Jiangsu DongHua Testing Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Oct 26, 2017

国金证券股份有限公司

关于江苏东华测试技术股份有限公司 使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，作为江苏 东华测试技术股份有限公司（以下简称“东华测试”或“公司”）首次公开发行 的保荐机构，国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”） 对公司拟使用闲置募集资金进行现金管理的事项进行了核查，核查的具体情况如 下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员《关于核准江苏东华测试技术股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]1053 号）核准，并经深圳 证券交易所同意，江苏东华测试技术股份有限公司（以下简称公司）于 2012 年 9 月在深圳证券交易所公开发行人民币普通股[A 股]数量 11,090,000 股，发行价 为每股 20.31 元,扣除发行费用人民币 30,164,274.86 元后，募集资金净额为 195,073,625.14 元。

上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所出具的[2012]京会兴验字第 01020189 号验资报告予以验证。

二、本次使用闲置募集资金进行现金管理的情况

（一）投资目的：

公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》、深圳证券交易所规范性文件及公司《募集资金管理制度》 的相关规定，本着股东利益最大化原则，拟在不影响募集资金投资计划的正常进 行、保证资金安全的前提下，充分利用闲置募集资金、提高资金利用率、增加公

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司收益。

（二）额度及期限：

公司拟使用额度不超过 6,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买 安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品，期限自董事会审议通过之日 起不超过 12 个月。在上述额度内和期限内，资金可以滚动使用。募集资金现金 管理到期后归还至募集资金专用账户，投资期限自本次董事会审议通过之日起不 得超过 12 个月，即投资产品到期日不得晚于 2018 年 10 月 24 日。

（三）投资产品品种：

公司将按照相关规定严格控制风险，闲置募集资金拟用于购买投资期限不超 过 12 个月的银行保本型产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、有保本约 定的投资产品等），不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保债 券为投资标的的产品。上述产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募 集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报送深圳 证券交易所备案并公告。

（四）投资决策及实施

本次使用闲置募集资金购买银行保本理财产品经公司董事会、监事会审议通 过。

（五）实施方式

在有效期内和额度范围内，董事会授权公司经营管理层行使决策权，其权限 包括但不限于选择合格的理财产品发行主体、确定理财金额、选择理财产品、签 署相关合同或协议等。由公司财务部负责具体组织实施。产品专用结算账户不得 存放非募集资金或者用作其他用途。

（六）信息披露

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公司将按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募 集资金使用》等相关要求及时披露购买理财产品的具体情况。

三、投资风险分析及风险控制措施

（一）投资风险

1、虽然保本型理财产品都经过严格的评估，但金融市场受宏观经济的影响 较大，不排除该项投资受到市场波动的影响，主要面临收益波动风险、流动性风 险等投资风险，理财产品的实际收益不可预期。

2、相关工作人员的操作和监控风险。

（二）针对投资风险，公司拟采取措施如下：

1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择保本型的投资品种。公司财务部相 关人员将及时分析和跟踪进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风 险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；

2、公司将根据公司经营安排和资金投入计划选择相适应的理财产品种类和 期限等，确保不影响募集资金投资项目建设的正常进行；

3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘 请专业机构进行审计；

• 4、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，做好相关信息披露工作。

四、对公司的影响

公司通过对闲置募集资金进行适当的现金管理，有利于提高募集资金的使用 效率，获取一定的投资收益，促进公司整体的业绩提升，促使实现公司和股东利 益的最大化。公司严格遵守相关法律法规、规范性文件、部门规章等规定，合理

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规划，谨慎投资，防控风险，在正常经营和资金安全的前提下，使用闲置募集资 金购买保本型理财产品，不会影响公司的日常生产经营和募投项目的正常开展。

五、公告日前十二个月内使用募集资金购买理财产品情况

公司于公告日前十二个月内不存在使用募集资金购买理财产品的情况。

六、保荐机构的核查意见

国金证券查阅了公司拟使用闲置募集资金进行现金管理事项相关董事会资 料、监事会资料及独立董事意见，经核查后认为,公司使用闲置募集资金进行现 金管理事项已经公司董事会、监事会审议通过，且独立董事已发表了独立意见， 履行了必要的审议程序。公司使用闲置募集资金进行现金管理事项符合《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，不存在变相改变募 集资金使用用途的情形，不存在损害公司股东利益的情况。

综上，国金证券同意公司使用闲置募集资金进行现金管理。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于江苏东华测试技术股份有限 公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： 常厚顺 王志辉

国金证券股份有限公司 2017 年 10 月 25 日

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