Jiangsu Cnano Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2021

江苏天奈科技股份有限公司

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………………第1-2页

Ķ.

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—10页

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2021〕1490号

江苏天奈科技股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的江苏天奈科技股份有限公司(以下简称天奈科技公司)董 事会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供天奈科技公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为天奈科技公司年度报告的必备文件,随同其他文件一 起报送并对外披露。

二、董事会的责任

天奈科技公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引的规 定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、 准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天奈科技公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

诚信 公正 务实 专业

第1页共10页

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为,天奈科技公司董事会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引的规定,如实反映了天奈科技公司募集资金 2020年度 实际存放与使用情况。

江苏天奈科技股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修 订)》及相关格式指引的规定,将本公司 2020 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2019) 1581 号文核准, 并经上海证券交易所同 意,本公司由主承销商民生证券股份有限公司(以下简称民生证券)采用询价方式,向社会 公众公开发行人民币普通股(A股)股票 5,796.4529 万股,发行价为每股人民币 16.00元, 共计募集资金 92, 743. 25 万元, 坐扣承销和保荐费用 7, 604. 95 万元(不含增值税)后的募 集资金为 85, 138. 30 万元, 已由主承销商民生证券于 2019 年 9 月 20 日汇入本公司募集资金 监管账户。另减除律师费用、审计验资费用、信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的 新增外部费用 2,238.23 万元后, 公司本次募集资金净额为 82,900.07 万元。上述募集资金 到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验 (2019) 320 号)。

(二) 募集资金使用和结余情况

单位: 人民币万元

项 目		序号	额 金
募集资金净额		A	82, 900. 07
	项目投入	B1	1, 322.46
截至期初累计发生额	利息收入及理财收益净额	B 2	111.82
	项目投入	C 1	2, 378.12
本期发生额	利息收入及理财收益净额	C 2	2,674.01
	项目投入	$D1 = B1 + C1$	3,700.58
截至期末累计发生额	利息收入及理财收益净额	$D2= B2+C2$	2,785.83

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应结余募集资金	$E=A-D1+D2$	81, 985, 32
实际结余募集资金	F	81, 985, 32
差异	$G=E-F$

截至 2020年12月31日, 募集资金余额为 81, 985.32 万元(包括累计收到的银行存款 利息收入及理财收益净额扣除银行手续费等的净额 2,785.83 万元), 其中, 募集资金专户余 额 5,485.32 万元, 使用闲置募集资金暂时补充流动资金 12,000.00 万元, 购买的未到期结 构性存款余额 64,500.00 万元。

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市 规则(2020年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》 等有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《江苏天奈科技股份有 限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》,本公司对募集资金 实行专户存储, 在银行设立募集资金专户, 并连同保荐机构民生证券于 2019年9月分别与 苏州银行股份有限公司常熟支行、中信银行股份有限公司镇江分行、江苏银行股份有限公司 镇江分行签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。由于部分募投项目 变更,本公司连同保荐机构民生证券于2020年12月分别与苏州银行股份有限公司常熟支行、 中信银行股份有限公司镇江分行重新签订了《募集资金三方监管协议》, 明确了各方的权利 和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,本公司在使用 募集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2020年12月31日,本公司及全资子公司镇江新纳材料科技有限公司(以下简称 新纳材料公司)和常州天奈材料科技有限公司(以下简称常州天奈公司)开设了3个募集资 金专户, 募集资金存放情况如下:

单位: 人民币万元

账户主体	开户银行	银行账号	募集资金余额	注 备
本公司	中信银行股份有限 公司镇江新区支行	8110501013701373574	4, 363. 24	活期存款

第 4 页 共 10 页

新纳材料公司	苏州银行股份有限 公司常熟支行	51207600000760	74.47	活期存款
常州天奈公司	江苏银行股份有限 公司镇江科技支行	70650188000167985	1,047.61	活期存款
计 台			5, 485, 32

1. 截至 2020年12月31日,本公司使用部分闲置募集资金已购买未到期的结构性存款

情况如下:

