Jianglong Shipbuilding Co.,Ltd — Audit Report / Information 2020

Apr 27, 2021

民生证券股份有限公司

关于江龙船艇科技股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券” 或“保荐机构” ）作为江 龙船艇科技股份有限公司（以下简称“江龙船艇” 或“公司” ）持续督导的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法律法规 和规范性文件的要求， 就江龙船艇首次公开发行股票 2020 年度募集资金存放与 使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕2988 号”文核准，江龙船 艇科技股份有限公司（以下简称“公司”）已向境内投资者发行人民币普通股（A 股）21,670,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 6.34 元，募集资金总额为 137,387,800.00 元，发行费用总额 29,100,000.00 元，扣除发行费用后实际募集资 金净额为 108,287,800.00 元。2017 年 1 月 10 日，广东正中珠江会计师事务所（特 殊普通合伙）对本次发行股票募集资金到位情况进行了审验，并出具了“广会验 字[2017]G14009960355 号”验资报告。上述募集资金全部存放于公司开立的募 集资金专用账户中。

截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金使用金额及余额情况如下表：

单位：元

	单位：元
募集资金净额	108,287,800.00
减：以前年度使用金额	107,128,784.75
减：本期直接投入募投项目金额	2,364,635.69
加：募集资金利息收入扣除手续费净额	1,488,840.96
募集资金专用账户期末余额	283,220.52

二、募集资金存放和管理情况

为了规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、

《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法 律法规及江龙船艇《公司章程》、《募集资金管理制度》的规定，2017年1月19 日，公司与募集资金专项账户开户银行珠海华润银行股份有限公司金湾支行及保 荐机构安信证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。报告期内公司 对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金存放情况如下表：

开户行	账户名称	募集资金专 用账户账号	账户余额（元）	募集资金用途
珠海华润银行 股份有限公司 金湾支行	江龙船艇科 技股份有限 公司	210201012 338400012	283,220.52	高性能节能型复合船艇 扩建项目、船艇研发设计 中心建设项目

三、 2020 年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况对照表

单位：万元

										单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额				10,828.78						236.46
							报告期投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额				0
累计变更用途的募集资金总额				2,000						10,949.34
							已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例				18.47%
	是否已变					截至期末	截至期末投			截止报告期		项目可行性
承诺投资项目和超			募集资金承	调整后投资	本报告期投			项目达到预定可使	本报告期实		是否达到预
	更项目(含					累计投入	资进度(3)			末累计实现		是否发生重
募资金投向			诺投资总额	总额(1)	入金额			用状态日期	现的效益		计效益
	部分变更)					金额(2)	＝(2)/(1)			的效益		大变化
承诺投资项目
高性能节能型复合
	是		9,828.78	7,828.78	0.00	7,966.47	101.76%	2018年7月1日	1,072.07	3,209.31	是	否
船艇扩建项目
船艇研发设计中心
	是		1,000.00	3,000.00	236.46	2,982.87	99.43%	2019年8月6日	不适用	不适用	不适用	否
建设项目
承诺投资项目小计	--		10,828.78	10,828.78	236.46	10,949.34	--	--	1,072.07	3,209.31	--	--
超募资金投向
不适用
合计		--	10,828.78	10,828.78	236.46	10,949.34	--	--	1,072.07	3,209.31	--	--
未达到计划进度或预计收
		“高性能节能复合船艇扩建项目”扩建厂房已完工并逐步释放产能。
益的情况和原因（分具体
		“船艇研发设计中心建设项目”研发大楼已建设完工并投入使用。
项目）
项目可行性发生重大变化
		不适用
的情况说明

