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Japan Process Development Co.,Ltd. Annual Report 2021
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年８月27日 |
| 【事業年度】 | 第54期（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
| 【会社名】 | 日本プロセス株式会社 |
| 【英訳名】 | Japan Process Development Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 多田 俊郎 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区大崎一丁目11番１号 |
| 【電話番号】 | ０３（４５３１）２１１１ |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役財務統括 坂巻 詳浩 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都品川区大崎一丁目11番１号 |
| 【電話番号】 | ０３（４５３１）２１１１ |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役財務統括 坂巻 詳浩 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E04873 96510 日本プロセス株式会社 Japan Process Development Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2020-06-01 2021-05-31 FY 2021-05-31 2019-06-01 2020-05-31 2020-05-31 1 false false false E04873-000 2021-08-27 jpcrp030000-asr_E04873-000:MishinaMakotoMember E04873-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember E04873-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E04873-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:CapitalSurplusMember E04873-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember E04873-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember E04873-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:CapitalStockMember E04873-000 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E04873-000 2020-05-31 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有価証券報告書（通常方式）_20210824211834
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第50期 | 第51期 | 第52期 | 第53期 | 第54期 | |
| 決算年月 | 2017年５月 | 2018年５月 | 2019年５月 | 2020年５月 | 2021年５月 | |
| 売上高 | （千円） | 5,567,629 | 6,289,280 | 7,215,377 | 7,770,659 | 7,643,334 |
| 経常利益 | （千円） | 464,412 | 579,315 | 665,122 | 785,796 | 803,490 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
（千円） | 306,280 | 314,052 | 501,149 | 558,579 | 544,184 |
| 包括利益 | （千円） | 481,548 | 474,778 | 496,210 | 868,374 | 515,623 |
| 純資産額 | （千円） | 8,308,759 | 8,514,604 | 8,822,364 | 9,396,620 | 9,675,884 |
| 総資産額 | （千円） | 9,682,416 | 10,066,443 | 10,628,865 | 11,295,602 | 11,782,198 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 843.96 | 866.46 | 896.61 | 973.04 | 999.93 |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 31.11 | 31.88 | 51.09 | 57.40 | 56.27 |
| 潜在株式調整後１株 当たり当期純利益 |
（円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 85.8 | 84.6 | 83.0 | 83.2 | 82.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | 3.8 | 3.7 | 5.8 | 6.1 | 5.7 |
| 株価収益率 | （倍） | 19.62 | 25.18 | 13.70 | 12.77 | 14.11 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 770,040 | 501,761 | △217,825 | 246,658 | 840,784 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 266,528 | △525,057 | 385,438 | 476,954 | 696,514 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △184,429 | △301,719 | △359,132 | △425,732 | △250,113 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 |
（千円） | 2,113,168 | 1,788,153 | 1,596,634 | 1,991,340 | 3,290,238 |
| 従業員数 | （名） | 548 | 545 | 560 | 657 | 676 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．2017年12月１日付けで普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っており、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益は、第50期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し算定しております。
４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第52期の期首から適用しており、第51期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第50期 | 第51期 | 第52期 | 第53期 | 第54期 | |
| 決算年月 | 2017年５月 | 2018年５月 | 2019年５月 | 2020年５月 | 2021年５月 | |
| 売上高 | （千円） | 5,567,629 | 6,289,280 | 7,030,243 | 7,362,159 | 7,221,877 |
| 経常利益 | （千円） | 464,558 | 599,456 | 647,441 | 704,769 | 726,904 |
| 当期純利益 | （千円） | 306,496 | 334,264 | 454,247 | 485,728 | 482,311 |
| 資本金 | （千円） | 1,487,409 | 1,487,409 | 1,487,409 | 1,487,409 | 1,487,409 |
| 発行済株式総数 | （株） | 5,745,184 | 10,645,020 | 10,645,020 | 10,645,020 | 10,645,020 |
| 純資産額 | （千円） | 8,300,759 | 8,526,816 | 8,743,628 | 9,135,498 | 9,333,174 |
| 総資産額 | （千円） | 9,674,346 | 10,078,585 | 10,465,687 | 10,908,622 | 11,370,567 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 843.14 | 867.70 | 888.60 | 946.00 | 964.52 |
| １株当たり配当額 | （円） | 50.00 | 30.00 | 25.00 | 26.00 | 27.00 |
| （１株当たり中間配当額） | (17.50) | (20.00) | (12.00) | (13.00) | (13.00) | |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 31.13 | 33.94 | 46.30 | 49.92 | 49.88 |
| 潜在株式調整後１株 当たり当期純利益 |
（円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 85.8 | 84.6 | 83.5 | 83.7 | 82.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | 3.8 | 4.0 | 5.3 | 5.4 | 5.2 |
| 株価収益率 | （倍） | 19.61 | 23.66 | 15.12 | 14.68 | 15.92 |
| 配当性向 | （％） | 80.3 | 58.9 | 54.0 | 52.1 | 54.1 |
| 従業員数 | （名） | 548 | 545 | 543 | 544 | 562 |
| 株主総利回り | （％） | 127.1 | 169.6 | 154.0 | 165.8 | 183.4 |
| （比較指標：配当込み TOPIX） | （％） | (116.1) | (132.1) | (117.1) | (124.3) | (156.1) |
| 最高株価 | （円） | 1,310 | 1,883 | 896 | 1,000 | 839 |
| (1,101) | ||||||
| 最低株価 | （円） | 895 | 1,165 | 543 | 515 | 711 |
| (720) |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第50期の１株当たり配当額50円には、創立50周年記念配当15円を含んでおります。
４．2017年12月１日付けで普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っており、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益は、第50期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し算定しております。また、第51期の１株当たり配当額30円は、当該株式分割前の１株当たり中間配当額20円と当該株式分割後の１株当たり期末配当額10円を合算した金額となっております。株式分割前に換算すると期末配当額は20円、年間配当額は40円となります。
５．最高株価及び最低株価は東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）におけるものであります。
６．2017年12月１日付けで普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っております。第51期の株価については株式分割による権利落前の最高株価及び最低株価を記載しており、（ ）内に株式分割による権利落後の最高株価及び最低株価を記載しております。
７．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第52期の期首から適用しており、第51期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
２【沿革】
| 年月 | 概要 |
|---|---|
| 1967年６月 | 東京都大田区に日本プロセスコンサルタント株式会社を設立。 プロセス工業向けのエンジニアリング、システム開発およびコンサルティング業務を開始。 |
| 1969年４月 | プロセス・コントロール・コンピュータ用基本システムの開発開始。 中近東向け海外プロジェクト業務開始。 |
| 1970年６月 | プロセス工業の制御・自動化システム開発開始。 |
| 1971年５月 | 商号を日本プロセス株式会社に変更。 |
| 1973年10月 | 鉄鋼プラント用制御システムの開発開始。 |
| 1974年５月 | 情報システム株式会社（アイ・エス・アイ株式会社）設立。 |
| 1975年８月 | 言語プロセッサ・教育システム開発開始。 |
| 1975年９月 | コンピュータシステムプランニング株式会社設立。 |
| 1977年３月 | 日立事業所を開設。原子力・エネルギー関連プロジェクト開発開始。 |
| 1978年４月 | プロセス・コントロール・コンピュータ用通信制御システム開発開始。 ラボラトリー制御システム開発開始。 |
| 1981年４月 | 自動車工業用CADシステム開発開始。 |
| 1982年１月 | 地震・気象観測システム開発開始。 |
| 1983年４月 | AI用ツール開発開始。 |
| 1985年２月 | 設備診断用エキスパートシステム開発開始。 |
| 1985年４月 | 国際プロセスシステム株式会社（アイ・ピー・エス株式会社）設立。 |
| 1986年３月 | 株式会社鉄研エンジニヤ－ズ（国際プロセス株式会社）設立。 |
| 1987年５月 | 印刷・出版自動化システム開発開始。 |
| 1988年６月 | 防衛訓練システム開発開始。 |
| 1990年９月 | 日本ビット株式会社を吸収合併。 |
| 1992年６月 | 株式を日本証券業協会に店頭上場。電力系統システム開発開始。 |
| 1993年１月 | 新幹線新運行管理システム開発開始。 |
| 1995年１月 | JR貨物分散型ネットワーク・システム開発開始。 |
| 1997年10月 | 衛星画像処理システム開発開始。 |
| 1998年５月 | 災害対策ナビゲーションシステム開発開始。 |
| 1999年８月 | 株式会社ローレルインテリジェントシステムズと業務資本提携。 |
| 1999年９月 | ユニバーサルシステムズエンジニアリング株式会社に資本参加。 |
| 2000年４月 | 川崎事業所（現京浜事業所）を開設。 |
| 2004年３月 | 住宅部材加工システム用 ラインコンピュータソフト（羽柄材用）完成。 |
| 2004年９月 | 本社を東京都港区に移転。 |
| 2008年７月 | 中国（大連）に国際プロセス株式会社の子会社として大連艾普迪科技有限公司（IPD DalianEngineering Limited.）を設立。 |
| 2010年４月 | ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所JASDAQに上場。 |
| 2010年６月 | コンピュータシステムプランニング株式会社を吸収合併。 |
| 2010年８月 | 横浜事業所を開設。 |
| 2010年12月 | アイ・エス・アイ株式会社を吸収合併。 |
| 2013年７月 | 大阪証券取引所と東京証券取引所の合併に伴い、東京証券取引所JASDAQに上場。 |
| 2014年８月 | アドソル日進株式会社と業務資本提携。 |
| 2015年６月 | アイ・ピー・エス株式会社を吸収合併。 |
| 2017年６月 2018年６月 2019年３月 2019年６月 2020年２月 |
