Jiangsu Hoperun Software Co., Ltd. — Annual Report 2015

Mar 24, 2016

江苏润和软件股份有限公司

2015 年度财务决算报告

公司 2015 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。公司财务报表已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了会审字 [2016]1419 号标准无保留意见的审计报告。为了使各位股东全面、详细地了解公司 2015 年 的财务状况和经营成果，现将 2015 年度财务决算报告情况汇报如下：

一、 2015 年度主要财务数据：

单位：元

			单位：元
项目	2015 年度	2014 年度	增减变动幅度（％）
营业总收入	1,128,583,974.64	733,234,727.46	53.92%
营业利润	182,413,946.29	89,004,653.88	104.95%
利润总额	221,745,076.59	129,177,743.16	71.66%
归属于上市公司股东的净利润	194,690,096.58	110,029,056.96	76.94%
经营活动产生的现金流量净额	76,815,573.45	48,004,020.35	60.02%
总资产	4,998,625,141.82	2,264,744,043.31	120.71%
归属于上市公司股东的所有者权 益	3,190,044,543.99	1,459,458,040.69	118.58%
股本	358,175,850.00	284,616,774.00	25.84%

二、 2015 年度主要财务指标：

单位：元

二、2015 年度主要财务指标：			单位：元
项目	2015 年度	2014 年度	增减变动幅度 （％）
基本每股收益（元/股）	0.64	0.45	42.22%
稀释每股收益（元/股）	0.64	0.45	42.22%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	0.41	0.32	28.13%
加权平均净资产收益率（%）	9.94%	11.87%	-1.93%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.63%	8.48%	-1.85%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	0.21	0.17	27.16%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	8.91	5.13	73.69%
资产负债率	35.51%	34.04%	1.47%
流动比率	1.27	2.27	-44.15%
速动比率	1.21	2.06	-41.15%
应收账款周转率	1.74	2.46	-29.27%
总资产周转率	0.31	0.44	-29.55%

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三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析：

（一）报告期资产构成及变动情况：

单位：元

					单位：元
项目	2015 年末		2014 年末		变动幅度
	金额	所占比重	金额	所占比重
货币资金	389,561,346.40	7.79%	408,369,467.33	18.03%	-4.61%
应收票据	16,901,471.70	0.34%	15,579,109.11	0.69%	8.49%
应收账款	835,620,819.12	16.72%	376,901,828.67	16.64%	121.71%
预付款项	34,689,513.82	0.69%	19,752,216.50	0.87%	75.62%
应收利息	560,000.00	0.01%	435,182.80	0.02%	28.68%
其他应收款	136,006,373.33	2.72%	26,386,658.13	1.17%	415.44%
存货	63,994,362.70	1.28%	86,626,641.37	3.83%	-26.13%
其他流动资产	1,747,546.16	0.03%	551,487.18	0.02%	216.88%
流动资产合计	1,479,081,433.23	29.59%	934,602,591.09	41.27%	58.26%
可供出售金融资产	2,000,000.00	0.04%	22,500,000.00	0.99%	-91.11%
长期股权投资	40,000,000.00	0.80%			-
固定资产	703,325,625.72	14.07%	113,516,331.75	5.01%	519.58%
在建工程	234,456.00	0.00%	444,143,406.08	19.61%	-99.95%
无形资产	110,027,918.33	2.20%	71,418,329.21	3.15%	54.06%
开发支出	5,109,205.40	0.10%			-
商誉	2,628,445,285.30	52.58%	668,520,501.00	29.52%	293.17%
长期待摊费用	14,554,741.03	0.29%	7,242,612.06	0.32%	100.96%
递延所得税资产	15,846,476.81	0.32%	2,800,272.12	0.12%	465.89%
非流动资产合计	3,519,543,708.59	70.41%	1,330,141,452.22	58.73%	164.60%
资产总计	4,998,625,141.82	100.00%	2,264,744,043.31	100.00%	120.71%

1、应收账款 2015 年末余额比年初余额增长 121.71%，主要原因是本年营业收入增长， 应收账款余额相应增长，以及新增非同一控制下企业合并子公司联创智融、菲耐得的年末应 收账款。