超募资金的金额、用途及
	不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
	不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
	不适用
式调整情况
募集资金投资项目先期投
	不适用
入及置换情况
	2017年4月21日，公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
	流动资金的议案》，同意公司使用不超过3,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6 个
	月，具体情况详见2017 年4 月25 日披露于巨潮资讯网上的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：
	2017-020）。第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
	后6个月内，公司使用了3,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，并在规定的期限内将暂时补充流动资金的3,000万元归还至募
	集资金专户，具体情况详见2017 年10 月10 日披露于巨潮资讯网上的《关于暂时补充流动资金的募集资金归还的公告》（公告编号：
用闲置募集资金暂时补充	2017-045）。
流动资金情况	2017年10月12日，公司第二届董事会第一次会议及第二届监事会第一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
	流动资金的议案》，同意公司使用不超过5,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个
	月，具体情况详见2017 年10 月13 日披露于巨潮资讯网上的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：
	2017-053）。第二届董事会第一次会议及第二届监事会第一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
	后12个月内，公司使用了4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，并在规定的期限内将暂时补充流动资金的4,000万元归还至募
	集资金专户，具体情况详见2018年9月28日披露于巨潮资讯网上的《关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：
	2018-048）。
项目实施出现募集资金结
	不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
	尚未使用的募集资金存储于募集资金专用账户中
及去向
募集资金使用及披露中存
	无
在的问题或其他情况

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目情况表

		变更后项目					截止报告期		变更后的项目
			本报告期实	截至期末实际累	截至期末投资进	项目达到预定可使		是否达到
变更后的项目	对应的原承诺项目	拟投入募集					末累计实现		可行性是否发
			际投入金额	计投入金额(2)	度(3)=(2)/(1)	用状态日期		预计效益
		资金总额(1)					的效益		生重大变化
高性能节能型复合	高性能节能型复合
		7,828.78	0.00	7,966.47	101.76%	2018年7月1日	3,209.31	是	否
船艇扩建项目	船艇扩建项目
船艇研发设计中心	船艇研发设计中心
		3,000.00	236.46	2,982.87	99.43%	2019年8月6日	不适用	不适用	否
建设项目	建设项目
合计	--	10,828.78	236.46	10,949.34	--	--	3,209.31	--	--
			2017年4月21日，公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第七次会议审议通过了《关于调整
			募投项目投资计划的议案》：公司拟将募投项目的投资规模由32,784 万元调整至13,100 万元，其中高性能
			节能型复合船艇扩建项目的投资规模由29,784万元调整为10,100万元，船艇研发设计中心建设项目的投资
			规模不做调整。调整后募集资金的投入总额不变仍为10,828.78万元，其中高性能节能型复合船艇扩建项目
			募集资金投入金额由9,828.78 万元调整为7,828.78 万元，船艇研发设计中心建设项目募集资金投入金额由
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			1,000万元调整为3,000万元。2017年5月16日，公司2016年度股东大会审议通过了该议案。相关内容详
			见2017年4月25日披露在巨潮资讯网上的《关于调整募投项目投资计划的公告》（公告编号：2017-021）。
			2018年6月26日，公司第二届董事会第五次会议及第二届监事会第五次会议审议通过了《关于部分募
			投项目延期的议案》：公司决定将船艇研发设计中心建设项目达到预定可使用状态时间调整为2019 年6 月
			30日。相关内容详见2018年6月27日披露在巨潮资讯网上的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：
			2018-033）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项			“高性能节能复合船艇扩建项目”扩建厂房已完工并逐步释放产能。
目)			“船艇研发设计中心建设项目”研发大楼已建设完工并投入使用。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息真实、准确、完整。募集资金存放、使用、 管理及披露未有违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度募集资金存放与使用情况 出具了（华兴专字[2021]21001060023号）《关于江龙船艇科技股份有限公司募集资 金2020年度存放与使用情况的鉴证报告》，认为：

江龙船艇董事会编制的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告（2020年度）》已经按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深 圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使 用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面如实反映了江龙船艇2020年 度募集资金的存放和使用情况。

七、保荐机构核查意见

保荐机构查阅了江龙船艇首次公开发行股票募集资金投资项目银行对账单资料， 查询募集资金专户情况，与主要负责人员进行沟通交流以及现场核查等方式对公司 募集资金的存放与使用、募投项目的实施与运行情况进行了审慎核查。根据核查情 况，保荐机构认为：

公司2020年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》等有关法律、法规和规范性文件的有关规定；公司对募集资金进行专户储存 和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损 害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形；保荐机构对公司董事会编制 的关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告无异议。

（以下无正文）

（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于江龙船艇科技股份有限公司2020 年 度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人：

胡涛 李运

民生证券股份有限公司

年 月 日