勝田事業所を開設。 株式会社アルゴリズム研究所を子会社化。 TrenserTechnologySolutions社と業務資本提携。 国際プロセス株式会社を吸収合併。 本社を東京都品川区に移転。 |
３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は当社、連結子会社２社で構成され、システム開発、情報サービスを主たる業務としております。
当社グループの事業に係わる位置づけ、事業種類及び事業内容との関連は次のとおりであります。
また、当連結会計年度より報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 （セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
| 事業種類 | セグメント | 事業内容 | 会社名 |
|---|---|---|---|
| システム開発 | 制御システム | エネルギープラント、交通・運輸 | 当社 ㈱アルゴリズム研究所 大連艾普迪科技有限公司 |
| 自動車システム | 自動運転/先進運転支援、車載制御 車載情報機器 |
||
| 特定情報システム | 防災、危機管理、宇宙・航空 | ||
| 組込システム | ストレージデバイス、IoT建設機械 医療機器 |
||
| 産業・ICTソリューション | ビジネスシステム、公共システム 構築サービス |
（当社グループの事業系統図）
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業 の内容 |
議決権 の所有 （又は 被所有） 割合（％） |
関係内容 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 役員の兼任等 | 資金 援助 |
営業上 の取引 |
設備の 賃貸借 |
その他 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当社役員 （名） |
当社従業員（名） | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | ||||||||||
| ㈱アルゴリズム研究所 | 東京都渋谷区 | 10,000 千円 |
コンピュータソフトウェアの受託開発 | 100.0 | 2 | － | なし | － | なし | － |
| 大連艾普迪科技有限公司 | 中国遼寧省 大連市 |
632 千人民元 |
各種ソフトウェアの開発 | 100.0 | 4 | 1 | なし | 当社がシステム開発を委託 | なし | － |
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
2021年５月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数（名） |
|---|---|
| 制御システム | 630 |
| 自動車システム | |
| 特定情報システム | |
| 組込システム | |
| 産業・ICTソリューション | |
| 管理部門 | 46 |
| 合計 | 676 |
（注）１．従業員数は、就業人員であります。
２．当社グループの従業員は、同一の従業員が複数のセグメントに就業しているため、セグメント別に記載しておりません。
(2）提出会社の状況
| 2021年５月31日現在 | |||
| 従業員数（名） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） |
| 562 | 37.81 | 13.17 | 6,870,338 |
| セグメントの名称 | 従業員数（名） |
|---|---|
| 制御システム | 520 |
| 自動車システム | |
| 特定情報システム | |
| 組込システム | |
| 産業・ICTソリューション | |
| 管理部門 | 42 |
| 合計 | 562 |
（注）１．従業員数は、就業人員であります。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社の従業員は、同一の従業員が複数のセグメントに就業しているため、セグメント別に記載しておりません。
(3）労働組合の状況
当社グループには労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
有価証券報告書（通常方式）_20210824211834
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1）会社の経営の基本方針
当社グループは、情報通信技術を応用した新しい価値創造で顧客とともに社会に貢献することを企業理念としております。その理念の下、ソフトウェアによって顧客の製品やシステムの価値を高めることを経営の目標としております。顧客の満足度向上のために、品質・納期・価格・セキュリティの４項目に重点を置き、グループ各社の得意分野を活かして相互に補完しあうことにより、ソフトウェアのライフサイクル全体にわたって信頼できるトータルサービスを提供しております。
また、既存の事業の維持発展だけではなく、当社グループの特色を活かした新たな事業の創生にも注力し、顧客に提供できるサービスの範囲を広げていくように努めてまいります。
これまでに蓄積した「ソフトウェアエンジニアリング技術（注１）」を一歩進め、顧客の多様なニーズに呼応した高い水準のサービスを提供するために、「きめ細かなサービスとは何か」を徹底的に追求してまいります。
（注１） 当社の考えるソフトウェアエンジニアリング技術とは次の７要素のことです。
アウトプット（ソフトウェア開発の成果）力
プロジェクト管理力
品質管理力
プロセス改善力
開発技術力
人材育成力
顧客接点（コミュニケーション）力
(2）目標とする経営指標
当社グループの中心事業であるシステム開発は、人材と利益が非常に強い関係を持っております。プロジェクト管理能力の向上による人材の有効活用が利益を生み、将来の利益につながる教育の余裕を生み出します。そして、利益の社員への還元と株主の皆様への還元を重視した経営を目標としております。
以上のことから、人材の有効活用の指標として売上高営業利益率、株主の皆様への還元を図る指標として配当性向を経営指標としております。
売上高営業利益率 10％
配当性向 概ね50％以上
(3）中長期的な会社の経営戦略
当社グループの事業の中心であるソフトウェア開発は、近年その規模が拡大し、それに伴い品質の低下が危惧されております。その中でも特に品質の低下が人や社会の安全に影響を及ぼす制御・組込分野とその土台となるプラットフォーム分野において当社グループは競争優位を保っており、品質に対する使命を果たしてまいりました。
しかし、ソフトウェア開発においては、開発に関係する会社が増えるほど品質が低下する傾向にあります。このことから、当社グループができるだけ広い範囲を受注することが品質に対する使命を果たすことになり、開発効率の向上にもつながると考え、得意分野にリソースを集中し、受注範囲の拡大を目指しております。また、収益改善のため、プロジェクト受注時の審査、プロジェクト管理の徹底により不採算プロジェクトの撲滅と生産性の向上を実現してまいります。技術面でも、主力技術の強化と新規技術の育成に努めてまいります。
当社は、「ソフトウェアで社会インフラ分野の安全・安心、快適・便利に貢献する」を中期経営ビジョンとする、新たな中期経営計画（2021年６月～2024年５月）を策定いたしました。イ）人材育成のための大規模案件請負の推進、ロ）ソフトウェアの要件定義、開発から運用・保守までをトータルにサービスすることにより顧客に最大のメリットを提供するというトータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービス（T-SES）のトータル度向上、を基本方針として企業価値向上を図ってまいります。
(4）経営環境および優先的に対処すべき課題
当社グループは、主に社会インフラ分野に関わる参入障壁が高い制御・組込系のシステムの開発を強みとしております。しかし、当社グループを取り巻く経済状況の激変から、業界別の受注環境は大きく変化しております。そのため、当社の各セグメント間の受注量の格差が拡がり、受注価格低減の要求もあいまって、早急な対応をとることが求められています。また、新型コロナウイルス感染症の収束には時間を要すると見込まれることから、事業環境の変化に対応することも求められます。
これらの直面する課題に対処するだけではなく、今後さらなる飛躍をするための備えをすることも重要な課題であり、以下の取組みを行ってまいります。
① 営業力の強化と引き合い案件の増加
取引量の多い既存の顧客からの安定受注に加え、それに次ぐ顧客からの受注拡大のネックとなっているリソースを確保するために人材の流動化をさらに進めます。また、新規顧客を開拓するために、当社グループの主力技術分野での提案力を強化し、営業体制の強化を図ります。これにより主要取引先の占有リスク回避にもつなげてまいります。
② 請負化・大規模化の推進
プロジェクト管理支援部によるプロジェクトマネージャ育成プログラムを実施し、プロジェクト管理力を強化することにより請負業務のリスクを軽減し、大規模システムの請負能力を強化します。品質技術部により開発プロセスを標準化し、安定した品質と生産性の向上を図ります。また、必要な技術を持つ技術者を流動的にプロジェクトに結集させるために事業部間の連携を強化してまいります。
③ コスト競争力の強化
プロジェクト管理の強化により品質と開発効率を向上させると同時に、中国現地法人を活用し原価低減を進めます。また、基幹情報システムにより管理業務を効率化させることで販売費及び一般管理費を削減し、コスト競争力を強化してまいります。
④ 優秀な人材の確保、育成
当社グループの競争力の源泉である人材育成に関しては、これまで同様、社外の人材育成の専門家の協力を得て、最優先事項として取組んでまいります。また、採用活動においても、海外を含めた広い視野で実施し、優秀な人材の確保に努めてまいります。
⑤ グローバル化の推進
今後も増加することが予想されます海外案件につきましては、顧客がグローバル市場で競争優位を保てるよう技術の育成を図り、顧客とともに積極的にグローバル化を推進してまいります。
⑥ パートナー企業の開拓
業界におけるリソース（技術者）不足を解消するために、業務を任せることのできる技術力に優れたパートナーを増やしてまいります。また、あわせて必要となる技術者を必要なタイミングで見つける仕組み作りを進めてまいります。
⑦ 働き方改革の推進
多種多様な働き方に対応するための在宅勤務制度等の導入や、利便性・生産性を向上するための労働環境の改善を進め、持続的な成長を目指してまいります。
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）主要取引先の占有率及び状況変化リスク
当社グループの主要取引先は上位２社で売上高の39.6％を占めております。これら特定の業種、顧客との強い関係は強みである反面、経済情勢などの変化により顧客の事業運営が影響を受け、顧客の方針、開発計画等が変更を余儀なくされた場合、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、既存顧客での新規分野の獲得、新規顧客の開拓に取組むことでリスクの軽減を図っています。
(2）不採算プロジェクトのリスク
システム開発事業における受注形態の一つである「一括請負」は、見積工数や製品価値を考慮して価格を決定する方式です。したがって、実際にかかる開発コストとの差が利益となります。逆に見積価格以上に開発コストがかかる場合、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。また、顧客の要件変更等不測の事態で採算を割る案件が発生するリスクがあります。
当社グループでは、新規の大型開発案件につきましては、受注審査委員会が規模、新規性（顧客、技術、業務分野、担当者）を事前にチェックし、委員長が受注の決裁を行っております。その後も、毎月プロジェクト状況を報告し、プロジェクトレビュー委員会が監視しております。
(3）投資活動におけるリスク
当社グループが保有する有価証券等の当連結会計年度末における連結貸借対照表計上額は有価証券1,500百万円及び投資有価証券3,013百万円であります。市場価格の変動や評価額の変動により、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、安全性の高い金融資産に限定して運用しております。有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
(4）情報セキュリティに関するリスク
当社グループでは業務遂行のために顧客の機密情報を取り扱う場合があります。不測の事態などによりこれらの機密情報が外部に漏洩した場合、損害賠償や信用低下などにより、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは情報システム・セキュリティ管理委員会で情報の取り扱いに関する規程作成や社員教育の徹底を図っております。
(5）社員の不正行為や不法行為のリスク
社員による悪意をもった経済的損失行為、インターネットを使った不用意な信用失墜行為、ルールの異なる顧客での重大な過誤による損害賠償などにより、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは経営理念や行動規範の浸透などを通して倫理観の高い社員の育成を図ると同時に、内部統制の強化や経営監査室による内部監査などにより不正行為や不法行為を未然に防ぐ取り組みを行っております。
(6）人材確保のリスク
当社グループの中心事業でありますシステム開発は、優秀な人材の確保が不可欠であり、採用が計画を大きく下回る場合や多数の従業員が離職した場合、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループのコアコンピタンスである制御・組込系システム開発の技術者育成には時間を要するため、計画的な人材採用と人材育成を行っております。また、働きやすい環境や制度などへの投資も積極的に行うこととしております。
(7）技術革新のリスク
当社グループの事業は情報通信関連の技術が中心です。これらの技術分野は技術の進化する速度が非常に速く、その幅も非常に広いのが特色であります。革新的な技術の出現や開発手法の変化が起こった場合、その対応に時間や費用を要することにより、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは調査・研究活動を通して必要とする技術の選択、習得に努めております。
(8）カントリーリスク
当社グループでは中国の現地法人が事業を行っており、当該国における政情の悪化、経済状況の変化、法律や税制の変更などのカントリーリスクにより当社グループの事業戦略や業績等に影響を及ぼす可能性があります。
当社取締役が現地法人の役員を兼務し情報交換を密にすることで、打ち手を早める体制を構築しております。
(9）大規模災害等のリスク
当社グループは東京を中心とした関東地区に事業所が集中しており、この地域で大規模地震やパンデミックなどが発生した場合は業務の停止や縮小などにより、当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。
新型コロナウイルス感染症拡大防止に向けた取組みとしましては、ガイドラインを策定の上、従業員及び顧客の健康に十分配慮し、リモートワーク、国内外出張/外出の自粛、Webでの会議/研修などを顧客とともに推進し、サービスレベルを下げることなく、業務を遂行しております。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態の状況
当連結会計年度末の資産につきましては11,782百万円となり、前連結会計年度末に比べ486百万円増加しました。流動資産は8,114百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,642百万円増加となりました。固定資産は3,667百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,156百万円減少しました。主な要因は、投資有価証券が減少したものの、有価証券、現金及び預金が増加したことによります。
負債につきましては2,106百万円となり、前連結会計年度末に比べ207百万円増加しました。主な要因は、前連結会計年度末に比べ賞与引当金及び未払法人税等が増加したことによります。
純資産につきましては、9,675百万円となり、前連結会計年度末に比べ279百万円増加しました。主な要因は、当連結会計年度において配当金の支払いに伴い利益剰余金が減少したものの、それ以上に親会社株主に帰属する当期純利益が増加したことによります。