单位: 人民币万元

银行名称	理财产品名称	金额	起止日期	预期年化收 益率
	苏州银行 2020 第 1372 期结构性存	31,000.00	2020/11/10 至	1.84%-3.30%
	款(202011093M0060004657)		2021/5/10
苏州银行股份有限公	苏州银行 2020 第 1378 期结构性存	10,000.00	2020/11/13至	$1.84\% - 3.45\%$
司常熟支行	款(202011123M0060004663)		2021/5/13
	苏州银行 2020 第 1394 期结构性存	5,000.00	2020/11/20 至	1.84%-3.45%
	款(202011193M0060004681)		2021/5/20
中国工商银行股份有	挂钩汇率区间累计型法人结构性	10,000.00	2020/12/30 至	$1.3\% - 3.50\%$
限公司镇江新区支行	存款-专户型 2020年第 223 期 T 款		2021/6/29
	共赢智信汇率挂钩人民币结构性	5,000.00	2020/11/11 至	$2.8\substack{0.6 \ -3.2\substack{0.6 \ 0.6}}$
中信银行股份有限公	存款 01992 期 (C20NB0110)		2021/2/9
司镇江新区支行	共赢利率结构 02142 期人民币结构	1,000.00	2020/11/30 至	1.84%-3.00%
	性存款产品(C20NR0107)		2021/2/26
江苏银行股份有限公	对公人民币结构性存款 2020 年第		2020/11/20 至	1.40%-3.12%
司镇江科技支行	29 期 3 个月 B(JGCK20200291030B)	2,500.00	2021/2/20
计 合		64, 500.00

此外, 截至 2020年 12 月 31 日, 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 12,000.00 万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

碳纳米材料研发中心建设项目将进一步提高公司研发实力,将提升公司碳纳米管和石墨 烯的制备技术,丰富公司产品种类和性能,形成良性互促,但无法单独核算其直接经济效益。

第5页共10页

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一) 变更募集资金投资项目情况表

1. 实施地点变更

鉴于常州石墨烯小镇作为研发办公集中区, 研发配套措施更加健全, 因此, 公司拟将募 投项目中的"碳纳米材料研发中心建设项目"从江苏常州市西太湖科技产业园迁至常州石墨 烯小镇, 即项目实施地点由江苏省常州市西太湖科技产业园(江苏武进经济开发区)内锦平 路以东、长汀路以南、锦华路以西、长顺路以北地块变更为江苏常州西太湖大道以西、孟津 河以南、石墨烯科技产业园以东、兰香路以北地块,项目其他实施内容不发生变更。上述变 更事项已经公司 2020 年 4 月 27 日第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十次会议分 别审议通过,并由公司独立董事发表了独立意见,同时履行了公开信息披露义务。另根据公 司 2021年3月30日第二届董事会第四次会议和第二届监事会第三次会议分别审议通过,公 司拟将该募投项目从常州石墨烯小镇迁至常州市西太湖科技产业园。

上述变更仅变更募投项目的实施地点,未改变募集资金的用途和实质内容,未改变募集 资金的使用方向。

1. 募投项目间的实施内容调整

为结合公司现有项目地块区域优势条件, 优化募投项目产品方案布局, 公司将不同募投 项目中相同或相似工艺的产品放在同一厂区进行集中生产,减少分散布置所需的公辅设施设 备投入,方便区域化的集中管理及节约生产用地。因此,公司对募投项目"年产3,000吨碳 纳米管与 8,000吨导电浆料及年收集 450吨副产物氢项目"和"石墨烯、碳纳米管与副产物 氢及相关复合产品生产项目"中原定的生产项目进行生产区域的调整,总体的募集资金投资 总额保持不变。具体变更情况如下:

原项目名称	变更后的项目名称	变更前实施内容	变更后实施内容
年产3,000吨碳纳米管 与8,000吨导电浆料及 年收集450吨副产物氢 项目	年产 300 吨纳米碳材 与 2,000 吨导电母粒、 8,000 吨导电浆料项 目	年产 3,000 吨碳纳米管与 8,000 吨导电浆料及年收 集 450 吨副产物氢	年产 300 吨纳米碳材, 吨导电母粒,与 2,000 8,000 吨导电浆料
石墨烯、碳纳米管与副 产物氢及相关复合产 品生产项目	碳纳米管与副产物氢 及相关复合产品生产 项目	年产 300 吨石墨烯、3,000 吨碳纳米管及 10,000 吨导 电浆料、2,000 吨导电母 粒、年收集 450 吨副产物氢	年产 6,000 吨碳纳米管、年 收集 900 吨副产物氢及年 产 10,000 吨导电浆料

