JDC Group AG

Board/Management Information • Apr 17, 2013

### Aragon Aktiengesellschaft #### Wiesbaden ### Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011 ### Bericht des Aufsichtsrates #### Sehr geehrte Aktionärinnen, sehr geehrte Aktionäre, nachfolgend informiert der Aufsichtsrat über die Wahrnehmung seiner Aufgaben und die Schwerpunkte seiner Tätigkeit im Geschäftsjahr 2011. Im Mittelpunkt der Beratungen standen die wirtschaftliche und finanzielle Situation des Konzerns, die Möglichkeiten der Steigerung der Profitabilität sowie Konzepte zur strategischen Weiterentwicklung des Konzerns. #### Beratung und Überwachung Im Berichtsjahr hat der Aufsichtsrat den Vorstand bei der Leitung des Unternehmens regelmäßig beraten und seine Geschäftsführung kontinuierlich überwacht. Dabei haben wir uns von der Recht-, Zweck und Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Der Vorstand ist seinen Informationspflichten nachgekommen und hat uns regelmäßig, zeitnah und umfassend in schriftlicher und mündlicher Form über die für das Unternehmen relevanten Vorkommnisse und Maßnahmen unterrichtet. Wir hatten stets ausreichend Gelegenheit, uns im Plenum des Aufsichtsrats mit den Berichten, Anträgen und Beschlussvorschlägen des Vorstands kritisch auseinanderzusetzen sowie Anregungen einzubringen. Insbesondere sind alle für das Unternehmen bedeutsamen Geschäftsvorgänge auf Basis schriftlicher und mündlicher Vorstandsberichte im Plenum intensiv erörtert worden. Soweit dies nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung erforderlich war, haben wir unser Votum abgegeben. In begründeten Fällen wurden auch außerhalb der Sitzungen Beschlüsse im schriftlichen Verfahren gefasst. Der Aufsichtsratsvorsitzende stand zwischen den Gremiensitzungen in regelmäßigem Kontakt mit dem Vorstand und informierte sich über wesentliche Entwicklungen. Im Geschäftsjahr 2011 fanden sieben Aufsichtsratssitzungen statt, wobei in jedem Quartal mindestens eine Sitzung stattfand. Die Präsenz lag durchschnittlich bei 72 %. Die Aufsichtsratsmitglieder haben mehrheitlich an mehr als 50% der Sitzungen teilgenommen. Der Aufsichtsrat hat im Berichtszeitraum keine Ausschüsse gebildet. #### Themen Gegenstand der Erörterungen im Aufsichtsrat war in jeder Sitzung zunächst die wirtschaftliche und finanzielle Lage der Gesellschaft und des Konzerns. Die Beratungen und Beschlüsse des Aufsichtsrates bezogen sich unter anderem auf die folgenden Themen: In der Sitzung am 16. Februar 2011 befasste sich der Aufsichtsrat insbesondere mit einer möglichen Beteiligung an der Clarus AG sowie mit der geschäftlichen Situation bei der Beteiligung biw Bank für Investments und Wertpapiere AG. Der Beteiligung an der Clarus AG wurde dann in einer Sondersitzung am 8. März 2011 zugestimmt. In der Bilanzsitzung am 28. März 2011 wurde nach Erörterung der Jahresabschluss 2010 festgestellt und der Konzernabschluss 2010 gebilligt. Weitere Themen waren der Bericht des Aufsichtsrats für das vorangegangene Geschäftsjahr, die aktuelle Planung und die Erhöhung der Beteiligung an der FiNUM.FINANZHAUS GmbH. In der telefonischen Sitzung am 30. Mai 2011 stellte der Vorstand die Möglichkeit einer Beteiligung an der SRQ FinanzPartner AG vor. Die Sitzung am 20. Juni 2011 war bestimmt von einer Diskussion um die Risikosituation der Gesellschaft und die Liquiditätsentwicklung. Am 30. August 2011 standen das vorgelegte Halbjahresergebnis im Vordergrund und die Möglichkeiten von Refinanzierungen. Zudem wurden Verschlankungen der Konzernstruktur mit dem Ziel einer weiteren Kostenersparnis diskutiert und beschlossen. Anlässlich der letzten Sitzung im Jahr 2011 am 21. November 2011 diskutierte der Aufsichtsrat die Veräußerung der Beteiligung an der biw Bank für Investments- und Wertpapiere AG. #### Jahres- und Konzernabschlussprüfung 2011 Die A.A.S. Assurance & Advisory Services GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Hafenweg 46 - 48, 48155 Münster, hat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss der Aragon Aktiengesellschaft zum 31. Dezember 2011 und den nach den Regeln der IFRS gem. § 315 a Abs. 3 HGB aufgestellten Konzernabschluss sowie den zusammengefassten Lagebericht der Aragon Aktiengesellschaft und des Konzerns geprüft und jeweils mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Der