この結果、自己資本比率は82.1％（前連結会計年度末では83.2％）となりました。
② 経営成績の状況
当連結会計年度（以下、当期）におけるわが国経済は、各種政策の効果や海外経済の改善などにより企業収益は持ち直しの動きが続いたものの、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い二度目、三度目の緊急事態宣言の発出などで厳しい状況で推移しました。
情報サービス産業におきましては、デジタルトランスフォーメーション（DX）による情報通信技術（ICT）を活用した新たなビジネスモデルの創造や変革などへのニーズが高まっている一方で、新型コロナウイルス感染症拡大による需要の減少など先行きの不透明感から、IT投資の動向については、慎重に見極めていく必要が生じております。
こうした環境の中、当社は、「ソフトウェアで社会インフラ分野の安全・安心、快適・便利に貢献する」を中期経営ビジョンとする中期経営計画（2018年６月～2021年５月）の最終年度として、獲得事業の主力化と新分野の開拓、持続的成長への投資、トータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービスの継続を基本方針として取組んでまいりました。
具体的には、獲得事業の主力化と新分野の開拓としては、前中期経営計画期間中に開拓した自動運転/先進運転支援関連を主力事業化したとともに、建設機械や医療関連のIoT分野について継続して拡大を図っております。持続的成長への投資としては、人材への投資、働きやすい環境や生産設備への投資などを計画的に実施しております。トータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービスの継続としては、ソフトウェアの要件定義、開発から運用・保守までをトータルにサービスすることで、顧客に最大のメリットを提供するという取組みを、顧客のご協力を得ながら長期的に継続しております。なお、2020年６月よりデジタルトランスフォーメーションの進展に伴い、よりトータルなシステムエンジニアリングサービスを提供することを目的とし、産業・公共システムとITサービスを統合する組織改編を行い、システム開発技術とクラウドシステム構築技術をベースとし、さらなる新分野の開拓に取組んでおります。
新型コロナウイルス感染症拡大防止に向けた取組みとしましては、ガイドラインを策定の上、従業員及び顧客の健康に十分配慮し、リモートワーク、国内外出張/外出の自粛、Webでの会議/研修などを顧客とともに推進し、サービスレベルを下げることなく、業務を遂行しております。なお、新型コロナウイルス感染症による業績への影響は、当初予想より軽微であり、売上、利益とも計画を上回りました。
この結果、売上高は7,643百万円（前年同期比1.6％減）、営業利益は701百万円（前年同期比3.6％減）、経常利益は803百万円（前年同期比2.3％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は544百万円（前年同期比2.6％減）となりました。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
なお、当連結会計年度より、報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 （セグメント情報等）」に記載のとおりです。以下の前年同期比較については、前年同期の数値を変更後のセグメント区分に組替えた数値で比較分析しております。
（制御システム）
制御システムでは、火力発電所向け監視・制御システムは開発量が増加しましたが、次世代制御ミドルと配電自動化システムは開発量が減少しました。新幹線と海外高速鉄道の運行管理システムは好調に推移しました。また、在来線の運行管理システムも堅調だったことから、売上、利益とも前年を上回りました。
この結果、売上高は1,451百万円（前年同期比7.9％増）、セグメント利益は401百万円（前年同期比26.7％増）となりました。
（自動車システム）
自動車システムでは、自動運転/先進運転支援関連は新型コロナウイルス感染症の影響があったものの旺盛な需要が継続し、車載ネットワーク制御や基盤ソフトウェアなどが堅調に推移しました。また、電動化案件も堅調に推移しました。一方で、車載制御システムのエンジン制御、変速機制御は開発量が減少しました。
この結果、売上高は1,806百万円（前年同期比4.3％減）、セグメント利益は469百万円（前年同期比4.4％増）となりました。
（特定情報システム）
特定情報システムでは、映像監視関連が好調に推移しました。自動運転/先進運転支援関連の画像認識/識別案件は体制を縮小し、危機管理関連は試験フェーズが継続しているため開発量が減少しました。
この結果、売上高は682百万円（前年同期比2.4％減）、セグメント利益は153百万円（前年同期比9.4％減）となりました。
（組込システム）
組込システムでは、ストレージデバイス開発は新たな応用製品開発を受注し堅調に推移しました。新ストレージ開発は横ばいで推移し、IoT建設機械関連は堅調に推移しました。自動運転/先進運転支援関連は、ベーシックソフトウェアの開発が終了し体制を縮小しました。
この結果、売上高は1,078百万円（前年同期比3.2％増）、セグメント利益は219百万円（前年同期比13.6％減）となりました。
（産業・ICTソリューション）
産業・ICTソリューションでは、クラウドシステム構築関連は好調に推移しました。航空宇宙関連、イメージングソリューション関連は横ばいで推移しました。鉄道関連は新型コロナウイルス感染症の影響があり減少しました。ビジネス関連、医療関連は研究開発費の縮小やシステム開発の終了などで前年を下回りました。
この結果、売上高は2,624百万円（前年同期比6.1％減）、セグメント利益は476百万円（前年同期比15.4％減）となりました。
③ キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ1,298百万円増加し、3,290百万円（前年同期比65.2％増）となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は、840百万円（前年同期は246百万円の獲得）となりました。当連結会計年度においては、主に税金等調整前当期純利益及び保険解約による受取額が増加したことから、資金が増加しております。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果獲得した資金は、696百万円（前年同期は476百万円の獲得）となりました。当連結会計年度においては、主に定期預金の払戻及び有価証券の償還による収入が増加したことから、資金が増加しております。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、250百万円（前年同期は425百万円の使用）となりました。当連結会計年度においては、配当金の支払を行ったことから、資金が減少しております。
④ 生産、受注及び販売の実績
ａ．生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 生産高（千円） | 前年同期比（％） |
|---|---|---|
| 制御システム | 1,049,551 | +2.2 |
| 自動車システム | 1,336,800 | △7.0 |
| 特定情報システム | 529,283 | △0.2 |
| 組込システム | 859,155 | +8.6 |
| 産業・ICTソリューション | 2,147,292 | △3.7 |
| 合計 | 5,922,083 | △1.6 |
（注）１．金額は製造原価によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
ｂ．受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高（千円） | 前年同期比（％） | 受注残高（千円） | 前年同期比（％） |
|---|---|---|---|---|
| 制御システム | 1,548,633 | +26.6 | 186,369 | +109.1 |
| 自動車システム | 1,873,429 | △1.0 | 314,357 | +27.1 |
| 特定情報システム | 677,447 | △4.3 | 144,324 | △3.6 |
| 組込システム | 1,172,103 | +15.4 | 137,361 | +213.2 |
| 産業・ICTソリューション | 2,584,269 | △7.1 | 393,133 | △9.2 |
| 合計 | 7,855,883 | +3.1 | 1,175,546 | +22.1 |
（注） 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
ｃ．販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高（千円） | 前年同期比（％） |
|---|---|---|
| 制御システム | 1,451,381 | +7.9 |
| 自動車システム | 1,806,416 | △4.3 |
| 特定情報システム | 682,852 | △2.4 |
| 組込システム | 1,078,595 | +3.2 |
| 産業・ICTソリューション | 2,624,088 | △6.1 |
| 合計 | 7,643,334 | △1.6 |
（注）１．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
| 相手先 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 販売高（千円） | 割合（％） | 販売高（千円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式会社日立製作所 | 1,879,107 | 24.2 | 2,107,989 | 27.6 |
| 日立Astemo株式会社 | 1,233,506 | 15.9 | 914,956 | 12.0 |
２．日立Astemo株式会社は2021年１月に日立オートモティブシステムズ株式会社から社名変更されております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。なお、この連結財務諸表の作成に当たりましては、「第５ 経理の状況」に記載のとおりです。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
イ）経営成績等の状況
売上高は、制御システム、組込システムが堅調に推移した一方で、大型請負案件が試験フェーズに入ったこと、新型コロナウイルス感染症により一部の案件で開発日程の見直しが発生したことから、前連結会計年度に比べ127百万円減少し、7,643百万円（前年同期比1.6％減）となりました。
営業利益は、働きやすい環境への投資や働き方改革に取組みながらも、プロジェクト管理の強化などにより生産性が向上したことや経費削減効果により、前連結会計年度に比べ26百万円減少し、701百万円（前年同期比3.6％減）となりました。
経常利益は、保険解約返戻金の増加などにより、前連結会計年度に比べ17百万円増加し、803百万円（前年同期比2.3％増）となりました。
親会社株主に帰属する当期純利益は、法人税等の増加などにより、544百万円（前年同期比2.6％減）となりました。
なお、セグメントごとの業績につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）経営成績等の状況の概要 ② 経営成績の状況」に記載のとおりであります。
また、新型コロナウイルス感染症への対策として、ガイドラインを策定の上、従業員及び顧客の健康に十分配慮し、リモートワーク、国内外出張/外出の自粛、Webでの会議/研修などを顧客とともに推進いたしました。その結果、サービスレベルを下げることなく、業務を遂行しており、業績への影響は、当初予想より軽微でありました。
当期は中期経営計画（2018年６月～2021年５月）の最終年度として、獲得事業の主力化と新分野の開拓、持続的成長への投資、トータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービスの継続に取組んでまいりました。
前中期経営計画期間中に開拓した自動運転/先進運転支援関連は、順調に拡大し主力事業化いたしました。新分野の開拓では、建設機械や医療関連のIoT分野について継続して拡大を図るとともに、2020年６月よりデジタルトランスフォーメーションの進展に伴い、よりトータルなシステムエンジニアリングサービスを提供することを目的とした組織改編を行い、クラウドシステム構築関連についても好調に推移しております。持続的成長への投資としては、優秀な人材の育成に向け、計画的な教育を実施いたしました。
ロ）資本の財源及び資金の流動性についての分析
(a）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）経営成績等の状況の概況 ③ キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
(b）資金需要
当社グループの営業活動において必要な資金は、主にソフトウェアの開発・運用・保守業務を行うための運転資金（主に人件費・外注費等）と事業活動を維持していくための管理費、継続的な発展を実現するための人材投資（採用・教育費等）が主になります。また投資活動においては、事業シナジーを意図した投資有価証券の取得や、余剰資金を有効活用するための債券投資が主になります。今後も持続的な成長を目指し、人材投資と事業シナジーを意図した投資を進めていく予定であります。
(c）財政政策
当社グループでは、営業活動及び投資活動ともに内部資金を充当しており、有利子負債による調達は行っておりません。なお、当社グループでは、資本効率の向上と持続的な企業価値創造を目指し、自己株式の取得・保有・消却の基本方針を以下のとおり定め、取り組んでおります。
ｉ）自己株式の取得に係る基本方針
・当社は、株主に対する利益還元を経営の重要政策と位置付けており、安定的な配当の継続と配当性向概ね50％以上の目標に加え、自己株式取得による利益還元も弾力的に実施していきます。
・当社は、資本効率の向上を図るため、自己株式の取得を進めていきます。
ⅱ）自己株式の保有・消却に係る基本方針
・当社は、M&A戦略（M&Aや業務資本提携等）を実施するため、一定の自己株式を保有します。
・当社は、役職員と共に持続的な企業価値創造を実現していくため、その動機付けの原資として一定の自己株式を保有します。
・当社は、株主の自己株式処分による希薄化の懸念を少しでも払拭できるよう、自己株式の保有については、発行済株式総数の10％程度を上限とし、それを超過する部分は、原則として毎期消却します。
ハ）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準にもとづき作成しております。なお、連結財務諸表の作成に当たり採用している重要な会計方針は「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載のとおりであります。
連結財務諸表を作成するにあたっては、重要な会計方針に関する見積り及び判断を行っており、これらの見積りは、過去の実績等を慎重に検討した上で継続的に評価を行い、必要に応じて見直しを行っておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性によって異なる場合があります。また、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性のある会計上の見積りがないため重要な会計上の見積りに関する注記は記載しておりません。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響については、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（追加情報）」に記載しているとおりであります。
４【経営上の重要な契約等】
当社は、2020年12月25日開催の取締役会において、当社100％出資の連結子会社である株式会社アルゴリズム研究所を吸収合併することを決議し、2021年６月１日付で吸収合併いたしました。
詳細は、「第５ 経理の状況 ２ 財務諸表等 （１）財務諸表 注記事項 （重要な後発事象）」に記載のとおりであります。
５【研究開発活動】
当社グループは、将来の事業拡大を目的とした研究開発に取組んでおり、当連結会計年度においては、中期経営計画で注力分野の一つとしているIoTネットワーク技術に関する調査研究を委託しております。
