Jiangsu DongHua Testing Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 8, 2021

国金证券股份有限公司

关于江苏东华测试技术股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为江苏东华 测试技术股份有限公司（以下简称“东华测试”或“公司”）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等 有关规定，对东华测试 2020 年度募集资金存放与使用情况进行了核查， 核查情 况及意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东华测试技术股份有限公司首次 公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]1053 号）核准，并经深 圳证券交易所同意，江苏东华测试技术股份有限公司于 2012 年 9 月在深圳证券 交易所公开发行人民币普通股[A 股]数量 11,090,000 股，发行价为每股 20.31 元, 扣除发行费用人民币 30,164,274.86 元后，募集资金净额为 195,073,625.14 元。

上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所出具的[2012]京会兴验字第 01020189 号验资报告予以验证。

（二）募集资金使用和结余情况

2020 年 1-12 月，公司募集资金使用总额为 64,529,439.00 元，其中用于项目 建设 4,529,439.00 元，用于购买保本理财产品 60,000,000.00 元；募集资金账户累 计收回保本理财产品 116,000,000.00 元，累计收到的银行存款利息、理财收益扣

除银行手续费等的净额为 1,416,304.76 元。截至 2020 年 12 月 31 日止，公司募 集资金专户余额为 61,665,591.59 元。募集资金具体使用情况如下：

单位：人民币元

	单位：人民币元
项目	金额
2019 年12 月31 日募集资金净额	8,778,725.83
加：2020 年1-12 月募集资金账户累计收到的银行存款利息、理财收益 扣除银行手续费等的净额	1,416,304.76
加：收回保本理财产品	116,000,000.00
减：购买保本理财产品	60,000,000.00
减：2020 年1-12 月使用募集资金	4,529,439.00
1、机械设备与装置运行状态监测系统项目	2,031,939.00
2、测试技术中心项目	2,497,500.00
尚未使用募集资金余额	61,665,591.59
募集资金专户实际余额	61,665,591.59

二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规 定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》， 对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。公司分别与江 苏长江商业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司靖江支行、交通银行 股份有限公司泰州靖江支行、中国银行股份有限公司靖江支行及保荐机构国金证 券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》以在制度上保证募集资金的规范 使用。

截止 2020 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元

银行名称	银行账号	活/定期	余额
中国交通银行泰州靖江支行	385046010018010074736	活期	12,835,547.77
中国工商银行靖江南京路支行	1115120429000055675	活期	已注销
江苏长江商业银行	80100240000100018927	活期	已注销
中国交通银行泰州靖江支行	385046010608510003633-A 00000002	定期	0.00
中国工商银行靖江支行	1115120119300246533	活期	已注销
中国工商银行靖江支行	1115120114400023216	定期	已注销
中国银行靖江支行	458570554906	活期	48,830,043.82
合计	--	--	61,665,591.59

三、本年度募集资金的实际使用情况

2020 年度募集资金使用具体情况请见下表：

募集资金使用情况对照表

2020 年 1-12 月

编制单位：江苏东华测试技术股份有限公司 单位：人民币元

募集资金总额[注]	募集资金总额[注]	募集资金总额[注]	195,073,625.14	195,073,625.14	本年投入募集资金总额	本年投入募集资金总额	4,529,439.00	4,529,439.00	4,529,439.00	4,529,439.00
报告期内变更用途的募集资金总额			无		已累计投入募集资金总额		152,083,912.42
累计变更用途的募集资金总额			无
累计变更用途的募集资金总额比例			无
承诺投资项目和超 募资金投向	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金承诺投 资总额	调整后投资总额 （1）	本年度投入金额	截止期末累计投 入金额（2）	截止期末 投资进度 （%）=（2） /（1）	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实现效 益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生变化
承诺投资项目	--
智能化结构力学性 能测试分析系统产 品扩建项目	否	73,200,000.00	62,351,893.85	0.00	62,351,893.85	100.00%	2014 年6 月30 日	不适用	不适用	否
机械设备与装置运 行状态监测系统项 目	否	38,730,000.00	38,730,000.00	2,031,939.00	10,509,007.39	27.13%	2021 年12 月31 日	不适用	不适用	否
测试技术中心项目	否	24,190,000.00	24,190,000.00	2,497,500.00	9,866,716.56	40.79%	2021 年12 月31 日	不适用	不适用	否
永久补充流动资金	否		10,848,106.15	0.00	11,898,840.84	100.00%	--	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计	--	136,120,000.00	136,120,000.00	4,529,439.00	94,626,458.64	--	--	--	--	--