2、预付款项 2015 年末余额比年初余额增长 75.62%，主要原因是本年公司增长预付深 圳数码的材料采购款。

3、其他应收款 2015 年末余额比年初余额增长 415.44%，主要原因是本年子公司外包园 公司转让外包园置业全部股权，年末部分股权转让款尚未收回。

4、其他流动资产 2015 年末余额比年初余额增长 216.88%，主要原因是年末待抵扣增值 税进项税增长。

5、可供出售金融资产 2015 年末余额比年初余额减少 91.11%，主要原因是公司本年转 让了持有中晟智源的股权。

6、长期股权投资 2015 年末余额比年初余额增长较大，主要原因是公司通过受让及增资 的方式，获得上海云角信息技术有限公司 20%的股权。

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7、固定资产 2015 年末余额比年初余额增长 519.58%，主要原因是润和国际软件外包研 发总部基地等项目建成转入固定资产。

8、在建工程 2015 年末余额比年初余额减少 99.95%，主要原因是润和国际软件外包研 发总部基地等项目建成转入固定资产。

9、无形资产 2015 年末余额比年初余额增长 54.06%，主要原因是新增非同一控制下企 业合并子公司联创智融无形资产评估增值。

10、开发支出 2015 年末余额比年初余额增长较大，主要原因是公司符合资本化条件的 研发支出增长。

11、商誉 2015 年末余额比年初余额增长 293.17%，主要原因是本年非同一控制下企业 合并联创智融、菲耐得所形成的商誉。

12、长期待摊费用 2015 年末余额比年初余额增长 100.96%，主要原因是本期增长了并 购借款顾问费。

13、递延所得税资产 2015 年末余额比年初余额增长 465.89%，主要原因是本期应收款 项增长，计提的资产减值准备余额增长，递延所得税资产余额相应增长，以及 2015 年产生 的股权激励费用形成的递延所得税资产较大。

（二）报告期负债构成及变动情况：

单位：元

					单位：元
项目	2015 年末		2014 年末		变动幅度
	金额	所占比重	金额	所占比重
短期借款	420,000,000.00	23.66%	182,010,000.00	23.61%	130.76%
应付票据	32,281,838.30	1.82%	15,380,880.29	2.00%	109.88%
应付账款	224,419,126.63	12.64%	62,033,342.40	8.05%	261.77%
预收款项	3,059,454.60	0.17%	11,566,808.19	1.50%	-73.55%
应付职工薪酬	63,250,359.45	3.56%	36,271,377.50	4.71%	74.38%
应交税费	96,627,661.46	5.44%	24,284,398.66	3.15%	297.90%
应付利息	1,810,421.64	0.10%	1,069,667.64	0.14%	69.25%
其他应付款	231,113,016.90	13.02%	46,509,710.07	6.03%	396.91%
一年内到期的 非流动负债	94,323,250.00	5.31%	32,648,918.47	4.24%	188.90%
流动负债合计	1,166,885,128.98	65.74%	411,775,103.22	53.42%	183.38%
长期借款	582,000,000.00	32.79%	339,308,226.00	44.02%	71.53%
递延收益	19,662,500.00	1.11%	19,737,500.00	2.56%	-0.38%
递延所得税负债	6,409,803.76	0.36%
非流动负债合计	608,072,303.76	34.26%	359,045,726.00	46.58%	69.36%
负债合计	1,774,957,432.74	100.00%	770,820,829.22	100.00%	130.27%

1、短期借款 2015 年末余额比年初余额增长 130.76%，主要原因是本年公司为了补充流 动资金而新增的短期借款金额较大，以及新增非同一控制下企业合并子公司联创智融和菲耐 得的年末短期借款。

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2、应付票据 2015 年末余额比年初余额增长 109.88%，主要原因是本年子公司江苏开拓 增加应付票据结算。