なお、当連結会計年度における研究開発費の総額は2,471千円であり、研究開発活動については、特定のセグメントに関連付けられないため、セグメント別の記載は行っておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20210824211834
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループの当連結会計年度の設備投資額は16,653千円でありますが、その主なものはソフトウェア開発のための事務用機器7,732千円、社内システム改善のためのソフトウェア8,420千円であります。
２【主要な設備の状況】
(1）提出会社
2021年５月31日現在
| 区分 | 事業所名 | 所在地 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 （名） |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 建物及び 構築物 |
工具、器具 及び備品 |
土地 （面積㎡） |
ソフトウェア | 合計 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 | 本社 | 東京都品川区 | 31,971 | 23,345 | － (－) |
29,651 | 84,968 | 31 |
| 事業所 | 日立事業所 | 茨城県日立市 | 4,109 | 3,945 | － (－) |
451 | 8,506 | 92 |
| 勝田事業所 | 茨城県ひたちなか市 | 403 | 3,293 | － (－) |
3,437 | 7,134 | 52 | |
| 京浜事業所 | 川崎市幸区 | 9,575 | 2,911 | － (－) |
613 | 13,100 | 316 | |
| 横浜事業所 | 横浜市西区 | 5,036 | 2,781 | － (－) |
－ | 7,817 | 71 | |
| 研修所 | 富士見研修所 | 長野県富士見町 | 15,329 | 702 | 8,796 (3,634.37) |
－ | 24,828 | － |
| 厚生施設 | 富士見保養所 | 長野県富士見町 | 16,734 | 197 | 23,874 (4,710.77) |
－ | 40,806 | － |
| 那須保養所 | 栃木県那須町 | 15,515 | 0 | 36,263 (4,628.00) |
－ | 51,778 | － |
（注）本社は全社的管理業務を行っており、各事業所はソフトウェアの開発を行っております。なお、各事業所においては、複数のセグメントにかかわっております。
(2）国内子会社
国内子会社には主要な設備はありません。
(3）在外子会社
在外子会社には主要な設備はありません。
３【設備の新設、除却等の計画】
(1）重要な設備の新設等
特記すべき事項はありません。
(2）重要な設備の除却等
特記すべき事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210824211834
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 42,580,000 |
| 計 | 42,580,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数（株） （2021年５月31日） |
提出日現在 発行数（株） （2021年８月27日） |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 10,645,020 | 10,645,020 | 東京証券取引所JASDAQ （スタンダード） |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 10,645,020 | 10,645,020 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017年10月31日 (注)１ |
△422,674 | 5,322,510 | － | 1,487,409 | － | 2,174,175 |
| 2017年12月１日 (注)２ |
5,322,510 | 10,645,020 | － | 1,487,409 | － | 2,174,175 |
（注）１．自己株式の消却による減少であります。
２．株式分割（１：２）によるものであります。
（５）【所有者別状況】
| 2021年５月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式 の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 （人） |
－ | 5 | 11 | 19 | 11 | 3 | 1,753 | 1,802 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 6,949 | 263 | 7,170 | 1,739 | 9 | 90,283 | 106,413 | 3,720 |
| 所有株式数の割合 （％） |
－ | 6.53 | 0.25 | 6.74 | 1.63 | 0.01 | 84.84 | 100.00 | － |
（注）自己株式968,505株は、「個人その他」に9,685単元、「単元未満株式の状況」に５株含めて記載しております。
（６）【大株主の状況】
| 2021年５月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 大部 満里子 | 東京都中央区 | 1,248 | 12.91 |
| 大部 仁 | 東京都中央区 | 1,107 | 11.45 |
| 大部 力 | 東京都中央区 | 1,090 | 11.27 |
| 日本プロセス社員持株会 | 東京都品川区大崎一丁目11番１号 | 704 | 7.28 |
| アドソル日進株式会社 | 東京都港区港南四丁目１番８号 | 622 | 6.43 |
| 吉川 豁彦 | 静岡県焼津市 | 504 | 5.21 |
| 第一生命保険株式会社 | 東京都千代田区有楽町一丁目13番１号 | 334 | 3.46 |
| 株式会社日本カストディ銀行 （信託口） |
東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 235 | 2.44 |
| 白川 一幸 | 東京都青梅市 | 200 | 2.07 |
| BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG (FE-AC) (常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行) |
PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM （東京都千代田区丸の内２丁目７番１号） |
143 | 1.49 |
| 計 | － | 6,190 | 63.98 |
（注）上記のほか当社所有の自己株式968千株があります。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年５月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 968,500 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 9,672,800 | 96,728 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 3,720 | － | － |
| 発行済株式総数 | 10,645,020 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 96,728 | － |
②【自己株式等】
| 2021年５月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式 総数に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式） 日本プロセス株式会社 |
東京都品川区大崎 一丁目11番１号 |
968,500 | － | 968,500 | 9.10 |
| 計 | － | 968,500 | － | 968,500 | 9.10 |
（８）【役員・従業員株式所有制度の内容】
（取締役に対する譲渡制限付株式報酬制度）
当社は、2018年８月24日開催の第51期定時株主総会の決議に基づき、取締役（社外取締役を除く。）を対象に、譲渡制限付株式報酬制度を導入しております。制度の詳細につきましては、「第４ 提出会社の状況 ４ コーポレート・ガバナンスの状況 （４）役員の報酬等」をご参照ください。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第13号による普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 750 | － |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注）１．当事業年度における取得自己株式は、譲渡制限付株式の無償取得によるものです。
２．当期間における取得自己株式には、2021年８月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び譲渡制限付株式の無償取得による株式数は含めておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
|---|---|---|---|---|
| 株式数 （株） |
処分価額の総額 （円） |
株式数 （株） |
処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
－ | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（譲渡制限付株式報酬としての 自己株式の処分） |
20,293 | 12,297,558 | － | － |
| 保有自己株式数 | 968,505 | － | 968,505 | － |
（注）当期間における保有自己株式数には、2021年８月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
３【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元を経営の重要政策として位置付けております。その方法として、
１．継続的な成長により株主価値を最大化すること
２．安定的な配当を継続すること
を実施しております。
成長の源泉として利益を確保すると同時に、安定的な配当の継続と配当性向概ね50％以上を目標として実施してまいります。
上記の方針に基づき、当期末の配当につきましては、2021年７月８日の取締役会決議により期末配当金を１株当たり14円といたしました。なお、すでにお支払いしている中間配当金の13円とあわせまして、年間配当金は１株当たり27円（期首配当予想より１円増）となります。
当社は、「取締役会の決議により、会社法第459条第１項各号の法令が定めるところにより、剰余金の配当等を行うことができる。」旨定款に定めております。
なお当社は、中間配当と期末配当の年２回の配当を行うことを基本方針としており、剰余金の配当としての期末配当は毎年５月31日、中間配当は毎年11月30日を基準日としております。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
| 2020年12月25日 | 125,794 | 13.00 |
| 取締役会決議 | ||
| 2021年７月８日 | 135,471 | 14.00 |
| 取締役会決議 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、企業経営における透明性、公正な経営及びコンプライアンスの実現を重要課題として、コーポレート・ガバナンスの充実を図り、グループ全体の最適の追求を可能とする意思決定組織体制の構築を図っております。
② 企業統治の体制
イ）企業統治体制の概要
当社における企業統治の体制は、社外取締役を含む取締役会及び社外監査役を含む監査役会を設置することにより実現しております。
取締役会は、社外取締役２名を含む８名で構成されております。毎月の定例取締役会と必要により臨時取締役会を開催し、経営の重要事項を決定すると同時に、代表取締役及び取締役の職務執行に関する監督を行っております。
監査役会は、社外監査役２名を含む３名で構成されております。ガバナンスのあり方とその運営について監視し、取締役の職務執行を含む日常的な経営活動の監査を行っております。
また、当社では任意の諮問委員会として、指名・報酬諮問委員会及び投資審査諮問委員会を設置することでコーポレート・ガバナンスの強化を図っております。
| 名称 | 目的 | 権限 | 構成員の氏名 |
| 指名・報酬諮問委員会 | 任意の諮問機関として、役員等の報酬や指名に関する事項について、取締役会に答申することにより、経営監督機能の向上に努め、コーポレート・ガバナンスの強化を図る。 | 代表取締役社長が作成した取締役報酬に関する事項や各役員の候補者案について、客観的かつ公正な視点から、経営環境や会社業績に応じた適正な報酬制度および水準、並びに各候補者が適切であるかを審議し、取締役会に答申する。 | 委員長 社外取締役 諸星信也 |
| 代表取締役会長 大部 仁 | |||
| 常勤監査役 川畠匡博 | |||
| 顧問 奧山一幸 | |||
| 投資審査諮問委員会 | 任意の諮問機関として、重要な投資案件に関する事項について、取締役会に答申することにより、経営監督機能の向上に努め、コーポレート・ガバナンスの強化を図る。 | 客観的かつ公正な視点から、重要な投資案件について、その投資効果を検討し、投資すべきかを審議し、取締役会に答申する。 | 委員長 取締役 坂巻詳浩 |
| 取締役 名古屋 敦 | |||
| 常勤監査役 川畠匡博 | |||
| 社外取締役 一瀬益夫 | |||
| 社外監査役 上薗 朗 |
具体的な関係は、次の図のとおりであります。
ロ）企業統治の体制を採用する理由
当社は、独立性の高い社外取締役を含めた取締役会において十分な審議を行うことにより業務執行を監督し、また、社外監査役を含めた監査役会が経営監視機能を果たすことが有効であると判断し、監査役会設置会社の体制を採用しております。
③ 企業統治に関するその他の事項
イ）内部統制システムの整備の状況
当社は、取締役会において「内部統制システム構築の基本方針」を決議し、この方針にしたがった体制を整えるとともに、教育を実施することで周知を図っております。「内部統制システム構築の基本方針」は、以下のとおりです。
(a）取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
ⅰ）当社は、法令、定款及び社会倫理の遵守が企業活動の前提となることを、行動規範/行動指針を通し取締役、監査役、使用人に周知徹底を行う。
ⅱ）当社は、組織総合規程、職務分掌細則、決裁権限細則、稟議規程等を制定し、職務の執行と範囲を明確に定める。
ⅲ）取締役は、実効性のある内部統制システムの構築と法令遵守の体制確立に努める。
ⅳ）監査役は当社グループ各社のコンプライアンス状況を監視し、取締役に対し改善を助言又は勧告しなければならない。
ⅴ）内部監査部門は、各部門の業務を監視し、不正等を発見した場合、社長に報告するとともに改善を勧告しなければならない。また、内部統制システムに関する独立的な評価を行い、社長に報告する。
ⅵ）内部統制管理責任者及び内部統制事務局を定め、内部統制システムの構築・運用・改善を推進する。
ⅶ）取締役、使用人等は、コンプライアンスに違反する行為が行われている、あるいは行われるおそれがあることに気づいたときは、内部通報規程に基づき速やかに社内窓口又は社外の顧問弁護士に対し、通知しなければならない。なお、通報内容は機密として守秘し、通報者に対して当社は不利益な取り扱いを行わない。
(b）取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
ⅰ）文書管理規程及び文書管理規程細則に基づいて、取締役の職務執行に係る情報を文書又は電磁的媒体に記録し、保存する。
ⅱ）取締役及び監査役は、文書管理規程により常時これらの文書又は電磁的媒体を閲覧できるものとする。
(c）リスクの管理に関する規程その他の体制
ⅰ）内部統制管理責任者は、管理部及び関連部署と連携し、当社グループ全体のリスクを総括的・網羅的に管理する。