上述变更系对两个募投项目间的实施内容进行调整,从两个募投项目整体看,未改变募 集资金的用途和实质内容, 未改变募集资金的使用方向。

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1. 预计完工时间变更

由于"石墨烯、碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目"和"碳纳米材料研发中 心建设项目"两个募投项目变更的实施地点基础建设因政府供地、相关部门审批流程、采购 及施工招投标进度等多方面因素影响, 基建实施进度缓于预期, 预计无法按原预定时间达到 可使用状态;且公司依据实际经营需求对"年产3,000吨碳纳米管与8,000吨导电浆料及年 收集 450 吨副产物氢项目"和"石墨烯、碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目"两 个墓投项目的实施内容进行调整,因而其建设周期需相应进行延长;由于新冠肺炎疫情影响, 三个募投项目的施工进度较原计划滞后,因此三个项目的建设进度均晚于预期,无法在原定 时间内完工, 根据项目实施情况及调整方案, 三个募投项目的预计完工时间由 2020 年 12 月延长至 2022年12月。

上述募投项目间的实施内容调整和预计完工时间变更事项已经公司2020年12月1日第 一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十六次会议及 2020 年 12 月 17 日召开的 2020 年第二次临时股东大会分别审议通过,并由公司独立董事发表了独立意见,同时履行了公开 信息披露义务。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。

(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

碳纳米材料研发中心建设项目将进一步提高公司研发实力,将提升公司碳纳米管和石墨 烯的制备技术,丰富公司产品种类和性能,形成良性互促,但无法单独核算其直接经济效益。

(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

本年度, 募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度, 本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件: 1. 募集资金使用情况对照表

1. 变更募集资金投资项目情况表

江苏天奈科技股份有限公司

二〇二一年三月三十日

第7页共10页

1. 预计完工时间变更

由于"石墨烯、碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目"和"碳纳米材料研发中 心建设项目"两个募投项目变更的实施地点基础建设因政府供地、相关部门审批流程、采购 及施工招投标进度等多方面因素影响,基建实施进度缓于预期,预计无法按原预定时间达到 可使用状态;且公司依据实际经营需求对"年产3,000吨碳纳米管与8,000吨导电浆料及年 收集 450 吨副产物氢项目"和"石墨烯、碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目"两 个募投项目的实施内容进行调整,因而其建设周期需相应进行延长;由于新冠肺炎疫情影响, 三个募投项目的施工进度较原计划滞后,因此三个项目的建设进度均晚于预期,无法在原定 时间内完工, 根据项目实施情况及调整方案, 三个募投项目的预计完工时间由 2020 年 12 月延长至 2022年12月。

上述募投项目间的实施内容调整和预计完工时间变更事项已经公司2020年12月1日第 一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十六次会议及 2020年 12月 17日召开的 2020 年第二次临时股东大会分别审议通过,并由公司独立董事发表了独立意见,同时履行了公开 信息披露义务。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。

(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

碳纳米材料研发中心建设项目将进一步提高公司研发实力,将提升公司碳纳米管和石墨 烯的制备技术,丰富公司产品种类和性能,形成良性互促,但无法单独核算其直接经济效益。

(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

本年度, 募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件: 1. 募集资金使用情况对照表

1. 变更募集资金投资项目情况表

第7页共10页

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	파 $\ddagger$	碳纳米管与副产物氢及相 产项目)[注] 关复合产品生产项目(原项 产物氢及相关复合产品生 目为石墨烯、碳纳米管与副	8,000 吨导电浆料及年收集 2,000 吨导电母粒、8,000 年产 300 吨纳米碳材与 450 吨副产物氢项目)[注] 年产3,000吨碳纳米管与 吨导电浆料项目(原项目为	項目 碳纳米材料研发中心建设	承诺投资 项目	变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例	募集资金总额	附件1 编制单位:
	I	是	堤	吗	重 变更) 是否已变 (含部分 项 $\mathbf{m}$		RAQ	江苏美好的政府SURGERY 中外 核科皮胺 32119100
	82, 900.07	45, 950.00	33, 500.00	3, 450.07	承诺投资 募集资金 忠绩		ຂ	ם∆ Ý. Ø
	82,900.07	45, 950.00	33, 500.00	3,450.07	投资总额 调整后
	82, 900.07	45, 950.00	33, 500.00	3,450.07	截至期末 承诺投入 金额 $\Xi$			募集资金使用情况对照表
3 第 页共10页	2, 378.12	229.45	2, 148.67	T	投入金额 本年度	79,450.00[注] 95.84%	82,900.07	2020年度
	3,700.58	229.45	3, 471, 13	$\mathbf{I}$	截至期末 累计投入 金額 $\overline{c}$
	$-79, 199. 49$	$-45, 720.55$	$-30,028.87$	$-3,450.07$	投入金额与承诺 投入金额的差额 截至期末累计 $(3) = (2) - (1)$	己累计投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额
	1	0.50	10.36	0.00	截至期末投 入进度(%) (2)(1) $(4) =$
		2022年12月	2022年12月	2022年12月	预定可使用 状态日期 项目达到			$\mathbf{L}$
		Ж	Æ	无法单独 核算效益	本年度实 现的效益
		不适用(未 完成建设)	不适用(未 完成建设)	不适用(未 承诺)	预计效益 是否达到
		대	멋	꺼	生重大变 性是否发 项目可行 午	3,700.58	2, 378.12	单位: 人民币万元