3、应付账款 2015 年末余额比年初余额增长 261.77%，主要原因是本年子公司外包园公 司应付工程款增加。

4、预收款项 2015 年末余额比年初余额下降 73.55%，主要原因是处置子公司润和数码 减少其年末预收款项余额。

5、应付职工薪酬 2015 年末余额比年初余额增长 74.38%，主要原因是本年新增非同一 控制下企业合并子公司联创智融、菲耐得的年末应付职工薪酬。

6、应交税费 2015 年末余额比年初余额增长 297.90%，主要原因是本年新增非同一控制 下企业合并子公司联创智融的年末应交税费。

7、应付利息 2015 年末余额比年初余额增长 69.25%，主要原因是本年长短期借款增加， 年末应付利息的余额增加。

8、其他应付款 2015 年末余额比年初余额增长 396.91%，主要原因是公司本年确认股份 支付回购义务 94,223,472.55 元；另，根据相关购买资产协议书约定的分期支付股权转让款 的相关条款，年末应付宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙）股权转让款 58,583,830.00 元、应付菲耐得原股东的股权转让款 30,000,000.00 元尚未支付；年末子公司联创智融应付 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙）资金往来款 37,800,000.00 元。

9、一年内到期的非流动负债 2015 年末余额比年初余额增长 188.90%，主要原因是公司 本年取得的并购业务借款将于一年内到期的金额为 94,000,000.00 元。

10、长期借款 2015 年末余额比年初余额增长 71.53%，主要原因是本公司 2015 年并购 借款增加。

11、递延所得税负债 2015 年末余额比年初余额增长较大，主要原因是本期非同一控制 下被合并方评估增值形成的递延所得税负债。

（三）股东权益情况：

单位：元

项目	2015 年末	2015 年末	2014 年末	2014 年末	变动幅度
	金额	所占比重	金额	所占比重
股本	358,175,850.00	11.11%	284,616,774.00	19.05%	25.84%
资本公积	2,492,449,231.90	77.32%	904,933,605.54	60.57%	175.43%
减：库存股	94,223,472.55	2.92%
其他综合收益	-6,132,764.42	-0.19%	-3,639,618.13	-0.24%	-68.50%
盈余公积	32,279,725.60	1.00%	31,316,784.38	2.10%	3.07%
未分配利润	407,495,972.86	12.64%	242,230,494.90	16.21%	68.23%
归属于母公司所有 者权益合计	3,190,044,543.39	98.96%	1,459,458,040.69	97.69%	118.58%
少数股东权益	33,623,165.69	1.04%	34,465,173.40	2.31%	-2.44%
所有者权益合计	3,223,667,709.08	100.00%	1,493,923,214.09	100.00%	115.79%

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1、股本 2015 年末余额比年初余额增长 25.84%，主要原因是（1）向宁波宏创股权投资 合伙企业（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金，增长股本 72,664,076.00 元；（2） 公司对张传位等 11 位激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币 185,000.00 元进 行回购注销，减少股本人民币 185,000.00 元；（3）对董必华等 91 名激励对象授予限制性股 票，公司增加股本人民币 1,080,000.00 元。

2、资本公积 2015 年末余额比年初余额增长 175.43%，主要原因是（1）股本溢价本期 增长系①公司本年发行股份购买资产并募集配套资金，形成股本溢价，计入 1,538,136,462.42 元②公司本年实施股权激励，发行限制性股票，形成股本溢价，计入 19,148,400.00 元；（2） 其他资本公积本期增长数系公司本年确认应分摊的股权激励费用 31,875,413.94 元；（3）资 本公积本期减少系公司本年对 11 名原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计 - 185,000 股进行回购注销，共减少资本公积 股本溢价 1,644,650.00 元。

