JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD — Audit Report / Information 2014

Apr 24, 2015

股票代码：000700 股票简称：模塑科技 公告编号：2015-023

江南模塑科技股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告

江南模塑科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2014 年 12 月 31 日（内部 控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、 董事会声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现 发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未 来内部控制的有效性具有一定的风险。

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二、 内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作的总体情况

（一） 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司总部及所属 的全资子公司上海名辰、烟台名岳、沈阳名华、武汉名杰。

在确定具体业务范围时，全面考虑了公司总部各职能部门及下属 子公司的所有业务和事项，具体包括：组织架构、发展战略、人力资 源、社会责任、企业文化、资金活动（营运资金、投资、筹资）、采 购业务、资产管理、销售业务、生产与成本管理、研究与开发、担保 业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、 工程项目、业务外包等内容。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司 当前经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 1.组织架构

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公司董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则 和工作程序均按国家法律法规明确规定，相互分离，形成制衡。公司 董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。监事会对股东 大会负责，监督公司董事、公司总经理和其他高级管理人员依法履行 职责。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的 生产经营管理工作。公司明确战略、审计、提名、薪酬委员会职责权 限、任职资格、议事规则和工作程序，为董事会科学决策提供支持。 企业的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等， 按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签。

机构设置根据企业性质、发展战略、文化理念、管理要求等因素， 按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则合理设置内部治理结构。 有助于企业上传、下达和各业务活动之间的传递。避免职能交叉、缺 失或权责过于集中，形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调 的工作机制。总部通过对子公司的治理及日常运营、财务管理、审计 监督、内部信息管理来加强对分子公司的管控。 2.发展战略

公司秉承“低成本、大规模、高速度”的发展理念，通过学习先 进的管理理念，运用科学的管理方法对产品价值链的每个环节进行革 命性的成本控制，通过持续降低成本不断增强公司参与市场竞争的能 力；通过资产的投入，形成规模化、批量化生产能力，通过产业群发 挥规模效应和边际效应，满足汽车行业的发展需求；在企业规模不断 扩大的同时保持灵活高效工作，保证快速的反应速度、开发速度、决

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策速度，在加速度的市场竞争环境下保持对竞争对手的优势。 3.人力资源

公司一直坚持“以德定取舍，能力定岗位，贡献定薪酬”的用人 机制。公司围绕人力资源计划、人员选聘、人员签订合同、人员试用、 人员培训、绩效管理、薪资管理、辞职、解除劳动合同、退休及人力 资源评估开展工作。新员工入职必须参加岗前培训。关键核心岗位的 资信调查，高薪岗位试用期转正末位淘汰制度，轮岗制度的推行等等 一系列措施，建立适合公司实际情况的人力资源管理体系。 4.社会责任

公司坚持可持续的发展观，围绕公司发展战略，在实现自身经营 目标同时，同样注重履行社会责任。追求自身发展与社会发展、经济 效益与社会效益、短期利益与长期利益相互协调，实现公司与员工、 公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。

安全生产: 法定代表人为安全管理工作第一责任人，总部人力资 源管理中心为安全监督管理执行部门。各分子公司专职安全管理人员 每天进行现场安全生产检查，总部月度、季度、年度对各分子公司进 行内部审查，以及对上次安全检查整改的验收。总部聘请第三方每半 年对各分子公司进行审核，包括安全管理制度、现场生产安全。以上 检查结果均作为各分子公司总经理绩效考核依据。

产品质量: 公司按照GB/T-18305建立并保持质量管理体系。公司 有全面严格的质量控制与检验制度，进货检验规范、过程检验规范、 成品检验规范、产品型式试验大纲。

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环境保护和资源节约: 公司通过环境管理体系ISO14001认证。总 部总裁办负责主管环境管理工作，环境管理体系明确各部门在环境管 理工作中的职责。企业通过技术革新等手段保护环境，节约资源。

促进就业与员工权益保护: 公司根据劳动法与员工签订劳动合 同，公司人员实行岗位工资结合绩效考核结算工资。公司员工不定期 的进行厂内厂外培训。每月社保、公积金账户自动划拨。公司有休假 制度，每年一次全员身体检查，从事职业危害作业的员工进行专门职 业病体检。 5.企业文化

公司企业文化的核心理念是“勤奋、包容、持续改进”。传承和 发扬传统的不怕吃苦、不怕吃亏、任劳任怨、积极向上的奋斗精神； 加强与世界优秀企业的合作，不断吸纳新的文化知识，不断引进先进 的技术，不断提升内部人才能力和吸引优秀人才，在公司内部倡导团 队合作精神，构建和谐的人际工作关系；不断学习和实践，通过标杆 管理、目标管理等先进的管理工具持续提高内部管理运营水平、保持 企业核心竞争力，通过科技创新不断创造新的利润增长点和构建新的 核心竞争力，保持斗志昂扬，永远不停止思考。各分子公司入职大学 生参加由总部组织的年度新员工入职培训，每季度各分子公司企业文 化活动，年度先进集体、先进个人评定、年度总结大会。 6.资金活动