ⅱ）取締役会は、内部統制管理責任者より重要なリスク情報について報告を受け、当該リスクへの対応やその他必要な施策を実施する。不測の事態が発生した場合は、社長を本部長とする「緊急対策本部」を設置し統括的な危機管理を行う。
(d）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
ⅰ）業務執行の管理・監督を行うため、定時取締役会を原則月１回開催するほか、必要に応じて臨時取締役会を開催する。
ⅱ）取締役会の機能をより強化し経営効率を向上させるため、常勤役員連絡会を原則週１回開催し業務執行に関わる意見交換等を行うとともに、取締役・監査役・その他検討事項に応じた責任者等が出席する経営会議を原則月１回開催することにより、業務執行に関する基本事項及び重要事項を多面的に検討し慎重な意思決定を行う。
ⅲ）業務の運営・執行については、将来の事業環境を踏まえ中期経営計画及び各年度予算を立案し、全社的な目標の明確な設定、各部門への目標付与を行い、各部門においてはその目標達成に向けた具体策を立案・実行する。
(e）当社及びグループ会社の業務の適正を確保するための体制
ⅰ）当社取締役会は、グループ会社共通の企業理念、行動規範/行動指針を策定し、グループ全体に周知徹底する。
ⅱ）グループ会社統括は、内部統制管理責任者と連携し、各グループ会社の内部統制システムの構築・運用・改善を推進する。
ⅲ）当社取締役、部門長、グループ会社社長は、各担当部門の業務執行及び財務報告に係る適切性を確保する内部統制システムの確立と運用の権限と責任を有する。
ⅳ）内部監査部門は、グループ各社の業務を監視し不正等を発見した場合、社長に報告するとともに改善を勧告しなければならない。また、内部統制システムに関する独立的な評価を行い、社長に報告する。
ⅴ）グループ会社の取締役、使用人等は、コンプライアンスに違反する行為が行われている、あるいは行われるおそれがあることに気づいたときは、内部通報規程に基づき速やかに社内窓口又は社外の顧問弁護士に対し、通知しなければならない。なお、通報内容は機密として守秘し、通報者に対して当社は不利益な取り扱いを行わない。
ⅵ）グループ会社の社長、もしくはグループ会社統括は、グループ会社の経営について当社取締役会において事業内容の定期的な報告を行う。また、重要案件において、グループ会社の社長は、グループ会社統括と協議し、グループ会社での協議結果を当社取締役会に随時報告する。
(f）監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役が求めた場合、監査役の職務を補助のための使用人を配置し、その人事については取締役と監査役が協議して決定する。
(g）監査役の職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役は、内部監査部門の使用人に監査業務に必要な事項を命令することができるものとし、監査役より監査業務に必要な命令を受けた使用人はその命令に関し、取締役、内部監査部門長等の指揮命令を受けないものとする。
(h）当社及び当社グループの取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他監査役への報告に関する体制
ⅰ）当社及び当社グループの取締役及び使用人は、当社の業務又は業績に影響を与える重要な事項及び以下に定める事項について、監査役にその都度報告するものとする。
・内部統制システム構築に関する事項
・当社の重要な会計方針、会計基準の変更に関する事項
・重要な開示に関する事項
・監査役から要求された会議議事録に関する事項
・その他コンプライアンス上重要な事項
ⅱ）監査役は、社長、監査法人とそれぞれ定期的に意見交換会を開催し、取締役及び使用人にヒアリングを実施する機会を与えられている。
ⅲ）当社及び当社グループは、監査役に対して報告したことを理由として不利益な扱いをすることを禁止する。
(i）その他監査役の監査が実効的に行われていることを確保するための体制
ⅰ）監査役は、職務遂行にあたり取締役会及び重要な会議の出席、稟議書等業務に関する重要な文書を閲覧することができる。
ⅱ）代表取締役は、監査役と定期的な会合を持ち、会社が対処すべき課題、当社を取り巻く重要なリスク、監査上の重要課題等について意見交換を行う。
ⅲ）監査役は職務について生じる費用について請求することができ、当該請求が職務執行に必要でないと認められる場合を除き、当該請求に基づき支払いを行う。
(j）反社会的勢力排除に向けた体制
社会の秩序や企業の健全な活動に脅威を与える反社会的勢力に対しては、毅然とした姿勢で組織的に対応する。
(k）財務報告の信頼性を確保するための体制
ⅰ）取締役会は、財務報告とその内部統制に関し、代表取締役社長を適切に監理する。
ⅱ）代表取締役社長は、本基本方針に基づき、財務報告とその内部統制システム構築を推進し、その整備・運用の評価を行う。
④ 取締役の定数
当社の取締役は９名以内とする旨を定款に定めております。
⑤ 取締役の選任の決議要件
当社では、取締役の選任については、株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。なお、取締役の選任については、累積投票によらないものとしております。
⑥ 剰余金の配当等の決定機関
当社は、取締役会の決議により、会社法第459条第１項各号の法令が定めるところにより、剰余金の配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑦ 自己株式の取得の決定機関
当社は、取締役会の決議により、会社法第459条第１項の法令が定めるところにより、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、自己株式の取得を取締役会の権限とすることにより、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするためであります。
⑧ 株主総会の特別決議事項
当社では、会社法第309条第２項の規定による株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な意思決定を行うことを目的とするものであります。
⑨ 取締役及び監査役の責任免除
取締役会の決議をもって、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の当社に対する損害賠償責任を法令が定める範囲で免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務の遂行にあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにすることを目的とするものであります。
⑩ 責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。
⑪ 役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しております。当該保険契約の被保険者の範囲は、当社並びに子会社の取締役及び監査役であり、保険料は全額当社が負担しております。当該保険契約の内容の概要は、被保険者が会社の役員等の地位に基づき行った行為（不作為を含みます。）に起因して損害賠償請求がなされたことにより、被保険者が負担することになる損害賠償金や訴訟費用等を当該保険契約により保険会社が補填するものであります。法令に違反することを被保険者が認識しながら行った行為に起因して生じた損害は補填されないなど、一定の免責事由があります。
⑫ 株式会社の支配に関する基本方針について
イ） 当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者は、当社の財務及び事業の内容や当社の企業価値の源泉を十分に理解し、当社の企業価値ひいては株主の皆様の共同の利益を継続的かつ持続的に確保、向上していくことを可能とする者であることが必要であると考えており、当社株式に対する大規模な買付行為であっても、当社の企業価値・株主共同の利益に資するものであれば、これを一概に否定するものではありません。また、当社の支配権の移転を伴う買付提案又は買付行為の是非についての判断は、最終的には株主の皆様の意思に基づき行われるものであると考えております。
しかしながら、当社のビジネスは、株主の皆様をはじめ、顧客企業や従業員、地域社会など様々なステークホルダーの協業の上に成り立っており、これらのステークホルダーが安心して当社の事業に関わることができる安定的かつ健全な体制を構築し、社会から必要とされる高品質なサービスを提供していくことが、当社の企業価値を高めていく上で不可欠な要件となっております。
近年、新しい法制度、企業買収環境及び企業文化の変化等を背景として、対象会社の経営陣と十分な協議や合意のプロセスを経ることなく、大規模な株式の買付行為を強行するといった動きが顕在化しつつあります。また、株式の大量取得行為の中には、(a）買収の目的や買収後の経営方針等に鑑み、企業価値・株主共同の利益に対する明白な侵害をもたらすおそれのあるもの、(b）株主に株式の売却を事実上強要するおそれのあるもの、(c）対象会社の取締役会や株主が買付けの条件等について検討し、あるいは対象会社の取締役会が代替案を提案するための十分な時間や情報を提供しないもの、(d）対象会社が買収者の提示した条件よりも有利な条件をもたらすために買収者との協議・交渉を必要とするもの等、対象会社の企業価値・株主共同の利益に資さないものも少なくありません。
そこで、当社の企業価値・株主共同の利益に資する買付提案が行われ、その買付提案が実行された場合、当社がこれまで育成してまいりました当社の特色である信頼性、公共性、中立性、経営の安定性、ブランド・イメージ等をはじめ、株主の皆様はもとより、顧客企業、取引先、地域社会、従業員その他利害関係者の利益を含む当社の企業価値への影響、ひいては株主共同の利益を毀損する可能性があります。当社は、このような不適切な株式の大量取得行為を行う者は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として適当ではないとして、当該者による大量取得行為に対して必要かつ相当な手段を採ることにより、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保する必要があると考えます。
ロ） 当社の企業価値・株主共同の利益の向上及び基本方針の実現に資する取組み
当社は、当社の企業価値の源泉を踏まえて、多数の投資家の皆様に長期的に継続して当社に投資していただくため、中期経営計画の推進とコーポレート・ガバナンスの強化の両面から、当社の企業価値及び株主共同の利益の向上に取り組んでおります。以下に掲げる取組みは、いずれも本基本方針の実現に資するものと考えております。
(a）当社の経営方針
当社は制御、組込分野に特化したソフトウェア受託開発業務を行っており、お客様の満足度向上のためサービスをキーワードとして品質・納期・価格・セキュリティの４項目に重点を置き信頼できるソリューションを提供してまいります。具体的には
ⅰ）お客様に満足していただける付加価値の高い製品を提供する。
ⅱ）株主の皆様の期待と信頼に応える魅力ある成長経営を目指す。
ⅲ）ともに働く社員に誇りを持って楽しく働ける環境と機会を公平に提供する。
ⅳ）社会の発展のために安全で適価な製品を提供する。
の４点を経営方針として掲げ、中長期的な発展・成長を実現するとともに、企業の社会的責任に十分配慮し、より一層の企業価値向上を目指してまいりたいと考えております。
(b）中期経営計画の推進
当社グループは企業価値を高めるために中期経営計画を策定しております。
当中期経営計画においては、ソフトウェアの要件定義、開発から運用・保守までをトータルにサービスすることにより顧客に最大のメリットを提供するというトータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービス（T-SES）を実現するために、社会インフラを戦略分野として、受注拡大のための営業強化、当社のマネジメント力を活かすための請負範囲の拡大、実務を通した人材の育成、コスト効率向上と人材の最適配置のための子会社を含めた事業再編などを重点施策として実施してまいります。
(c）コーポレート・ガバナンスの強化について
当社グループでは経営の透明性・健全性の観点から、コーポレート・ガバナンスは経営上の重要課題の一つと認識しております。経営環境や市場の変化、顧客の動向に素早く対応するため、迅速かつ適正な意思決定を図ると同時に、取締役会及び監査役会の機能向上に努めております。この考えに基づき、
ⅰ）重要な業務執行の決定はすべて取締役会に付議され迅速に決定されており、その執行の監視は取締役間相互にて牽制機能をもって行っております。
ⅱ）株主が業績結果に基づいた取締役評価をより適時に行えるように、取締役の任期は一年となっております。
ⅲ）取締役会の任意の諮問委員会として代表取締役社長をのぞく常勤取締役、社外取締役、監査役から選任される指名・報酬諮問委員会及び投資審査諮問委員会を設置し、経営監督機能の向上に努め、株主重視の経営を推進しております。
ⅳ）監査役会は社外監査役２名を含む３名で構成されており、ガバナンスのあり方とその運営について監視し、取締役の職務執行を含む日常的な経営活動の監査を行っております。監査役は、代表取締役、会計監査人とそれぞれ定期的に意見交換会を開催することとし、取締役及び使用人にヒアリングを実施する機会を与えられております。
ⅴ）取締役及び監査役に監査結果の報告を行う独立した内部監査部門として経営監査室を設置し、内部監査規程に基づき各部門の会計監査・業務監査・コンプライアンス監査・内部統制監査を実施しております。
ⅵ）グループ会社を含めた全取締役、従業員が、コンプライアンスに違反する行為が行われている、あるいは行われるおそれがあることに気づいたときは、速やかに管理部あるいは社外の顧問弁護士に対し通報・相談を行い、内部統制の自浄化を図る体制を整備しております。
(d）利益配分に関する基本方針
更に当社は、株主に対する利益還元を経営の重要政策と位置付けており、ソフトウェア業界における競争力を維持・強化するとともに、業績に裏付けされた成果の配分を行うことを基本方針とし、安定的な配当の継続と配当性向概ね50％以上を目標としております。今後も引き続き株主・投資家の皆様のご期待に応えていく所存であります。
ハ） 基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための取組み
当社は、基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための取組みの一つとして、当社株式に対する大規模な買付提案及び買付行為が行われる際に、当社取締役会が株主の皆様に代替案を提案すること、株主の皆様がかかる大量買付けに応じるべきか否かを判断するために必要な情報及び時間を確保すること、並びに株主の皆様のために交渉を行うこと等を可能とする枠組みを確保することが、当社の企業価値ひいては株主の皆様の共同利益を確保するために必要であると判断いたしました。
今後、当社は、当社株式の大規模買付けを行おうとする者に対しては、株主の皆様が適切な判断を行うために必要かつ十分な情報の提供を求め、あわせて取締役会の意見等を表明・開示し、株主の皆様の検討のための時間の確保に努める等、金融商品取引法、会社法、及びその他関係法令の許容する範囲内において、適切な措置を講じてまいります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性11名 女性－名（役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
代表取締役会長
大部 仁
1968年６月16日生
| 1992年４月 | 郵政省（現総務省）入省 |
| 2000年１月 | 米国ニューヨーク州 弁護士登録 |
| 2000年８月 | 当社取締役 |
| 2003年７月 | 当社代表取締役社長 |
| 2005年７月 | コンピュータシステムプランニング株式会社代表取締役社長 |
| 2006年８月 | 株式会社日本システムアプリケーション代表取締役社長 |
| 2013年６月 | 当社代表取締役会長 |
| 2016年６月 | 当社代表取締役会長兼情報システム統括 |
| 2021年６月 | 当社代表取締役会長（現任） |
（注）３
1,107,837
代表取締役社長
技術統括
多田 俊郎
1959年10月３日生
| 1984年４月 | 当社入社 |
| 2004年３月 | 当社品質技術部長 |
| 2006年８月 | 当社執行役員品質技術部長 |
| 2007年６月 | 当社執行役員プロジェクト管理支援部長 |
| 2009年６月 | 当社品質統括兼プロジェクト管理支援部長 |
| 2009年８月 | 当社取締役品質統括兼プロジェクト管理支援部長 |
| 2012年６月 | 当社取締役品質統括兼情報システム統括兼プロジェクト管理支援部長 |