3、库存股 2015 年末余额比年初余额增长较大，主要原因是公司本年确认股份支付回购 义务 94,223,472.55 元。

4、其他综合收益 2015 年末余额比年初余额下降 68.50%，原因是外币报表折算差额减 少。

（四）经营情况：

单位：元

项目	2015 年度	2015 年度	2014 年度	2014 年度	变动幅度
	金额	所占比重	金额	所占比重
营业收入	1,128,583,974.64	100.00%	733,234,727.46	100.00%	53.92%
营业成本	700,819,349.10	62.10%	442,067,555.96	60.29%	58.53%
营业税金及附加	5,809,957.53	0.51%	2,555,217.46	0.35%	127.38%
销售费用	46,361,497.34	4.11%	40,640,229.07	5.54%	14.08%
管理费用	215,091,052.51	19.06%	128,553,200.49	17.53%	67.32%
财务费用	17,157,206.29	1.52%	23,784,893.28	3.24%	-27.87%
资产减值损失	14,622,897.93	1.30%	6,601,667.10	0.90%	121.50%
公允价值变动收益	-13,500.00	0.00%	6,770.00	0.00%	-299.41%
投资收益	53,705,432.35	4.76%	-34,080.22	0.00%	157,685.35%
营业利润	182,413,946.29	16.16%	89,004,653.88	12.14%	104.95%
营业外收入	39,728,159.84	3.52%	40,802,639.80	5.56%	-2.63%
营业外支出	397,029.54	0.04%	629,550.52	0.09%	-36.93%
利润总额	221,745,076.59	19.65%	129,177,743.16	17.62%	71.66%
所得税	28,694,089.56	2.54%	14,826,299.02	2.02%	93.54%
净利润	193,050,987.03	17.11%	114,351,444.14	15.60%	68.82%

1、营业收入 2015 年度比 2014 年度增长 53.92%，营业成本 2015 年度比 2014 年度增长 58.53%，主要原因是本年新增非同一控制下企业合并子公司联创智融、菲耐得的金融信息 化业务，以及本年公司原有业务持续增长。

2、营业税金及附加 2015 年度比 2014 年度增长 127.38%，主要原因是本年收入规模增 幅较大，同时新增非同一控制下企业合并子公司联创智融的营业税金及附加。

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3、管理费用 2015 年度比 2014 年度增长 67.32%，主要原因为：随着公司对研发投入的 增长，研发费用相应增加；公司本年股份支付费用增加；本年新增非同一控制下企业合并子 公司联创智融的管理费用。

4、资产减值损失 2015 年度比 2014 年度增长 121.50%，主要原因是本年新增非同一控 制下企业合并子公司联创智融的资产减值损失。

5、投资收益本年度较上年度增长 157,685.35%，主要原因是子公司外包园公司处置其 子公司外包园置业股权形成。

6、营业外支出 2015 年度比 2014 年度下降 36.93%，主要原因是公司 2015 年支付的公 益性捐赠减少。

7、所得税费用 2015 年度比 2014 年度增长 93.54%，主要原因是公司 2015 年利润总额 增长，当期所得税费用相应增长。

（五）报告期内现金流量变化情况

单位：元

			单位：元
项 目	2015 年度	2014 年度	增减变动幅度 （％）
经营活动现金流入小计	1,050,826,907.68	725,667,124.21	44.81%
经营活动现金流出小计	974,011,334.23	677,663,103.86	43.73%
经营活动产生的现金流量净额	76,815,573.45	48,004,020.35	60.02%
投资活动现金流入小计	167,180,425.78	26,505,946.12	495.44%
投资活动现金流出小计	1,299,479,082.88	654,770,183.17	98.46%
投资活动产生的现金流量净额	-1,132,298,657.10	-628,264,237.05	-81.72%
筹资活动现金流入小计	1,538,965,073.42	1,003,390,500.00	53.38%
筹资活动现金流出小计	501,852,088.80	448,343,923.58	9.85%
筹资活动产生的现金流量净额	1,037,112,984.62	555,046,576.42	88.54%
汇率变动对现金及现金等价物的影响	-2,438,021.90	416,737.63	-685.03%
现金及现金等价物净增长额	-20,808,120.93	-24,796,902.65	16.09%

1、经营活动产生的现金流量净额 2015 年度比 2014 年度增长 60.02%，主要原因是新增 非同一控制下企业合并联创智融的经营活动产生的现金流量净额。

2、投资活动产生的现金流量净额 2015 年度比 2014 年度下降 81.72%，主要原因是非同 一控制下企业合并取得子公司联创智融支付的现金净额。

3、筹资活动产生的现金流量净额 2015 年度比 2014 年度增长 88.54%，主要原因是公司 并购联创智融所发生的并购借款及配套融资发行股份募集资金。

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2016 年 3 月 24 日

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