Aufsichtsrat hat sich selbst intensiv mit den Abschlussunterlagen (Jahresabschluss und Lagebericht der Gesellschaft sowie Konzernabschluss und Konzernlagebericht) beschäftigt. Sämtlichen Mitgliedern lagen hierfür die genannten Abschlussunterlagen und die Berichte der A.A.S. Assurance & Advisory Services GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Hafenweg 46 - 48, 48155 Münster über die Prüfung des Jahresabschlusses sowie des aufgestellten Konzernabschlusses rechtzeitig vor. Der Aufsichtsrat hat die Vorlagen des Vorstands und die Prüfungsberichte des Abschlussprüfers seinerseits insbesondere mit Blick auf die Rechtmäßigkeit, Ordnungsmäßigkeit und Zweckmäßigkeit geprüft und in der Bilanzsitzung am 23. März 2012 in Gegenwart des Abschlussprüfers ausführlich diskutiert. In dieser Sitzung wurde vom Abschlussprüfer auch detailliert über Umfang, Schwerpunkte und Kosten der Abschlussprüfung berichtet. Dabei konnte sich der Aufsichtsrat von der Ordnungsmäßigkeit der Prüfungen und der Prüfungsberichte überzeugen. Der Aufsichtsrat hatte keine Einwendungen und stimmte dem Ergebnis der Abschlussprüfung zu. Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss, den Konzernabschluss, den Lagebericht und den Konzernlagebericht unter Berücksichtigung der Prüfungsberichte des Abschlussprüfers abschließend geprüft und erhebt nach dem Ergebnis seiner Prüfung keine Einwände. Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss gebilligt, der damit festgestellt ist, und weiter den Konzernabschluss gebilligt. #### Bericht des Vorstands über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen Der vom Vorstand aufgestellte Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen (Abhängigkeitsbericht) gemäß § 312 Aktiengesetz für das Geschäftsjahr 2011 wurde zusammen mit dem hierzu vom Abschlussprüfer erstatteten Prüfungsbericht dem Aufsichtsrat vorgelegt. Der Abschlussprüfer hat den Abhängigkeitsbericht geprüft und den folgenden uneingeschränkten Bestätigungsvermerk gemäß § 313 AktG erteilt: "Aufgrund des Prüfungsergebnisses haben wir den Bericht des Vorstands über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 mit folgendem Bestätigungsvermerk versehen: Nach unserer pflichtgemäßen Prüfung und Beurteilung bestätigen wir, dass 1. die tatsächlichen Angaben des Berichts richtig sind, 2. bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistung der Gesellschaft nicht unangemessen hoch war." Der Aufsichtsrat hat den Abhängigkeitsbericht des Vorstands und den Prüfungsbericht des Abschlussprüfers seinerseits geprüft. Der Aufsichtsrat gelangte zu der Überzeugung, dass der Prüfungsbericht - wie auch die von dem Abschlussprüfer durchgeführte Prüfung selbst - den gesetzlichen Anforderungen entsprechen. Der Aufsichtsrat hat den Abhängigkeitsbericht insbesondere auf Vollständigkeit und Richtigkeit geprüft und hat sich dabei auch davon vergewissert, dass der Kreis der verbundenen Unternehmen mit der gebotenen Sorgfalt festgestellt und notwendige Vorkehrungen zur Erfassung der berichtspflichtigen Rechtsgeschäfte und Maßnahmen getroffen wurden. Anhaltspunkte für Beanstandungen des Abhängigkeitsberichts sind bei dieser Prüfung nicht ersichtlich geworden. Der Aufsichtsrat erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen gegen die Schlusserklärung des Vorstands und stimmt dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer zu. #### Besetzung Zum 31. Dezember 2011 bestand der Aufsichtsrat aus sechs Mitgliedern, den Herren Harald Petersen (Vorsitzender), Peter Brumm (stellvertretender Vorsitzender), Christian Angermayer, Dr. Patrick Dahmen, Jörg Keimer und Stefan Schütze. Im Geschäftsjahr 2011 gab es keine Änderungen im Vorstand der Gesellschaft. Zum 31.12.2011 war Vorstandsvorsitzender Herr Dr. Grabmaier. Weitere Mitglieder des Vorstands waren Herr Ralph Konrad als Leiter des operativen Geschäfts (COO) und Herr Wulf U. Schütz als Finanzvorstand (CFO). #### Dank Der Aufsichtsrat dankt in diesem erneut schwierigen Geschäftsjahr dem Vorstand, allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Aragon Aktiengesellschaft und allen Konzerngesellschaften und deren Mitarbeitern für ihren Einsatz und ihre Leistungen im abgelaufenen Geschäftsjahr. Wiesbaden, 26. März 2012 Für den Aufsichtsrat Harald Petersen, Vorsitzender des Aufsichtsrats