筹资: 公司筹资按照筹资方案的提出、筹资方案审批、制定筹资 方案计划、实施筹资、筹资活动评价与责任追究一系列流程来操作。

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融资总部统一管理，各分部负责与银行的沟通、维护、报表的报送等， 每月末将银行的融资状态报到总部处。

投资: 《公司章程》 明确了重大投资的审批权限与程序。对外 投资（包括委托理财、证券投资和新产品、新技术的合作研制开发） 单笔在5000万元以内的，如单笔金额超过上述数额或一个会计年度内 发生额累计超过上一年度经审计的净资产20%的，经股东大会审议批 准。

营运: 为将资金合理安排到采购、生产、销售等各环节，做到实 物流和资金流的相互协调、资金收支在数量上及时间上相互协调。促 进资金合理循环和周转，提高资金使用效率，确保资金安全。公司所 有子公司严格按照现金收支两条线的原则执行，生产和非生产性的所 有资金使用严格按照计划由总部再划付到分部进行支付。对资金收支 进行必要的审批、复核，入账根据收支点记账，并进行对账，日常资 金盘点，银行账户的管理以及票据与印章管理，充分运用各种内部控 制手段，实现对资金营运全过程的管理，全面提升资金营运效率。 7.采购业务

根据《企业内部控制基本规范》及应用指引要求，结合公司实际， 全面梳理了采购业务流程，需求计划和采购计划、请购、供应商选择、 确定价格、订立框架协议或采购合同、管理供应过程、验收、付款、 会计控制、后评估。为保证采购过程中的公正、公平、公开和诚信， 避免违纪事件的发生与供应商签署“阳光协议”。大宗物资集中采购， 避免多头采购或分散采购，以提高采购业务效率，降低采购成本，堵 塞管理漏洞。

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8.资产管理

存货管理: 从取得存货，验收入库，仓储保管、领用发出、盘点 清查、存货处置流程进行梳理，充分利用信息系统，强化会计、出入 库等相关记录，确保存货管理全过程的风险得到有效控制。

固定资产管理: 从固定资产取得、固定资产投保、固定资产登记 造册、固定资产运行维护、固定资产升级改造、固定资产清查、固定 资产抵押、固定资产处置一一梳理，不断提升固定资产的使用效能， 确保固定资产处于良好运行状态，固定资产安全完整。

无形资产管理: 促进对无形资产有效利用，充分发挥无形资产对 提升公司核心竞争力的作用。 9.销售业务

公司对销售计划、管理客户开发及信用管理、销售定价管理、销 售合同管理、销售发货管理、客户服务管理、收入及应收账款、商业 票据等流程逐步梳理，采取有效控制措施，加强销售、发货、收款等 环节的管理，尤其是公司薄弱环节管理，如新客户准入的信用管理及 后续信用管理，避免产生坏账风险。公司利用U8会计系统对各环节加 以控制，防止存货积压，发货不及时客户满意度不高，客户信用不当 造成坏账等风险。确保销售目标的实现。

10.生产与成本管理

生产管理: 公司对生产组织、生产计划、生产控制（包括生产进 度、备料、工艺控制设备、模具运行维护、人员控制、现场管理、产 品质量）各环节已建立了全面的生产管理制度，按照公司目标的要求，

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设置技术上可行、经济上合算、物质技术条件和环境条件允许的生产 系统，开展高效率低成本的生产运营活动。

成本管理: 公司从成本核算的基础工作、成本核算的基本要求、 成本核算的基本程序、成本核算的原始记录管理、成本分析与控制来 管理成本。制定先进、合理的定额消耗，明确成本发生期间，杜绝不 符合制度和规定的费用发生，控制费用，降低成本，真实反映产品的 盈亏状况，提高成本管理工作能力。 11.研究与开发

为了促进自主创新，增强核心竞争力，控制研发风险，对包括立 项申请、评审和审批、研发过程管理、项目验收、项目保护与评估等 内容，明确了各环节的职责和审批权限，按照规定的权限和程序开展 各项工作，确保研发项目可行，研发全过程受控，合理配备专业人员、 研发成果得到保护，不断提升公司自主创新能力。公司目前共取得专 利43项。 12.担保业务