| 2013年８月 | 当社取締役品質統括兼技術統括兼情報システム統括兼プロジェクト管理支援部長 |
| 2015年６月 | 当社取締役事業統括兼技術統括兼事業本部長 |
| 2018年６月 | 当社取締役管理統括兼技術統括 |
| 2020年８月 | 当社常務取締役管理統括兼技術統括 |
| 2021年６月 | 当社代表取締役社長兼技術統括（現任） |
（注）３
25,758
取締役
事業統括兼事業本部長
東 智
1964年１月19日生
| 1991年10月 | 当社入社 |
| 2006年７月 | 国際プロセス株式会社取締役 |
| 2008年７月 | 大連艾普迪科技有限公司総経理 |
| 2010年６月 | 当社制御システム事業部長兼海外事業推進部長 |
| 2016年７月 | 国際プロセス株式会社代表取締役社長 |
| 2018年６月 | 当社事業統括兼事業本部長兼営業支援・パートナー推進室長 |
| 2018年８月 | 当社取締役事業統括兼事業本部長兼営業支援・パートナー推進室長 |
| 2019年６月 | 当社取締役事業統括兼事業本部長（現任） |
| 2021年８月 | 大連艾普迪科技有限公司董事長兼総経理（現任） |
（注）３
37,881
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
取締役
財務統括兼経理部長
坂巻 詳浩
1968年９月20日生
| 1995年１月 | 株式会社フルキャスト（現株式会社フルキャストホールディングス）入社 |
| 2005年10月 | アジアパシフィックシステム総研株式会社（現キヤノン電子テクノロジー株式会社）取締役 |
| 2008年５月 | ネットイットワークス株式会社（現KCCSモバイルエンジニアリング株式会社）取締役 |
| 2009年10月 | スリープログループ株式会社（現ギグワークス株式会社）執行役員経営管理室長 |
| 2011年３月 | 当社入社 |
| 2012年６月 | 当社経理部長 |
| 2016年６月 | 当社財務統括兼経理部長 |
| 2016年８月 | 当社取締役財務統括兼経理部長（現任） |
| 2018年６月 | 株式会社アルゴリズム研究所取締役 |
（注）３
7,991
取締役
品質統括兼情報システム統括兼プロジェクト管理支援部長兼情報システム部長
名古屋 敦
1968年８月29日生
| 1990年４月 | 当社入社 |
| 2012年６月 | 当社交通システム事業部長 |
| 2015年６月 | 当社交通システム事業部長兼制御システム事業部副事業部長 |
| 2016年６月 | 当社自動車システム事業部長 |
| 2017年６月 | 当社事業本部副本部長兼自動車システム事業部長 |
| 2019年６月 | 当社事業本部副本部長兼車載システム事業部長 |
| 2019年12月 | 大連艾普迪科技有限公司董事（現任） |
| 2020年６月 | 当社事業本部副本部長 |
| 2020年８月 | 当社取締役事業本部副本部長 |
| 2021年４月 | 当社取締役事業本部副本部長兼情報システム部長 |
| 2021年６月 | 当社取締役品質統括兼情報システム統括兼プロジェクト管理支援部長兼情報システム部長（現任） |
（注）３
3,357
取締役
管理統括兼管理部長
三品 真
1965年10月１日生
| 1985年４月 | 当社入社 |
| 2006年６月 | 当社ITソリューション１部長兼京浜事業所長 |
| 2009年６月 | 当社グループ会社統括兼管理部長 |
| 2010年６月 | 当社産業・公共システム事業部長 |
| 2011年２月 | 当社特定情報システム事業部エグゼクティブプロジェクトマネージャ |
| 2014年６月 | 当社産業・公共システム事業部長 |
| 2016年４月 | 当社管理部長 |
| 2021年６月 | 当社管理統括兼管理部長 |
| 2021年８月 | 当社取締役管理統括兼管理部長（現任） |
（注）３
7,000
取締役
諸星 信也
1945年９月13日生
| 1970年４月 | 株式会社電通入社 |
| 1987年10月 | 同社情報システム室企画開発部長 |
| 1999年１月 | 同社情報システム局長 |
| 2005年10月 | 広告システム研究所所長（現任） |
| 2005年10月 | 東京コンサルティング株式会社顧問（現任） |
| 2008年８月 | 当社社外取締役（現任） |
（注）３
－
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
取締役
一瀬 益夫
1948年５月22日生
| 1975年４月 | 東京経済大学経営学部助手 |
| 1993年４月 | 東京経済大学経営学部教授 |
| 2008年４月 | 東京経済大学常務理事兼副学長 |
| 2018年４月 | 東京経済大学名誉教授（現任） |
| 2018年８月 | 当社社外取締役（現任） |
（注）３
－
常勤監査役
川畠 匡博
1958年９月14日生
| 1982年４月 | 当社入社 |
| 2002年８月 | 当社開発営業部長 |
| 2006年７月 | アイ・エス・アイ株式会社代表取締役社長 |
| 2007年６月 | 当社営業統括兼グループ会社担当兼管理部長 |
| 2010年６月 | 当社ITサービス事業部長兼京浜事業所長 |
| 2019年４月 | 当社管理部シニアスタッフ |
| 2019年７月 | 株式会社アルゴリズム研究所監査役 |
| 2019年８月 | 当社常勤監査役（現任） |
| 2019年８月 | 大連艾普迪科技有限公司監事（現任） |
(注）４
58,600
監査役
椎名 健二
1978年10月22日生
| 2004年10月 | 司法試験合格 |
| 2005年４月 | 司法研修所入所（第59期司法修習生） |
| 2006年９月 | 司法研修所卒業 |
| 2006年10月 | 弁護士（東京弁護士会） |
| 2006年10月 | 中村法律事務所（現中村・椎名法律事務所）入所（現任） |
| 2009年８月 | 当社社外監査役（現任） |
（注）５
－
監査役
上薗 朗
1976年２月３日生
| 1998年４月 | 朝日監査法人（現有限責任あずさ監査法人）入所 |
| 2000年４月 | 日本公認会計士協会 公認会計士登録 |
| 2002年８月 | 清友監査法人入所 |
| 2008年４月 | 上薗朗公認会計士事務所設立 所長（現任） |
| 2008年10月 | カウンシードコンサルティング株式会社設立 代表取締役（現任） |
| 2014年12月 | カウンシード税理士法人設立 代表社員（現任） |
| 2015年８月 | 当社社外監査役（現任） |
（注）４
－
計
1,248,424
（注）１．取締役である諸星信也及び一瀬益夫の両氏は、社外取締役であります。
２．監査役である椎名健二及び上薗朗の両氏は、社外監査役であります。
３．2021年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から2022年５月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．2019年８月23日開催の定時株主総会の終結の時から2023年５月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．2021年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から2025年５月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
６．当社は法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役２名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数 （株） |
|
|---|---|---|---|---|
| 浦山 一 | 1963年１月８日生 | 1985年４月 | 当社入社 | 3,000 |
| 2009年６月 | 当社特定情報システム事業部長 | |||
| 2019年６月 | 当社管理部マネージャー | |||
| 2020年４月 | 当社経営監査室長（現任） | |||
| 野中 大輝 | 1981年１月14日生 | 2017年９月 | 司法試験合格 | － |
| 2018年12月 | 司法研修所入所（第72期司法修習生） | |||
| 2019年12月 | 司法研修所卒業 | |||
| 2020年１月 | 弁護士（東京弁護士会） | |||
| 2020年１月 | 中村・椎名法律事務所入所（現任） |
（注） 野中大輝氏は、補欠社外監査役であります。
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。
社外取締役諸星信也氏は、広告システム研究所所長、東京コンサルティング株式会社顧問を兼務しております。当社との間に特別の利害関係はありません。一流企業の上級管理職としての視点で経営を監視し、有効なアドバイスをすることが役割であります。また、同氏は東京証券取引所の定めに基づき届け出た独立役員であります。
社外取締役一瀬益夫氏は、東京経済大学名誉教授であり、当社との間に特別の利害関係はありません。経営学の分野で活躍された経験を活かし、当社の経営を監視し、有効なアドバイスをすることが役割であります。また、同氏は東京証券取引所の定めに基づき届け出た独立役員であります。
社外監査役椎名健二氏は、中村・椎名法律事務所の弁護士（東京弁護士会所属）であります。当社は中村・椎名法律事務所に所属する他の弁護士と法律顧問契約を締結しております。弁護士として企業法務に精通し、企業経営を統治する見識を活かして経営を監査することが役割であります。
社外監査役上薗朗氏は、上薗朗公認会計士事務所所長、カウンシード税理士法人代表社員、カウンシードコンサルティング株式会社代表取締役を兼務しております。当社との間に特別の利害関係はありません。公認会計士として高い知見と豊富な実務経験を有し、それらをもとに適切な指導及び監査を行うことが役割であります。また、同氏は東京証券取引所の定めに基づき届け出た独立役員であります。
当社は、以下を基準として社外取締役及び社外監査役を選任しております。
（社外取締役）
・取締役会議案審議に必要な広汎な知識と経験を具備し、あるいは経営の監督機能発揮に必要な出身分野における実績と見識を有すること。
・経営の監督機能を遂行するためにその独立性確保に留意し、実質的に独立性を確保し得ない者は選任しない。
・当社と当社役員が兼職する企業等との取引額が年間12百万円以下の場合は、一般株主と利益相反を生じない独立性を有するものとする。
・個々の商取引において社外取締役との利益相反などの問題が生じる可能性がある場合は、取締役会の運用・手続きにて適切に対処する。
（社外監査役）
・会社経営に高い見識を持ち、あるいは監査機能発揮に必要な専門分野における高い実績を有すること。
・経営の監査機能を遂行するためにその独立性確保に留意し、実質的に独立性を確保し得ない者は選任しない。
・当社と当社役員が兼職する企業等との取引額が年間12百万円以下の場合は、一般株主と利益相反を生じない独立性を有するものとする。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役および社外監査役が、独立した立場から経営への監督と監視を行うために、内部監査部門や内部統制事務局との連携のもと、必要都度に経営に関わる資料の提供やヒアリングを行える体制をとっております。社外取締役は、取締役会に出席し業務執行を監督するほか、監査役会にオブザーバーとして出席し、会計監査の状況を監督しております。常勤監査役は内部監査部門と密に連携することで社内各部門から十分な情報収集を行っており、重要な情報については監査役会において社外監査役に報告しております。
社外監査役は、「（３）監査の状況 ① 監査役監査の状況」に記載のとおり、相互連携を図っております。
（３）【監査の状況】
①監査役監査の状況
監査役会は、社外監査役２名を含む３名で構成されております。ガバナンスのあり方とその運営について監視し、取締役の職務執行を含む日常的な経営活動の監査を行っております。
当事業年度において、当社は監査役会を年６回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 | |
| 常勤監査役 | 川畠 匡博 | 6 | 6 |
| 社外監査役 | 椎名 健二 | 6 | 6 |
| 上薗 朗 | 6 | 6 |
常勤監査役は、株主総会・取締役会・経営会議・常勤役員連絡会等の経営上重要な会議に出席するほか、電話回線又はインターネット等を経由した手段も活用しながら、各事業所へ往査するなどで、取締役を含む全従業員及び会計監査人からの報告収受を行っております。社外監査役は、取締役会への出席と全取締役会の議事録の精査を行い、より実効性のあるモニタリングを図っております。また、全ての監査役は、監査法人から会計監査時点における監査報告を受け、その内容を確認しております。
監査役会においては、常勤監査役の選定/解職、会計監査人の報酬、監査の方針、業務及び財産の状況の調査の方法その他の監査役の執行に関する事項、監査報告の作成等を主な検討事項としております。また、会計監査人の選任/解任/不再任に関する事項の決議を行っております。
②内部監査の状況
内部監査部門として社長直属の経営監査室を設置し、専任者１名により、内部統制及び業務が適法かつ適正に執行されていることを年間監査計画に基づき定期的に監査し、監査結果を社長に報告するとともに、当該部門に対して改善が必要な事項に対しての改善指示を行っております。また、常勤監査役と密に連携することで社内各部門から収集した情報を共有しております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
四谷監査法人
b.継続監査期間
2020年５月期以降
c.業務を執行した公認会計士
田口 邦宏
下條 伸孝
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士５名、会計士試験合格者１名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
会計監査人の選定については、会計監査人に必要な専門性、独立性、品質管理体制を勘案したうえ、選任、解任、不再任を決定しています。なお、会計監査人の解任または不再任の決定は、2015年７月６日開催の監査役会で決議した「会計監査人の解任又は不再任の判断基準」に該当した場合に、監査役会規則に則り、監査役会が会計監査人の解任又は不再任に関する株主総会議案の内容を決定する方針です。
また、会社法第340条第１項各号に定める事項に該当すると認められる場合は監査役全員の同意により監査役会が会計監査人を解任します。この場合、監査役会が選定した監査役が、解任後最初に招集される株主総会において、解任の理由を報告します。
「会計監査人の解任又は不再任の判断基準」
・会社法第340条第１項各号に該当したとき
・会社法、公認会計士法等の法令違反により監督官庁から行政処分その他の措置を受けたとき
・日本公認会計士協会の上場会社監査事務所名簿又は準登録事務所名簿の登録が取り消されたとき
・会計監査人の能力、組織および体制（審査体制を含む）、監査の品質、独立性等において監査を遂行する
に不十分であると判断したとき
・職務上の義務違反があったとき
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役及び監査役会は、監査法人の職務遂行、専門性、独立性、品質管理体制の観点から、監査品質が十分であると評価いたしました。
g.監査法人の異動
当社の監査法人は次のとおり異動しております。
前々連結会計年度及び前々事業年度 京橋監査法人
前連結会計年度及び前事業年度 四谷監査法人
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
(1）異動に係る監査公認会計士等の名称
① 選任する監査公認会計士等の名称
四谷監査法人
② 退任する監査公認会計士等の名称
京橋監査法人
(2）異動の年月日
2019年８月23日（第52期定時株主総会開催予定日）
(3）退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
2018年８月24日
(4）退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
