Jiangsu DongHua Testing Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Oct 12, 2012

江苏东华测试技术股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

鉴证报告

（2012）京会兴核字第01022246号

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江苏东华测试技术股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的

鉴证报告

（2012）京会兴核字第 01022246号

江苏东华测试技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的江苏东华测试技术股份有限公司（以下简称“贵公司”） 编制的截至2012年9月27日止的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明》（以 下简称“专项说明”）进行了鉴证。

一、管理层的责任

江苏东华测试技术股份有限公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所上市公司募 集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定编制专项 说明。并对上述专项说明负责。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料,设计、 实施和维护与专项说明编制相关的内部控制,保证专项说明的真实、准确和完整,以及不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述专项说明发表 鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大 错报获取合理保证。在鉴证 过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程 序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了 合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专 项说明》已经按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所

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创业板上市公司规范运作指引》的规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2012年9月27日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。

四、报告使用范围

本鉴证报告仅供公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金时之目的使 用，不得用于任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师 及本会计师事务所无关。

附件：江苏东华测试技术股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目 情况的专项说明

北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：

中国·北京 中国注册会计师：

二○一二年九月二十九日

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江苏东华测试技术股份有限公司

关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的

专项说明

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，江苏东华测试技术股份有限公司 （以下简称“本公司”或“东华测试”）以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体 情况说明如下：

一、募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1053号《关于核准东华测试技术股份有 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，截至2012年9月13日，江苏 东华测试技术股份有限公司通过向社会公开发行人民币普通股[A股]11,090,000股，每 股面值1元，每股发行价为人民币20.31元，募集资金总额为225,237,900.00元，扣除各 项发行费用人民币30,164,274.86元后，募集资金净额为人民币195,073,625.14元。以 上募集资金的到位情况已由北京兴华会计师事务所有限责任公司审验并出具[2012]京 会兴验字第01020189号《验资报告》。

二、招股说明书中对募集资金投向的承诺情况

（一）募集资金运用方案

根据公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资 项目及募集资金使用计划如下：

单位：人民币元

		单位：人民币元
序号	项目名称	项目投资总额
1	智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目	73,200,000.00
2	机械设备与装置运行状态监测系统项目	38,730,000.00
3	测试技术中心项目	24,190,000.00
4	其他与主营业务相关的营运资金项目

上述项目资金将严格按照《募集资金使用管理制度》进行专户集中管理，若募集资 金数额（扣除发行费用后）不足以满足以上项目的投资需要，不足部分本公司将通过银 行贷款或自有资金等方式解决。如本次募集资金到位时间与项目进度要求不一致，本公

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司将根据实际情况以自筹资金先行投入，募集资金到位后予以置换。

（二）募集资金投资项目的备案及环保批复情况本次募集资金投资项目实施地点均 在公司罗家桥厂区内（均在土地使用权证号为“靖国用2009第888号”的土地上实施）， 项目的备案和环保批复情况如下所示：

序号	项目名称	项目备案情况	项目环保批复
1	智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目	靖发改开[2010]字第 22 号	靖环建审[2010]275 号
2	机械设备与装置运行状态监测系统项目	靖发改开[2010]字第 23 号	靖环建审[2010]276 号
3	测试技术中心项目	靖发改开[2010]字第 24 号	靖环建审[2010]277 号
4	其他与主营业务相关的营运资金项目

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截止2012年9月27日，东华测试以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为 40,841,911.48元，具体情况如下：

单位:人民币元

项目名称 智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建 机械设备与装置运行状态监测系统 测试技术中心项目 合 计	总投资额	自筹资金实际投 入金额	占总投资的 比例(%)
	73,200,000.00	28,012,995.13	38.27%
	38,730,000.00	7,437,543.39	19.20%
	24,190,000.00	5,391,372.96	22.29%
	136,120,000.00	40,841,911.48	30.00%

四、置换募投资金的实施

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的 规定，本公司拟以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，还须经公司董 事会审议通过及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方 可实施。

江苏东华测试技术股份有限公司

二○一二年九月二十九日

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