [49 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [352 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

7