(5）異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人である京橋監査法人から、今後予定されている当社海外子会社との連結決算における監査対応が現状の監査法人の業務体制からは困難であることから、2019年８月23日開催予定の第52期定時株主総会の時をもって任期満了により退任したい旨の申し出がありました。これに伴い監査役会では、当社の今後の海外を含めた事業展開に向けて、それに対応できる複数の監査法人の比較検討を実施いたしました。四谷監査法人を会計監査人の候補者として選任した理由は、同監査法人を起用することにより新たな視点での監査が期待できることに加え、同監査法人が会計監査人に必要な専門性、独立性、品質管理体制を有しており、また、監査報酬等を総合的に勘案し、適任であると判断したためであります。
(6）上記(5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見
該当事項はありません。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| 提出会社 | 16,000 | － | 16,000 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 16,000 | － | 16,000 | － |
b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査日数、規模及び業務の特性等の事項を勘案の上、決定しております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に合意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、監査品質を保つために必要な時間数であるかを確認し、会計監査人の報酬等の額が妥当であると同意しております。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
イ.取締役の報酬に関する内容
当社は、2021年２月24日開催の取締役会において、取締役の報酬に関する基本方針を決議しております。取締役の個人別の報酬等の内容の決定にあたっては、指名・報酬諮問委員会へ諮問し、答申を受けて決定されていることから、取締役会はその内容が決定方針に沿うものであると判断しております。
取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針の内容は次のとおりです。なお当社は、「取締役報酬規程」、「取締役譲渡制限付株式報酬規程」において、取締役の報酬額の算定方法を定めております。また、使用人兼務役員の使用人としての職務に対する給与及び賞与は、賃金規程に従っております。
(a) 報酬体系
・取締役報酬は、「固定報酬」、単年度の業績を反映した「業績連動報酬」、及び中長期的な企業価値及び株主価値の持続的な向上を図るインセンティブとなる「譲渡制限付株式報酬」により構成する。ただし社外取締役は、固定報酬のみとする。
(b) 固定報酬
・固定報酬総額は、1990年８月30日開催の第23期定時株主総会における決議により、取締役は年額250百万円以内（ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与を含まない）を総枠とする。
・各取締役の固定報酬額は、代表取締役が職責及び経営の貢献度に応じて役位ランク別テーブルに沿って固定報酬額案を策定し、指名・報酬諮問委員会に諮問したのち、７月の取締役会で決定する。
(c) 業績連動報酬
・取締役賞与総額は、毎期の売上高から賞与を除くすべての費用を差し引いた額を賞与前総利益とし、定められた率を乗じることにより決定する。
・各取締役の取締役賞与額は、代表取締役が職責及び経営の貢献度に応じて評価し取締役賞与総額の範囲内で策定した賞与額案を、指名・報酬諮問委員会に諮問したのち、７月の取締役会で決定し、一定の時期に支給する。
・賞与前総利益により賞与総額を決定することで、業績向上へのモチベーションの高まりを図っています。
(d) 譲渡制限付株式報酬
・譲渡制限付株式報酬総額は、2018年８月24日開催の第51期定時株主総会における決議により、譲渡制限付株式の付与に係る現物出資財産として、既存の金銭報酬枠とは別枠で年額25百万円以内を総枠とする。
・対象取締役に対して新たに発行するまたは処分する株式の総数は、年２万５千株以内とする。
・各取締役の譲渡制限付株式報酬は、規定の定めに従い役位ごとに算出し、９月の取締役会で決定し、一定の時期に支給する。
・譲渡制限期間は、譲渡制限付株式の交付日から当社の取締役会で定める地位を退任又は退職する日までの期間とする。
ロ.監査役の報酬に関する内容
監査役報酬は、「固定報酬」で構成しており、固定報酬総額は1990年８月30日開催の第23期定時株主総会における決議により、年額30百万円以内と総枠が決議されております。監査役の報酬額の算定方法は「監査役報酬規程」に定めており、各監査役の固定報酬額は、役位ランク別テーブルに基づき、監査役会の協議により決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数（人） |
|||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 譲渡制限付 株式報酬 |
左記のうち、非金銭報酬等 | |||
| 取締役 （社外取締役を除く） |
93,861 | 44,993 | 34,376 | 14,491 | 14,491 | 7 |
| 監査役 （社外監査役を除く） |
11,424 | 11,424 | － | － | － | 1 |
| 社外役員 | 10,800 | 10,800 | － | － | － | 4 |
（注）取締役（社外取締役を除く）に対する非金銭報酬等の総額の内訳は、譲渡制限付株式報酬14,491千円であります。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
| 総額（千円） | 対象となる役員の員数 （人） |
内容 |
|---|---|---|
| 44,082 | 5 | 使用人としての職務に対する給与 |
| 28,963 | 5 | 使用人としての職務に対する賞与 |
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式の区分について、株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を得ることを目的として取得する株式を純投資目的の投資株式とし、それ以外の目的で取得する株式を純投資目的以外の目的である投資株式として区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
a．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
の内容
当社は、中長期的な企業価値向上を目指し、顧客に対しトータル・ソフトウェア・エンジニアリング・サービスを提供しており、その取組みを継続していくためには、既存事業領域の拡大とAI、ネットワーク、セキュリティ、クラウドなどの新分野開拓が必要と考えております。そのため、既存事業領域の拡大においては、パートナー企業の確保が必要であり、また、新分野をスピーディーに開拓していくためには、先行技術を有する企業との連携が必要であり、事業展開上、資本業務提携を前提とした純投資目的以外の目的である株式を保有することがあります。
保有株式の適否に関する取締役会等における検証の内容につきましては、年１回、定量評価として保有先企業との取引状況をモニタリングすると共に、定性評価としては営業面や技術面等の活動状況を把握し、保有の合理性・必要性を検討し、政策保有の継続可否を取締役会にて決定しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 4 | 18,687 |
| 非上場株式以外の株式 | 1 | 1,192,022 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
該当事項はありません。
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
該当事項はありません。
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由（注） |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| アドソル日進㈱ | 494,000 | 494,000 | 社会インフラ分野のシステム開発を中心に、グルーバルな協業・連携を推し進めていくため、継続保有をしております。なお、保有効果に関しては、取引状況を評価すると共に、営業・技術・調達面や今後の見通し等を加味し検証しております。 | 有 |
| 1,192,022 | 1,280,942 |
（注）上記の銘柄について、定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法を記載しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
| 区分 | 当事業年度 | 前事業年度 | ||
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | － | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 51,498 | 3 | 120,583 |
| 区分 | 当事業年度 | ||
| 受取配当金の 合計額（千円） |
売却損益の 合計額（千円） |
評価損益の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 3,536 | 8 | 34,025 |
④当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210824211834
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年６月１日から2021年５月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年６月１日から2021年５月31日まで）の財務諸表について、四谷監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等にかかる情報を取得しております。また各種団体の主催する研修等への参加や会計専門書の購読等、積極的に情報収集活動を行っております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当連結会計年度 (2021年５月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 2,337,270 | 3,290,238 |
| 受取手形及び売掛金 | 2,139,849 | 2,183,871 |
| 電子記録債権 | 1,023,461 | 901,185 |
| 有価証券 | 701,483 | 1,500,595 |
| 仕掛品 | ※１ 188,086 | 166,279 |
| その他 | 81,191 | 72,171 |
| 流動資産合計 | 6,471,343 | 8,114,340 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | 587,664 | 588,164 |
| 減価償却累計額 | △466,529 | △476,236 |
| 建物及び構築物（純額） | 121,135 | 111,927 |
| 工具、器具及び備品 | 146,332 | 156,037 |
| 減価償却累計額 | △89,241 | △110,556 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 57,090 | 45,481 |
| 土地 | ※２ 70,538 | ※２ 70,538 |
| 有形固定資産合計 | 248,764 | 227,947 |
| 無形固定資産 | 50,084 | 43,686 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 4,123,089 | 3,013,374 |
| 繰延税金資産 | 53,357 | 105,890 |
| その他 | 348,962 | 276,957 |
| 投資その他の資産合計 | 4,525,410 | 3,396,222 |
| 固定資産合計 | 4,824,258 | 3,667,857 |
| 資産合計 | 11,295,602 | 11,782,198 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当連結会計年度 (2021年５月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 99,044 | 99,053 |
| 未払法人税等 | 108,623 | 208,711 |
| 賞与引当金 | 997,977 | 1,086,379 |
| 役員賞与引当金 | 21,361 | 34,376 |
| 受注損失引当金 | 600 | － |
| 瑕疵補修引当金 | 9,129 | 6,210 |
| その他 | 504,003 | 544,176 |
| 流動負債合計 | 1,740,739 | 1,978,907 |
| 固定負債 | ||
| 長期未払金 | 81,312 | 81,312 |
| 役員退職慰労引当金 | 29,000 | － |
| 退職給付に係る負債 | 47,764 | 45,928 |
| その他 | 166 | 166 |
| 固定負債合計 | 158,242 | 127,406 |
| 負債合計 | 1,898,982 | 2,106,313 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,487,409 | 1,487,409 |
| 資本剰余金 | 2,247,802 | 2,250,481 |
| 利益剰余金 | 5,518,883 | 5,811,732 |
| 自己株式 | △598,220 | △585,923 |
| 株主資本合計 | 8,655,875 | 8,963,700 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 749,747 | 701,470 |
| 為替換算調整勘定 | △9,002 | 10,713 |
| その他の包括利益累計額合計 | 740,744 | 712,183 |
| 純資産合計 | 9,396,620 | 9,675,884 |
| 負債純資産合計 | 11,295,602 | 11,782,198 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
|
| 売上高 | 7,770,659 | 7,643,334 |
| 売上原価 | ※１ 6,027,028 | ※１ 5,941,641 |
| 売上総利益 | 1,743,631 | 1,701,692 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 役員報酬 | 72,420 | 82,710 |
| 給料及び手当 | 210,183 | 203,039 |
| 賞与 | 18,472 | 17,116 |
| 賞与引当金繰入額 | 89,202 | 93,827 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 21,361 | 34,376 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 4,038 | 2,334 |
| 旅費及び交通費 | 13,759 | 2,962 |
| 交際費 | 5,509 | 2,938 |
| 消耗品費 | 33,106 | 7,713 |
| 租税公課 | 8,687 | 8,401 |
| 業務委託費 | 89,200 | 79,044 |
| 地代家賃 | 89,625 | 107,743 |
| 減価償却費 | 28,698 | 28,296 |
| その他 | ※２ 331,471 | ※２ 329,761 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 1,015,737 | 1,000,266 |
| 営業利益 | 727,893 | 701,426 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 19,067 | 17,964 |
| 受取配当金 | 18,238 | 20,332 |
| 保険解約返戻金 | 17,938 | 65,736 |
| 保険配当金 | 7,403 | 7,409 |
| 雑収入 | 10,210 | 13,736 |
