Jiangsu Guoxin Corp. Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 28, 2015

江苏舜天船舶股份有限公司

独立董事关于 2014 年度报告相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工作细则》 等有关规定，我们作为公司的独立董事，对公司第三届董事会第五 十三次会议审议事项及年报相关事项进行了认真核查和审议，发表 独立意见如下：

一、 关于 2014 年度对外担保情况

截止报告期末,公司为控股子公司及孙公司提供担保实际发生金 额累计 84,829.24 万元,公司无其他对外担保。截止报告期末，公司对 外担保实际发生额累计 84,829.24 万元。（美元折人民币汇率为 6.119）

上述担保履行了必要的审批程序和信息披露义务，符合相关法 律法规的规定。

二、关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况

报告期内，公司无控股股东及其他关联方占用公司资金的情形， 不存在将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的各 种情形。

三、关于《2014 年度内部控制自我评价报告》

经核查，本公司 2014 年度财务报告报告期内公司财务报告及非 财务报告内部控制均存在重大缺陷。公司《2014 年度内部控制自我 评价报告》全面、客观、真实地反映了公司目前的内部控制体系建

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设、运作、制度执行和监督的实际情况。

四、关于续聘公司 2015 年度审计机构

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度的财务审 计机构，在审计工作中，能够保持认真、严谨的工作作风，为公司 出具的审计意见客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 公司事前已向我们提交了相关资料，我们进行了事前审查。经审查， 我们认可续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）的事项。我们同 意公司续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为 2015 年度的外部 审计机构。

五、关于 2015 年度日常关联交易的预计

根据规定，我们就公司 2015 年度日常关联交易事项进行了事 前认可并同意提交董事会审议。我们认为：公司与关联方发生的交 易均属于日常业务范围。该等关联交易定价公允，没有违反公开、 公平、公正的原则，且不影响公司运营的独立性，不存在损害公司 和中小股东利益的行为，符合公司整体利益。董事会对本次关联交 易表决时，关联董事回避表决，程序合法，符合有关法律、法规、《公 司章程》及公司《关联交易管理制度》的规定，同意公司实施上述 事项。

六、关于 2015 年度向子公司提供担保

公司为全资子公司提供担保，主要是为支持子公司的经营和长 期发展需要，符合全体股东的利益，公司对子公司的风险可控。 公司董事会已履行了必要的审批程序，表决程序合法、有效；

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不存在损害中小股东利益的情形。

七、关于 2015 年度为子公司提供财务资助

公司在不影响自身正常经营的前提下，向全资子公司扬州厂和 发展公司提供财务资助用于其生产经营，有利于公司经营战略的实 施，提高公司资金的使用效率，降低公司的财务费用，不存在损害 公司及股东利益的情况，不会对公司生产经营造成不利的影响，因 此我们同意公司对全资子公司扬州厂和发展公司提供财务资助。

八、关于公司会计政策变更

公司依据财政部 2014 年修订和新颁布的具体会计准则对会计政 策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证 券交易规定，能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果， 使会计信息更准确、更可靠、更真实。公司本次对会计政策进行相 应变更，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形， 同意公司本次会计政策变更。

九、关于 2014 年度无法表示意见审计报告涉及事项

我们认为，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无法表 示意见的审计报告充分揭示了公司的财务风险。公司提出的经营改 善措施有利于公司走出困境，恢复正常生产经营，其若能有效落实， 将能保障公司的持续经营。同时，独立董事也将持续监督公司落实 上述跟整改工作。

十、关于 2014 年度计提资产减值准备

公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范，符

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合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，能更加公允地反映公 司截止 2014 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成果，符合 公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计 信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。我 们同意本次计提资产减值准备。

十一、关于对前期会计差错更正及追溯调整进行修正 公司对本次前期会计差错更正及追溯调整符合公司的实际情 况，没有损害公司和全体股东的合法权益。我们一致同意本次对前 期会计差错及追溯调整的进行。

十二、关于 2014 年度利润分配预案

该利润分配预案符合公司当前的实际情况，符合《公司章程》 规定，同意将该预案提交公司 2014 年度股东大会审议。

独立董事： 许苏明 徐光华 叶树理

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