Jiangsu Cnano Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2021

江苏天奈科技股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

目录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告…………………………………第1-2页

二、前次募集资金使用情况报告………………………………………第3—10页

前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2021〕1492号

江苏天奈科技股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的江苏天奈科技股份有限公司(以下简称天奈科技公司)董 事会编制的截至 2020年12月31日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供天奈科技公司发行可转换公司债券时使用, 不得用作任何其 他目的。我们同意本鉴证报告作为天奈科技公司发行可转换公司债券的必备文件, 随同其他申报材料一起上报。

二、董事会的责任

天奈科技公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照中国 证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制《前 次募集资金使用情况报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天奈科技公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报

诚信 公正 务实 专业

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地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦5座 Add: Block B, China Resources Building 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn

获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为,天奈科技公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合 中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定, 如 实反映了天奈科技公司截至 2020年12月31日的前次募集资金使用情况。

江苏天奈科技股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

上海证券交易所:

现根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规 定, 将本公司截至 2020年12月31日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2019) 1581 号文核准, 并经上海证券交易所同 意,本公司由主承销商民生证券股份有限公司(以下简称民生证券)采用询价方式,向社会 公众公开发行人民币普通股(A股)股票 5,796.4529 万股,发行价为每股人民币 16.00元, 共计募集资金 92, 743. 25 万元, 坐扣承销和保荐费用 7, 604. 95 万元(不含增值税)后的募 集资金为 85, 138. 30 万元, 已由主承销商民生证券于 2019 年 9 月 20 日汇入本公司募集资金 监管账户。另减除律师费用、审计验资费用、信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的 新增外部费用 2,238.23 万元后, 公司本次募集资金净额为 82,900.07 万元。上述募集资金 到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验 (2019) 320号)。

(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

1. 截至 2020年12月31日,本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下:

单位: 人民币万元

开户银行	银行账号	初始存放金额	2020年12月 31日余额	备注
中信银行股份有限 公司镇江新区支行	8110501013701373574	45, 950.00	4, 363. 24	活期存款
苏州银行股份有限 公司常熟支行	51207600000760	33, 500.00	74.47	活期存款
江苏银行股份有限 公司镇江科技支行	70650188000167985	3,450.07	1,047.61	活期存款

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--- $\overline{\phantom{a}}$	82, 900.07	485.32 5.
---------------------------------	------------	--------------	--

1. 截至 2020年12月31日,本公司使用部分闲置募集资金已购买未到期的结构性存款 情况如下:

单位: 人民币万元

银行名称	理财产品名称	金额	起止日期	预期年化收 益率
	苏州银行 2020 第 1372 期结构性存		2020/11/10至	1.84%-3.30%
	款(202011093M0060004657)	31,000.00	2021/5/10
苏州银行股份有限公	苏州银行 2020 第 1378 期结构性存	10,000.00	2020/11/13 至	1.84%-3.45%
司常熟支行	款(202011123M0060004663)		2021/5/13
	苏州银行 2020 第 1394 期结构性存	5,000.00	2020/11/20 至	1.84%-3.45%
	款(202011193M0060004681)		2021/5/20
中国工商银行股份有	挂钩汇率区间累计型法人结构性	10,000.00	2020/12/30 至	$1.3\% - 3.50\%$
限公司镇江新区支行	存款-专户型 2020 年第 223 期 T 款		2021/6/29
	共赢智信汇率挂钩人民币结构性	5,000.00	2020/11/11至	$2.8\% - 3.2\%$
中信银行股份有限公	存款 01992 期 (C20NB0110)		2021/2/9
司镇江新区支行	共赢利率结构 02142 期人民币结构	1,000.00	2020/11/30 至	1.84%-3.00%
	性存款产品(C20NR0107)		2021/2/26
江苏银行股份有限公	对公人民币结构性存款 2020年第	2,500.00	2020/11/20 至	1.40%-3.12%
司镇江科技支行	29 期 3 个月 B(JGCK20200291030B)		2021/2/20
计 合		64, 500, 00

此外, 截至 2020年 12 月 31 日, 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 12,000.00

万元。

二、前次募集资金使用情况

前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。

三、前次募集资金变更情况

(一) 实施主体或实施地点变更

1. 为优化资源配置, 加快募投项目的实施建设, 提高募集资金的使用效率, 公司"石 墨烯、碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目"的实施主体由子公司常州天奈材料科 技有限公司变更为本公司, 实施地点由江苏常州市武进区西太湖锦华路西侧、长顺路北侧变 更为江苏镇江新材料产业园孩溪陆以南、粮山路以西,项目其他实施内容不发生变更。上述 变更事项已经公司2019年12月4日第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第十次会议 分别审议通过,并经公司 2019年第一次临时股东大会审议批准,并由公司独立董事发表了

