JCET Group Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2016

Apr 28, 2016

中银国际证券有限责任公司

关于

江苏长电科技股份有限公司2015年度募集 资金存放与使用情况的核查意见

独立财务顾问

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二〇一六年四月

中银国际证券有限责任公司（以下简称“中银证券”或“本独立财务顾问”） 作为江苏 “ ” “ ” “ ” 长电科技股份有限公司（ 以下简称 长电科技 或 上市公司 、 公司 ）发行股份购买资 产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问， 根据《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则（2014 年 修订）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律法 规的要求，对长电科技 2015 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况 如下：

一、募集资金基本情况

经中国证监会《关于核准江苏长电科技股份有限公司向江苏新潮科技集团有限公司 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2401 号）核准，公司以 非公开发行股份的方式向江苏新潮科技集团有限公司（以下简称“新潮集团”）发行了有 限售条件的人民币普通股股票 23,268,101 股募集配套资金，每股价格人民币 14.13 元。 本次募集配套资金总额为人民币 328,778,267.13 元，扣除发行费用后募集配套资金净额 为人民币 324,202,701.66 元。

经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永”）出具的安永华明(2015） 验字第 61121126_B01 号验资报告验证，上述募集资金人民币 324,202,701.66 元已于 2015 年 11 月 17 日汇入上市公司的募集资金专项账户。截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资 金专项账户的余额为人民币零元，在银行账户的存储情况列示如下：

单位：人民币万元

		初始 存放金额	2015年12月31日 余额
存放银行	专项账户账号
兴业银行股份有限公司江阴支行	408480100100192770	32,420.27	0

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者的权益，公司 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于进一步规范上市公司 募集资金使用的通知》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募 集资金管理办法（2013 年修订）》等法律、法规和规范性文件，以及公司章程的规定， 制定了《江苏长电科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对公 司募集资金的存储、管理、使用及监督等方面做出了明确的规定。

2015 年 12 月 16 日，上市公司按照《管理制度》，针对上市公司 2015 年非公开发行

人民币普通股，同独立财务顾问中银国际证券有限责任公司，与兴业银行股份有限公司 江阴支行签订了《募集资金三方监管协议》。

截至 2015 年 12 月 31 日止，上述协议履行情况良好。上市公司依据《上海证券交 易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》以及《管理制度》的有关规定，对募 集资金实行专项账户集中管理，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款 专用。

三、 2015 年度募集资金实际使用情况

根据上市公司《江苏长电科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关 联交易报告书（草案）》（以下简称“发行草案”）等非公开发行股票相关信息披露文件披 露的 A 股募集资金运用方案，本次非公开发行 A 股发行募集配套资金扣除发行费用后， 将用于江阴长电先进封装有限公司（以下简称“长电先进”）年加工 48 万片半导体芯片 中道封装测试项目和补充上市公司流动资金。

截至 2015 年 12 月 31 日，公司已使用募集配套资金共计人民币 32,420.27 万元，无 尚未使用的余额，具体如下：

项目名称	已使用募集资金金额	剩余募集资金金额
长电先进年加工48 万片半导体芯片中道封 装测试项目	16,438.91	0
补充流动资金	16,014.63	0
合计	32,453.54	0

截至 2015 年 12 月 31 日，2015 年非公开发行人民币普通股募集配套资金使用情况 详见“附表 1、募集资金使用情况对照表-2015 年非公开发行人民币普通股。”

四、募集资金置换先期投入自筹资金情况

经公司第五届第二十八次董事会、第五届第二十九次董事会及公司 2015 年第三次 临时股东大会审议通过的发行草案，在本次募集配套资金到位之前，公司将根据项目需 要以自筹资金先行投入，在募集配套资金到位之后予以置换。

鉴于公司募集配套资金投资项目在募集配套资金实际到位之前已由公司利用自筹 资金先行投入，因此，经公司第五届第三十五次董事会审议批准，公司于 2015 年 12 月 24 日从募集资金专户中提取人民币 164,389,100.00 元用于置换先期投入的自筹资金。安 永对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审核，并出具了安永 华明(2015）专字第 61121126_B01 号专项鉴证报告，独立财务顾问中银国际证券有限责

任公司也对本次募集资金置换情况发表了专项核查意见。

五、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

上市公司 2015 年度未发生以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

六、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2015 年度无募集资金投资项目变更情况。

七、募集资金使用及披露中存在的问题

上市公司及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，募集资金管理不 存在违规情形。

八、 会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《江苏长电科技股份 有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作，并出具了安 永华明(2016)专字第 61121126_[B01]号，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）认为： 长电科技募集资金存放与使用情况报告符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办 法（2013 年修订）》及相关格式指引的规定，在所有重大方面反映了贵公司 2015 年度募 集资金存放与使用情况。

九、 独立财务顾问核查意见

经核查，本独立财务顾问认为，长电科技 2015 年度募集资金的存放与使用情况符 合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 、《上海 证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、上市公司 《管理制度》等法规和制度的规定，上市公司对募集资金进行了专户存储和专项使用， 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附表1