公司下列对外担保需经股东大会通过才能执行，公司及公司控股 子公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计净资产的50%以 上提供的任何担保；公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审 总资产的30%以上提供的任何担保；为资产负债率超过70%的担保对象 提供的担保：单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；对 股东、实际控制人及其关联方提供的担保。公司对外担保业务严格按 此要求执行。

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13.财务报告

为了规范公司财务报告，公司根据《会计法》、《企业会计准则》 等制定了一整套财务报告制度，包含财务报告的编制要求、财务报告 对外提供、财务报告的分析利用等相关流程，确保公司财务报告编制 符合法律法规要求，财务报告真实、完整、准确，财务分析及时、准 确，为管理层掌握公司生产经营信息做出决策提供帮助。 14.全面预算

为了促进企业实现发展战略，发挥全面预算管理作用，根据有关 法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定了预算编制、审核、下 达，预算的分解和责任落实、预算执行控制、预算分析、预算调整， 预算考核一系列业务流程。 15.合同管理

为了促进公司加强合同管理，维护公司合法权益，根据 《中华 人民共和国合同法》等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》， 规范了合同拟定、审批、订立、履行及后续管理等各环节的职责权限、 审批程序及管理要求，促进合同有效履行，防范合同风险，降低或避 免给公司带来经济损失。 16.内部信息传递

为了促进公司生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效 沟通和充分利用，对于与公司经营管理相关的财务和非财务信息，包 括从外部获取的行业信息、监管信息以及内部产生的经营管理、财务 等方面的信息，公司相关职能部门进行收集、分析、处理，确保信息

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在各管理层级之间传递迅速，沟通有效。 17.信息系统

公司利用计算机和网络技术，建立了与生产经营管理相匹配的信 息化管理平台，尽可能减少和消除人为操纵因素，实现对业务和事项 的自动控制，为公司高效运行提供支持。公司总部及分子公司设置了 专门的信息系统管理部门，配备专业技术人员负责公司信息系统开发 与维护、访问与变更、数据输入与输出、数据备份、网络安全等工作， 保证了信息系统的安全稳定运行。

18.工程项目

为了加强工程项目管理，提高工程质量，保证工程进度，控制工 程成本，防范商业贿赂等舞弊行为，公司针对工程项目，制订了包含 工程项目立项、设计评审、招投标、工程建设过程控制、项目验收、 工程款结算、竣工结算和财务决算等内容的管理办法或细则，明确各 相关部门及岗位的职责权限，确保不相容岗位分离，实现对工程项目 各业务流程的有效管控。 19.业务外包

为了加强业务外包管理，规范业务外包行为，防范业务外包风险， 根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，对业务是否外包， 外包方案的审批，外包后供应商的选择、合同的签订、外包业务的实 施、业务外包的过程管理等业务活动进行了规范。确保业务外包后成 本优于原经营方式，效率提升。

（二） 内部控制评价依据

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本评价报告是根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的 《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》及《企业内 部控制评价指引》的要求，结合公司重点业务及高风险领域制定相应 的评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2014年12月31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。

（三） 内部控制的程序和方法

2014 年度本公司内部控制评价工作由审计部负责组织实施，审 计部根据《企业内部控制基本规范》及配套指引、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，对总部所有业务循环审 计评价、分子公司重点业务审计评价，确保了评价的全面性、准确性 和有效性。公司内部控制评价程序主要包括：制定评价工作方案、组 成评价工作组、实施现场测试、检查上期缺陷整改结果、认定本期控 制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节。评价过程中，综合运 用个别访谈、问卷调查、专题讨论、抽样检查、穿行测试、实地查验 和比较分析等方法和手段，充分收集公司内部控制设计和运行的有效 证据，如实填写评价工作底稿，通过研究分析，确定了内部控制缺陷。 公司内部控制评价采用的评价方法是适当的，获取的评价证据是充分 的，确定的结论是恰当的。

四、内部控制认定缺陷

公司董事会根据公司内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和 一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承 受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

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定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

基本一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1. 财务报告内部控制缺陷认定标准

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2. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

• （1）重大缺陷标准：直接财产损失1000万元及以上，或中高级管

理人员和高级技术人员流失超过2%。

• （2）重要缺陷标准：直接财产损失500万（含）～1000万元，或

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中高级管理人员和高级技术人员流失超过1%。

• （3）一般缺陷标准：直接财产损失500万以下，或一般岗位业务 人员流失比例超过1%。

上述重大、重要和一般缺陷标准只要符合其中一条即可判定该缺陷的 类型。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准参照财务 报告内部控制缺陷认定标准的定性标准，如果不直接影响财务报表的 真实性和可靠性，则为非财务报告内部控制缺陷。

五、内部控制缺陷认定及整改情况

• 1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存 在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

• 2 、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

六、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

江南模塑科技股份有限公司董事会

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