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独立意见, 同时履行了公开信息披露义务。

1. 鉴于常州石墨烯小镇作为研发办公集中区, 研发配套措施更加健全, 因此, 公司拟 将募投项目中的"碳纳米材料研发中心建设项目"从江苏常州市西太湖科技产业园迁至常州 石墨烯小镇, 即项目实施地点由江苏省常州市西太湖科技产业园(江苏武进经济开发区)内 锦平路以东、长汀路以南、锦华路以西、长顺路以北地块变更为江苏常州西太湖大道以西、 孟津河以南、石墨烯科技产业园以东、兰香路以北地块,项目其他实施内容不发生变更。上 述变更事项已经公司2020年4月27日第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十次会 议分别审议通过,并由公司独立董事发表了独立意见,同时履行了公开信息披露义务。另根 据公司 2021年3月30日第二届董事会第四次会议和第二届监事会第三次会议分别审议通过, 公司拟将该募投项目从常州石墨烯小镇迁至常州市西太湖科技产业园。

上述变更仅变更两个募投项目的实施主体或实施地点,未改变募集资金的用途和实质内 容, 未改变募集资金的使用方向。

(二) 募投项目间的实施内容调整

为结合公司现有项目地块区域优势条件, 优化募投项目产品方案布局, 公司将不同募投 项目中相同或相似工艺的产品放在同一厂区进行集中生产,减少分散布置所需的公辅设施设 备投入,方便区域化的集中管理及节约生产用地。因此,公司对募投项目"年产3,000吨碳 纳米管与 8,000 吨导电浆料及年收集 450 吨副产物氢项目"和"石墨烯、碳纳米管与副产物 氢及相关复合产品生产项目"中原定的生产项目进行生产区域的调整,总体的募集资金投资 总额保持不变。具体变更情况如下:

原项目名称	变更后的项目名称	变更前实施内容	变更后实施内容
年产3,000吨碳纳米管 与8,000 吨导电浆料及 年收集 450 吨副产物氢 项目	年产 300 吨纳米碳材 与 2,000 吨导电母粒、 8,000 吨导电浆料项 目	年产 3,000 吨碳纳米管与 8,000 吨导电浆料及年收 集 450 吨副产物氢	年产 300 吨纳米碳材, 吨导电母粒,与 2,000 8,000 吨导电浆料
石墨烯、碳纳米管与副 产物氢及相关复合产 品生产项目	碳纳米管与副产物氢 及相关复合产品生产 项目	年产 300 吨石墨烯、3,000 吨碳纳米管及 10,000 吨导 电浆料、2,000 吨导电母 粒、年收集 450 吨副产物氢	年产 6,000 吨碳纳米管、年 收集 900 吨副产物氢及年 产 10,000 吨导电浆料

上述变更系对两个募投项目间的实施内容进行调整,从两个募投项目整体看,未改变募 集资金的用途和实质内容, 未改变募集资金的使用方向。

(三) 预计完工时间变更

由于"石墨烯、碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目"和"碳纳米材料研发中

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心建设项目"两个募投项目变更的实施地点基础建设因政府供地、相关部门审批流程、采购 及施工招投标进度等多方面因素影响, 基建实施进度缓于预期, 预计无法按原预定时间达到 可使用状态;且公司依据实际经营需求对"年产3,000吨碳纳米管与8,000吨导电浆料及年 收集 450 吨副产物氢项目"和"石墨烯、碳纳米管与副产物氢及相关复合产品生产项目"两 个募投项目的实施内容进行调整,因而其建设周期需相应进行延长;由于新冠肺炎疫情影响, 三个募投项目的施工进度较原计划滞后,因此三个项目的建设进度均晚于预期,无法在原定 时间内完工, 根据项目实施情况及调整方案, 三个募投项目的预计完工时间由 2020 年 12 月延长至 2022年12月。

上述三(二)募投项目间的实施内容调整和三(三)预计完工时间变更事项已经公司 2020 年 12 月 1 日第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十六次会议及 2020 年 12 月 17 日召开的 2020年第二次临时股东大会分别审议通过,并由公司独立董事发表了独立意见, 同时履行了公开信息披露义务。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

本公司前次募集资金项目实际投资总额与承诺不存在差异。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

本公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。

(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

碳纳米材料研发中心建设项目将进一步提高公司研发实力,将提升公司碳纳米管和石墨 烯的制备技术,丰富公司产品种类和性能,形成良性互促,但无法单独核算其直接经济效益。

(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20% (含 20%) 以上的情况说明

截至 2020年12月31日, 公司前次募集资金投资项目均处于建设期, 未达到预定可使 用状态, 尚未实现收益。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

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本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。

八、闲置募集资金的使用

为了提高募集资金的使用效率和收益,公司多次使用闲置募集资金进行现金管理或暂时 补充流动资产,具体如下:

1. 使用闲置募集资金进行现金管理

根据公司 2019年10月21日第一届董事会第九次会议审议通过的《关于使用暂时闲置 募集资金进行现金管理的议案》,公司使用额度不超过人民币8亿元(含8亿元)的暂时闲 置募集资金进行现金管理, 在上述额度范围内, 资金可以滚动使用, 使用期限自公司董事会 审议通过之日起12个月内有效。

根据公司 2020年10月16日第一届董事会第十八次会议审议通过的《关于使用暂时闲 置募集资金进行现金管理的议案》,公司使用额度不超过人民币7.5亿元(含7.5亿元)的 暂时闲置募集资金进行现金管理, 在上述额度范围内, 资金可以滚动使用, 使用期限自公司 董事会审议通过之日起12个月内有效。截至2020年12月31日,已购买但尚未到期的结构 性存款余额为 64, 500, 00 万元。

1. 使用闲置募集资金暂时补充流动资金

根据公司 2020年7月2日第一届董事会第十五次会议审议通过的《关于使用闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》,公司拟使用不超过人民币 15,000.00 万元闲置募集资金暂 时补充流动资金, 使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12个月。截至 2020年 12 月 31日, 尚有 12,000.00 万元未归还至募集资金专户。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至 2020年12月31日, 公司未使用的募集资金余额为 81, 985. 32 万元(包括累计收 到的银行存款利息及结构性存款收益扣除银行手续费等的净额 2,785.83 万元), 占前次募集 资金总额的比例为 98.90%。前次募集资金投资项目尚处于建设阶段, 尚未使用的前次募集 资金将继续用于前次募集资金投资项目。

十、其他差异说明

本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披 露的内容不存在差异。

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附件: 1. 前次募集资金使用情况对照表

1. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

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									投项目间的实施内容调整之说明
	具体详见本报告三(二)募	变募集资金的使用方向,	未改	从两个募投项目整体看,未改变募集资金的用途和实质内容,				[注]系对两个募投项目间的实施内容进行调整,
	$-79, 199. 49$	3,700.58	82, 900.07	82, 900. 07	3,700.58	82, 900.07	82, 900.07		цþ 41
2022年12月	$-3,450.07$	$\pmb{\downarrow}$	3, 450.07	3, 450.07	I	3, 450.07	3,450.07	碳纳米材料研发中心 建设项目	碳纳米材料研发中心 建设项目	ယ
2022年12月	$-45, 720.55$	229.45	45, 950.00	45, 950.00	229.45	45, 950.00	45, 950.00	项目 及相关复合产品生产 碳纳米管与副产物氢	产品生产项目 副产物氢及相关复合 石墨烯、碳纳米管与	网 $\sim$
2022年12 E	$-30,028.87$	3, 471, 13	33, 500.00	33, 500.00	3, 471, 13	33,500.00	33, 500.00	8,000 吨导电浆料项目 2,000 吨导电母粒、 年产300吨纳米碳材与	料及年收集 450 吨副 管与8,000吨导电浆 年产 3,000 吨碳纳米 产物氢项目	$[\mathbb{H}]$ $\overline{a}$
项目达到预定 可使用状态日 期(或截止日项 目完工程度)	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	实际投资 金額	募集后承诺 较 资金额	募集前承诺 投资金额	实际投资 金額	募集后承诺 投资金额	募集前承诺 投资金额	实际投资项目	承诺投资项目	序号
			截止日募集资金累计投资额			募集资金投资总额			投资项目
				2020年: 2, 378.12					变更用途的募集资金总额比例: 95.84%
				2019年: 1,322.46
			:总额:	各年度使用募集资金					变更用途的募集资金总额: 79,450.00[注]
		3,700.58	总额:	己累计使用募集资金					募集资金总额: 82,900 07
人民币万元	单位:								12 新的 化学生产品 S211910008AAV	编制单位:
						截至 2020年12月31日			b 日
						前次募集资金使用情况对照表				$\overline{11}$

附件1

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$\tilde{c}$

ω			序号		编制单位	跗件 2
碳纳米材料研发中心建设项目	碳纳米管与副产物氢及相关复 合产品生产项目	科项目 年产 300 吨纳米碳材与 2,000 吨导电母粒、8,000 吨导电浆	项目名称	FURNITULE
不适用	未完成建设	未完成建设	累计产能利用率	截止日投资项目
不适用	每年增加税后利润 16, 284. 84 万元	每年增加税后利润 5,198.09万元		承诺效益	前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至 2020年12月31日
Æ	Æ	Æ	2018年
Ж	Ж	H	2019年	最近三年实 雨效益
Æ	Ж	Æ	2020年
不适用	不适用	不适用	累计实现效益	截止日	些心
不适用(未承 (柴	不适用(未完 成建设)	不适用(未完 成建设)	预计效益	是否达到	人民币万元

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