Jianglong Shipbuilding Co.,Ltd — Board/Management Information 2019

Apr 16, 2019

江龙船艇科技股份有限公司

独立董事关于第二届董事会第八次会议

相关事项的独立意见

我们作为江龙船艇科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根 据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律 法规、规范性文件，《公司章程》及公司《独立董事工作制度》等公司治理制度 的有关规定，对公司第二届董事会第八次会议相关事项发表如下独立意见：

一、对公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的独 立意见

我们作为公司的独立董事，对 2018 年度公司控股股东及其他关联方占用资 金和对外担保情况进行了认真了解与核查，现发表以下独立意见： 1、公司 2018 年度不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情 况；

2、公司 2018 年度不存在对外担保的情况。

二、对公司《关于 2019 年度日常关联交易预计的议案》的独立意见

公司预计的2019年度与澳龙船艇的日常关联交易事项将采用公允的定价政 策，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东的利益。不会影响公司的独立 性，也不会对公司持续经营能力产生影响。公司关联交易预计事项履行了必要的 审议程序，符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》及公司《关联交易管 理办法》的有关规定，表决结果合法、有效。同意《关于2019年度日常关联交易 预计的议案》。

三、对公司《 2018 年度利润分配预案的议案》的独立意见

经审核，我们认为：公司 2018 年度利润分配预案符合《公司法》和中国证 监会关于上市公司现金分红的相关规定及《公司章程》等相关规定。符合公司实

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际情况，不存在违反有关规定的情形，不存在损害公司及公司股东，特别是中小 股东利益的情况，有利于公司的持续稳定发展和股东利益，同意《2018 年度利 润分配预案的议案》，并同意将该项议案提交公司 2018 年度股东大会审议。

四、对公司《 2018 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司的法 人治理、生产经营和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行，并 且对各环节可能存在的内外部风险进行了合理控制。

因此，我们认为：公司的内部控制是有效的，公司《2018年度内部控制自我 评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

五、对公司《 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见

经核查公司编制的《2018年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并经询 问公司相关业务人员、内部审计人员和高级管理人员后，我们认为，公司编制的 《2018年度募集资金存放与使用情况专项报告》内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，公司2018年度募集资金的存放和实际使用情 况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规 定。

六、对公司《关于续聘 2019 年度审计机构的议案》的独立意见

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司 2018 年度财务报 表审计工作期间，按计划完成了对公司的各项审计任务。出具的报告公正客观地 反映了公司报告期内的财务状况和生产经营情况，同意续聘广东正中珠江会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度的审计机构。

七、对公司《关于计提资产减值准备的议案》的独立意见

公司本次计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》的有关规定， 符合上市公司实际情况，本次资产减值准备计提后，能真实、公允的反应公司资 产经营状况和财务状况，使公司会计信息更加真实可靠，更具合理性，符合公司 及全体股东的整体利益。一致同意公司对本次资产减值准备的计提。

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八、对公司《关于使用自有闲置资金购买保本理财产品的议案》的独立意

见

公司在保证正常经营资金需求和资金安全的前提下，使用闲置自有资金不超 过 1 亿元额度投资保本理财产品进行现金管理，有利于在控制风险的前提下提高 公司自有资金的使用效率，增加公司资金收益，不会对公司经营活动造成不利影 响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。 该事项决策程序合法合规，同意公司使用闲置自有资金进行投资理财。

九、对公司《关于开展外汇套期保值业务的议案》的独立意见

公司开展外汇套期保值业务是为了有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波 动对公司业绩造成不良影响，锁定汇兑成本，提高外汇资金使用效率。公司拟开 展的外汇套期保值业务与公司国际业务收入规模相匹配，并制定了《外汇套期保 值业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可 行的。我们认为，董事会审议该事项程序合法合规，符合相关法律法规的规定， 不存在损害公司股东的利益的情形。同意公司关于开展外汇套期保值业务的议案。

十、对公司《关于向银行申请综合授信的议案》的独立意见

公司拟向银行申请不超过人民币 53,000 万元的综合授信，有利于公司加快 资金周转，提高资金使用效率，符合公司经营发展的实际需求，不存在损害公司 及股东利益的情况。且履行了严格的审批程序，能够防范风险。同意公司向银行 申请不超过人民币 53,000 万元的综合授信。

十一、对公司《关于在香港设立全资子公司的议案》的独立意见

本次在香港设立全资子公司，有利于公司进一步提升境外知名度和国际竞争 力，开拓国际船艇市场，扩大公司在境外获取订单的管理优势和竞争力。该事项 符合公司战略发展需求。董事会对该议案的审议和表决程序符合相关法律、法规 和《公司章程》规定，表决程序合法、有效，不会损害公司及全体股东，特别是 中小股东的利益。我们对公司本次在香港设立全资子公司事项发表同意的独立意 见。

十二、对公司《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》的独立

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意见

经审核，我们认为：公司本次执行新会计准则并变更相关会计政策是依据财 政部相关文件进行相应变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定， 不存在损害公司及中小股东的利益的情形。新会计政策的执行能够更加客观、公 允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响。

（以下无正文，接江龙船艇科技股份有限公司《独立董事关于第二届董事会第 八次会议相关事项的独立意见》签字页）

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（本页无正文，为江龙船艇科技股份有限公司《独立董事关于第二届董事会 第八次会议相关事项的独立意见》签字页）

陈 岗 程爵浩 杨振新

2019 年 4 月 15 日

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