募集资金使用情况对照表-2015 年非公开发行人民币普通股

					金额单位：人民币万元 32,420.27 注1本年度投入募集资金总额 32,453.54 - 累计投入募集资金总额 32,453.54 - - 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 （2） 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）=（2） -（1） 截至期末投资 进度(%)（4） =(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 16,438.91 16,438.91 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 16,014.63 16,014.63 33.27 注3 100.21% 不适用 不适用 不适用 否 32,453.54 32,453.54 33.27 100.10% 不适用 不适用 不适用 不适用 参见前述专项报告“四、募集资金置换先期投入自筹资金情况”相关内容 不适用	金额单位：人民币万元 32,420.27 注1本年度投入募集资金总额 32,453.54 - 累计投入募集资金总额 32,453.54 - - 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 （2） 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）=（2） -（1） 截至期末投资 进度(%)（4） =(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 16,438.91 16,438.91 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 16,014.63 16,014.63 33.27 注3 100.21% 不适用 不适用 不适用 否 32,453.54 32,453.54 33.27 100.10% 不适用 不适用 不适用 不适用 参见前述专项报告“四、募集资金置换先期投入自筹资金情况”相关内容 不适用	金额单位：人民币万元 32,420.27 注1本年度投入募集资金总额 32,453.54 - 累计投入募集资金总额 32,453.54 - - 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 （2） 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）=（2） -（1） 截至期末投资 进度(%)（4） =(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 16,438.91 16,438.91 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 16,014.63 16,014.63 33.27 注3 100.21% 不适用 不适用 不适用 否 32,453.54 32,453.54 33.27 100.10% 不适用 不适用 不适用 不适用 参见前述专项报告“四、募集资金置换先期投入自筹资金情况”相关内容 不适用	金额单位：人民币万元 32,420.27 注1本年度投入募集资金总额 32,453.54 - 累计投入募集资金总额 32,453.54 - - 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 （2） 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）=（2） -（1） 截至期末投资 进度(%)（4） =(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 16,438.91 16,438.91 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 16,014.63 16,014.63 33.27 注3 100.21% 不适用 不适用 不适用 否 32,453.54 32,453.54 33.27 100.10% 不适用 不适用 不适用 不适用 参见前述专项报告“四、募集资金置换先期投入自筹资金情况”相关内容 不适用	金额单位：人民币万元 32,420.27 注1本年度投入募集资金总额 32,453.54 - 累计投入募集资金总额 32,453.54 - - 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 （2） 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）=（2） -（1） 截至期末投资 进度(%)（4） =(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 16,438.91 16,438.91 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 16,014.63 16,014.63 33.27 注3 100.21% 不适用 不适用 不适用 否 32,453.54 32,453.54 33.27 100.10% 不适用 不适用 不适用 不适用 参见前述专项报告“四、募集资金置换先期投入自筹资金情况”相关内容 不适用	金额单位：人民币万元 32,420.27 注1本年度投入募集资金总额 32,453.54 - 累计投入募集资金总额 32,453.54 - - 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 （2） 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）=（2） -（1） 截至期末投资 进度(%)（4） =(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 16,438.91 16,438.91 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 16,014.63 16,014.63 33.27 注3 100.21% 不适用 不适用 不适用 否 32,453.54 32,453.54 33.27 100.10% 不适用 不适用 不适用 不适用 参见前述专项报告“四、募集资金置换先期投入自筹资金情况”相关内容 不适用	金额单位：人民币万元 32,420.27 注1本年度投入募集资金总额 32,453.54 - 累计投入募集资金总额 32,453.54 - - 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 （2） 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）=（2） -（1） 截至期末投资 进度(%)（4） =(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 16,438.91 16,438.91 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 16,014.63 16,014.63 33.27 注3 100.21% 不适用 不适用 不适用 否 32,453.54 32,453.54 33.27 100.10% 不适用 不适用 不适用 不适用 参见前述专项报告“四、募集资金置换先期投入自筹资金情况”相关内容 不适用	金额单位：人民币万元 32,420.27 注1本年度投入募集资金总额 32,453.54 - 累计投入募集资金总额 32,453.54 - - 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 （2） 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）=（2） -（1） 截至期末投资 进度(%)（4） =(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 16,438.91 16,438.91 - 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 16,014.63 16,014.63 33.27 注3 100.21% 不适用 不适用 不适用 否 32,453.54 32,453.54 33.27 100.10% 不适用 不适用 不适用 不适用 参见前述专项报告“四、募集资金置换先期投入自筹资金情况”相关内容 不适用
募集资金总额					32,420.27 注1	本年度投入募集资金总额			32,453.54
报告期内变更用途的募集资金总额					-	累计投入募集资金总额			32,453.54
累计变更用途的募集资金总额					-
累计变更用途的募集资金总额比例					-
承诺投资项目	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资总 额	截至期末 承诺投入 金额（1）	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 （2）	截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）=（2） -（1）	截至期末投资 进度(%)（4） =(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
年加工48 万片 半导全中道封装 测试项目	否	16,438.91	16,438.91	16,438.91	16,438.91	16,438.91	-	100.00%	不适用	不适用	不适用	否
补充流动资金	否	16,438.91	15,981.36 注2	15,981.36	16,014.63	16,014.63	33.27 注3	100.21%	不适用	不适用	不适用	否
合计		32,877.82	32,420.27	32,420.27	32,453.54	32,453.54	33.27	100.10%
未达到计划进度或者预计收益的情况和原因（分具体项目）					不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用
募集资金投资项目实施地点变更说明					不适用
募集资金投资项目实施方式调整说明					不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况					参见前述专项报告“四、募集资金置换先期投入自筹资金情况”相关内容
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					不适用

项目实施出现募集资金节余的金额及原因	不适用
募集资金其他使用情况	不适用

注1：募集资金总额已扣除相关的发行费用。

注2：补充流动资金调整后投资总额与承诺投资总额存在差异主要因为实际募集资金总额扣除了相关的发行费用，相应调减补充流动资金规模造成的。 注3：实际累计补充流动资金总额与承诺投资总额存在差异主要是因为产生的银行存款利息所致。

（本页无正文，为《中银国际证券有限责任公司关于江苏长电科技股份有限公司 2015 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

财务顾问主办人： 俞 露 蒋志刚

财务顾问协办人： 陈 灏

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年 月 日
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