未达到计划进度原因(分具体项目)	详见本报告四(一)3. 预计完工时间变更之说明。
项目可行性发生重大变化的情况说明	Ж
	根据公司 2019 年 10 月 21 日第一届董事会第九次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金
	的议案》, 公司利用募集资金置换预先投 入募投项目"年产3,000吨碳纳米管与8,000吨导电浆料及年收集
募集资金投资项目先期投入及置换情况	450 吨副产物氢项目"的自筹资金 1,246.17 万元。公司已于 2020年3月 26 日将上述款项自募集资金专户划
	出至一般账户。
	根据公司 2020年7月2日第一届董事会第十五次会议审议通过的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	的议案》,公司拟使用不超过人民币15,000.00万元闲置雰集资金暂时补充流动资金,使用期限自公司董事
	会审议通过之日起不超过12个月。截至2020年12月31日,尚有12,000.00万元未归还至募集资金专户。
	1. 根据公司 2019年10月21日第一届董 事会第九次会议审议通过的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金
	管理的议案》, 公司使用额度不超过人民 币8亿元(含8亿元)的暂时闲置募集资金进行现金管理,在上述
	额度范围内,资金可以滚动使用,使用期 限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
对闲置募集金进行现金管理,投资相关产品的情况	2. 根据公司 2020年10月16日第一届董 事会第十八次会议审议通过的《关于使用暂时闲置募集资金进行现
	金管理的议案》, 公司使用额度不超过人 民币7.5亿元(含7.5亿元)的暂时闲置募集资金进行现金管理
	在上述额度范围内,资金可以滚动使用, 使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。截至 2020
	年12月31日,已购买但尚未到期的结构 性存款余额为 64,500.00 万元.
募集资金其他使用情况	Ж

目间的实施内容调整之说明 [注]系对两个募投项目间的实施内容进行调整,从两个募投项目整体看,未改变募集资金的用途和实质内容,未改变募集资金的使用方向,具体详见本报告四(一)2.募投项

第9页共10页

附件2			变更寡集资金投资项目情况表
	田 外		2020年度
编制单位:									单位:人民币万元
	ន្ត្ င္ပိ	变更后项目	截至期末计划	本年度实际	实际累计投	投资进 度(%)	项目达到	本年度实	是否达到	变更后的项目
变更后的项目	对应的原项目	拟投入募集 资金总额	累计投入金额 Ξ	投入金额	入金额 $\widehat{\omega}$	$(3) = (2) / (1)$	预定可使用 状态日期	现的效益	预计效益	可行性是否发 生重大变化
年产 300 吨纳米碳材与	年产3,000吨碳纳米管与								不适用(未
8,000吨导电浆料项目 2,000吨导电母粒、	8,000 吨导电浆料及年收 集 450 吨副产物氢项目	33,500.00	33, 500.00	2, 148.67	3, 471, 13	10.36	2022年12月	Æ	完成建设)	먼
碳纳米管与副产物红及	石墨烯、碳纳米管与副产								不适用(未
相关复合产品生产项目	物氢及相关复合产品生 产项目	45, 950.00	45, 950.00	229.45	229.45	0.50	2022年12月	Æ	完成建设)	문
цþ $\ddagger$	I	79, 450.00	79, 450.00	2, 378.12	3,700.58	I	I		I	I
	变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)				详见本报告四(一)2.募投项目间的实		施内容调整之说明
未达到计划进度的情况和原因(分具体项目)					详见本报告四(一)3.预计完工时间变	更之说明。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明				Æ

$\mathbf t$

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