超募资金投向	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
设立全资子公司	否	10,000,000.00	10,000,000.00		0.00	10,000,000.00	100%	2014 年12 月31 日	636,655.27	不适用	否
智能电化学分析仪 器生产基地建设项 目、海洋工程与港口 装备状态监测与诊 断项目	否	35,000,000.00	35,000,000.00		0.00	34,985,006.88	99.96%	2017 年12 月31 日	不适用	不适用	否
购置土地使用权	否	13,953,625.14	13,953,625.14		0.00	12,472,446.90	89.38%	--	不适用	不适用	否
超募资金投向小计	--	58,953,625.14	58,953,625.14		0.00	57,457,453.78	--	--	636,655.27	--	--
合 计	--	195,073,625.14	195,073,625.14		4,529,439.00	152,083,912.42	--	--	636,655.27	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				1、机械设备与装置运行状态监测系统项目： 根据技术和市场调研，近年来机械设备与装置的状态监测技术有了快速提升，逐步发展为故障预测与健康管理模式，公司 组织专家论证，进一步提升项目实施的技术路线。为确保募集资金的安全合理运用，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，公 司调整了募投项目的实施进度。现根据项目的实施进度、市场前景及实际建设需要，经过谨慎的研究论证，公司决定该项目将 延期至2021年12月31日。 2、测试技术中心项目： 随着近年国内外政治经济形势的变化，本行业的市场需求结构及增长点发生变化，对产品的技术功能特性的关键需求也随 之变化，研发的重心和技术工艺的改进提出了新的要求。公司本着高效使用募集资金的原则，决定通过适当新增投入及优化利 用现有产能来提高产品的技术先进性和全生命周期使用的可靠性及经济性，从而提升市场竞争力。根据后期产品市场重点开拓 方向及公司实际运营情况，结合目前项目实际进展情况，公司经谨慎研究，决定将该项目延期至2021年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
超募资金的金额、用途及使用进展情况				公司募集资金净额为人民币195,073,625.14 元，其中计划用于募集资金投资项目的资金为136,120,000.00 元，超募资金 为58,953,625.14 元。 2013 年1 月4 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，同意公司

	使用超募资金1000 万元设立全资子公司-江苏东华分析仪器有限公司，用于实施智能电化学分析仪器项目，目前项目已在实施 过程中。 2013 年4 月15 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资智能电化学分析仪器生产基地建 设项目及海洋工程与港口装备状态监测与诊断项目的议案》，同意公司使用超募资金1500 万元用于投资智能电化学分析仪器生 产基地建设项目，2000 万元用于投资海洋工程与港口装备状态监测与诊断项目，项目基础工程已开始实施。 2014 年8 月16 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于公司拟用超募资金购置土地使用权的议案》，公司使用 剩余超募资金13,953,625.14 元购置土地使用权，不足部分公司使用自有资金进行补充。目前已支付12,472,446.90 元用于土 地款项及相关税费等。
募集资金投资项目实施地点变更情况	2014年11月21日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》。根据公司 的发展规划，为了更好地利用公司自有土地和现有技术，实现资源的有效整合，拟将公司第二届董事会第四次会议审议通过的 《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，以部分超募资金1,000万元设立全资子公司江苏东华分析仪器有限公司，实 施智能电化学分析仪器新产品项目与智能电化学分析仪器生产基地建设项目的实施地点进行整合，将智能电化学分析仪器新产 品项目的实施地点由原来的江苏省姜堰经济开发区（租赁）变更为江苏省靖江经济开发区（公司自有土地），从而有效提升公 司生产效率和降低生产成本。本次实施地点的变更不会对募集资金投资项目的实施造成实质性影响，且有利于募集资金投资项 目的尽快实施。
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	为保障募集资金投资项目顺利进行，截止2012 年9 月27 日公司以自筹资金预先投入募集资金项目40,841,911.48 元。2012 年 10 月10 日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，以 募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金40,841,911.48 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	2013 年4 月15 日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，公司使 用闲置募集资金人民币1,800 万元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过6 个月， 公司已于2013 年10 月10 日归还了全部资金并存入公司募集资金专用账户。2016 年3 月25 日公司第三届董事会第五次会议审 议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币1,500 万元临时性补充公 司日常生产经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月，截止2016 年12 月31 日，公司已使用1,200 万元闲置募集资金补充流动资金。该1200 万资金已于2017 年1 月归还到募集资金专用账户。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

募投项目“智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目”承诺投资金额73,200,000.00 元，截止期末累计投入金额 62,351,893.85 元，募集资金结余金额10,848,106.15 元，募集资金专户利息收入1,050,734.69 元，总计结余资金额 11,898,840.84 元。 公司在项目实施过程中，本着合理、节约及有效地使用募集资金的原则，严格项目资金管理，公司通过优化项目设计施工 方案，同时充分利用公司自主研发、自主改造设备和改进生产工艺的优势，以最大限度的节约项目资金，主要为： 1、公司在满足生产、检测需求的前提下，对部分设备的采购采用国产设备和自主改造设备来替代进口设备，减少对进口设 备的采购，设备采购价格大大降低，从而较大程度的节约了设备投入。 2、公司通过对自制设备性能的研发改造，以符合公司测试检测产品使用，从而减少了外购设备实际购进的数量，由此节约 了一定的设备投入。 3、公司根据项目实施的实际情况，对各分项之间的投入进行合理的调配，以提高效率，避免了浪费。 4、设备的安装调试主要由公司内部自行完成，降低了设备的安装调试费。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2017 年10 月25 日公司第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金 管理的议案》，同意公司使用额度不超过6,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约 定的银行理财产品，期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月。在上述额度内和期限内，资金可以滚动使用。公司于2017 年10 月30 日购买了中国银行泰州分行营业部保本理财产品（人民币按期开放T+0 交易），到期日为2018 年5 月7 日，本金三 千万元人民币，预计年化收益率3.80%。公司于2018 年5 月7 日如期收回3000 万理财产品本金及590301.37 元理财收益，并于 当天再次购买了中国银行泰州分行营业部保本理财产品（人民币按期开放T+0 交易），到期日为2018 年10 月24 日，预计年化 收益率3.40%。公司于2018 年10 月24 日如期收回理财产品本金3000 万元及理财收益475,068.49 元。 2018 年10 月26 日公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理 的议案》，同意公司使用额度不超过6,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的 银行理财产品，期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月。在上述额度内和期限内，资金可以滚动使用。公司于2018 年10 月31 日购买了中国银行靖江支行营业部保本理财产品（人民币按期开放T+0 交易），到期日为2019 年5 月2 日，本金三千万 元人民币，预计年化收益率3.40%，并于2019 年5 月2 日如期收回理财产品本金3000 万元及理财收益519,780.82 元。2019 年 5 月24 日购买了中国银行股份有限公司靖江支行保本理财产品（人民币按期开放定制01），到期日为2019 年10 月25 日，本 金四千万元人民币，预计年化收益率3.50%，并于2019 年10 月25 日如期收回理财产品本金4000 万元及理财收益590,684.93

元。2019 年5 月27 日购买了交通银行股份有限公司靖江支行营业部交通银行蕴通财富结构性存款4 个月，到期日为2019 年9 月30 日，本金一千万元人民币，预计年化收益率3.65%，并于2019 年9 月30 日如期收回理财产品本金1000 万元及理财收益 126,000.00 元。

2019 年10 月18 日公司第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理 的议案》，同意公司使用额度不超过6,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的 银行理财产品，期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月。在上述额度内和期限内，资金可以滚动使用。公司于2019 年10 月30 日购买了中国银行股份有限公司靖江支行保本理财产品（人民币按期开放T+0 交易），到期日为2020 年4 月2 日，本金 一千万元人民币，预计年化收益率为3.05%，并于2020 年4 月2 日如期收回理财产品本金1000 万元及理财收益129,520.55 元。 公司于2019 年11 月1 日购买了交通银行股份有限公司交通银行蕴通财富结构性存款5 个月，到期日为2020 年4 月2 日，本金 四千六百万元人民币，预计年化收益率为3.63%，并于2020 年4 月2 日如期收回理财产品本金4600 万元及理财收益699,943.56 元。公司于2020 年7 月27 日购买了交通银行蕴通财富定期型结构性存款，到期日为2020 年9 月28 日，本金一千万元人民币， 预计年化收益率为1.35%-2.85%，并于2020 年9 月28 日如期收回理财产品本金1000 万元及理财收益49,191.78 元。公司于2020 年7 月27 日购买了中国银行挂钩型结构性存款，到期日为2020 年10 月16 日，本金五千万元人民币，预计年化收益率为 1.50%-3.48%，并于2020 年10 月16 日如期收回理财产品本金5000 万元及理财收益386,136.99 元。 2020 年10 月23 日公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理 的议案》，同意公司使用额度不超过6,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的 理财产品，期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月。在上述额度内和期限内，资金可以滚动使用。截止2020 年12 月31 日，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。 尚未使用的募集资金用途及去向 均存放于募集资金专项账户 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无

注：募集资金总额指扣除发行费用后的募集资金净额。

四、变更募投项目的资金使用情况

2020 年度，公司不存在变更募投项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师对 2020 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对《江苏东华测试技术股份有限公 司关于募集资金年度使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了鉴证报告，其 鉴证结论为：

“我们认为，贵公司 2020 年度《关于公司募集资金年度存放与使用情况的 专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引（2020 年修订）》（深证上[2020]499 号）及相关格式指引 的规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司 2020 年度募集资金年度存放与 使用情况。”

七、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐机构通过资料审阅、检查、与管理层沟通等多种方式，对公 司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，2020 年度募集资金的存放与使用情况符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的规定，不存在违 规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。

（以下无正文）

（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于江苏东华测试技术股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签名）： 年 月 日 常厚顺 年 月 日 王志辉

保荐机构（盖章）： 国金证券股份有限公司 年 月 日