| 営業外収益合計 | 72,858 | 125,178 |
| 営業外費用 | ||
| 寄付金 | 5,000 | 6,000 |
| 障害者雇用納付金 | 2,700 | 3,050 |
| 社用資産除却損 | 2,250 | － |
| 本社移転費用 | 2,827 | － |
| 為替差損 | － | 12,066 |
| 雑損失 | 2,177 | 1,997 |
| 営業外費用合計 | 14,955 | 23,113 |
| 経常利益 | 785,796 | 803,490 |
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券売却益 | － | 8 |
| 特別利益合計 | － | 8 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※３ 4,092 | － |
| 減損損失 | ※４ 26,420 | － |
| 投資有価証券評価損 | － | 4,062 |
| 退職給付制度改定損 | － | ※５ 8,957 |
| 特別損失合計 | 30,513 | 13,020 |
| 税金等調整前当期純利益 | 755,283 | 790,478 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 212,255 | 277,520 |
| 法人税等調整額 | △15,551 | △31,226 |
| 法人税等合計 | 196,704 | 246,293 |
| 当期純利益 | 558,579 | 544,184 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 558,579 | 544,184 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
|
| 当期純利益 | 558,579 | 544,184 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 318,797 | △48,277 |
| 為替換算調整勘定 | △9,002 | 19,715 |
| その他の包括利益合計 | ※１ 309,794 | ※１ △28,561 |
| 包括利益 | 868,374 | 515,623 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 868,374 | 515,623 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,487,409 | 2,244,804 | 5,095,223 | △436,024 | 8,391,414 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △253,457 | △253,457 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
558,579 | 558,579 | |||
| 自己株式の取得 | △172,236 | △172,236 | |||
| 自己株式の処分 | 2,997 | 10,040 | 13,038 | ||
| 連結範囲の変動 | 118,537 | 118,537 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|||||
| 当期変動額合計 | － | 2,997 | 423,659 | △162,196 | 264,461 |
| 当期末残高 | 1,487,409 | 2,247,802 | 5,518,883 | △598,220 | 8,655,875 |
| その他の包括利益 累計額 |
純資産合計 | |||
| その他有価証券 評価差額金 |
為替換算調整勘定 | その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | 430,950 | － | 430,950 | 8,822,364 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △253,457 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
558,579 | |||
| 自己株式の取得 | △172,236 | |||
| 自己株式の処分 | 13,038 | |||
| 連結範囲の変動 | 118,537 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
318,797 | △9,002 | 309,794 | 309,794 |
| 当期変動額合計 | 318,797 | △9,002 | 309,794 | 574,255 |
| 当期末残高 | 749,747 | △9,002 | 740,744 | 9,396,620 |
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,487,409 | 2,247,802 | 5,518,883 | △598,220 | 8,655,875 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △251,335 | △251,335 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
544,184 | 544,184 | |||
| 自己株式の処分 | 2,678 | 12,297 | 14,976 | ||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|||||
| 当期変動額合計 | － | 2,678 | 292,849 | 12,297 | 307,825 |
| 当期末残高 | 1,487,409 | 2,250,481 | 5,811,732 | △585,923 | 8,963,700 |
| その他の包括利益 累計額 |
純資産合計 | |||
| その他有価証券 評価差額金 |
為替換算調整勘定 | その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | 749,747 | △9,002 | 740,744 | 9,396,620 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △251,335 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
544,184 | |||
| 自己株式の処分 | 14,976 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△48,277 | 19,715 | △28,561 | △28,561 |
| 当期変動額合計 | △48,277 | 19,715 | △28,561 | 279,264 |
| 当期末残高 | 701,470 | 10,713 | 712,183 | 9,675,884 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 755,283 | 790,478 |
| 減価償却費 | 33,365 | 29,699 |
| 無形固定資産償却費 | 11,447 | 15,002 |
| 減損損失 | 26,420 | － |
| 長期前払費用償却額 | 2,281 | 2,757 |
| 固定資産除却損 | 4,092 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 4,062 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △8 |
| 受取利息及び受取配当金 | △37,305 | △38,296 |
| 雑収入 | △28,932 | △87,031 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △841 | 86,856 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △28 | 13,015 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 4,038 | △29,000 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4,660 | △1,836 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 600 | △600 |
| 瑕疵補修引当金の増減額（△は減少） | △12,278 | △2,919 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △447,300 | 85,419 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 13,084 | 21,806 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,215 | △748 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △6,007 | － |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | △57,937 | △19,102 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 11,531 | 27,836 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 149,275 | △93,245 |
| その他 | △475 | 297 |
| 小計 | 422,759 | 804,443 |
| 利息及び配当金の受取額 | 42,148 | 41,734 |
| 保険解約による受取額 | 37,842 | 157,237 |
| 雑収入の受取額 | 10,652 | 20,744 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △266,744 | △183,375 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 246,658 | 840,784 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | △825,720 | △31,360 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,206,957 | 378,400 |
| 有価証券の取得による支出 | － | △100,585 |
| 有価証券の償還による収入 | 500,000 | 600,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △72,466 | △9,935 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △25,520 | △22,706 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △300,000 | △200,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 84,792 |
| その他 | △6,295 | △2,090 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 476,954 | 696,514 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 自己株式の取得による支出 | △173,038 | － |
| 配当金の支払額 | △252,693 | △250,113 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △425,732 | △250,113 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △6,828 | 11,712 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 291,053 | 1,298,897 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,596,634 | 1,991,340 |
| 新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 103,652 | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 1,991,340 | ※１ 3,290,238 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社 2社
連結子会社の名称
㈱アルゴリズム研究所
大連艾普迪科技有限公司
(2）非連結子会社の名称等
該当事項はありません。
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、大連艾普迪科技有限公司の決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成にあたっては、３月31日において仮決算を実施したうえ連結財務諸表を作成しております。なお、連結決算日までの期間に発生した重要な取引については、連結上、必要な調整を行っております。その他の連結子会社の決算日は、連結会計年度と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
（イ）満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
（ロ）その他有価証券
・時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
・時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は定率法を、在外連結子会社は定額法を採用しております。
但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物及び構築物 ８年～50年
工具、器具及び備品 ３年～15年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社では、定額法を採用しております（なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（5年）に基づく定額法）。
また、在外連結子会社では定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与支給に充てるため、将来支給見込額に基づく当連結会計年度負担額を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づく当連結会計年度負担額を計上しております。
④ 受注損失引当金
受注案件の損失に備えるため、受注済案件のうち連結会計年度末において損失が確実視され、かつ、その金額を合理的に見積ることができるものについては、将来発生が見込まれる損失を引当計上しております。
⑤ 瑕疵補修引当金
ソフトウェアの開発契約において保証期間中の瑕疵担保費用等の支出に備えるため、過去の実績に基づく将来発生見込額と、個別に把握可能な瑕疵補修見込額を計上しております。
⑥ 役員退職慰労引当金
一部の連結子会社の役員の退職慰労金支給に備えるため、内規による連結会計年度末要支給額を計上しております。
(4）重要な収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る収益の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る契約のうち、当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる契約については工事進行基準を、その他の契約については工事完成基準を適用しております。
なお、進捗度の見積りについては、あらかじめ契約上の成果物を作業工程単位に分割するとともに各作業工程の価額を決定し、決算日において完了した作業工程の価値が全作業工程に占める割合をもって作業進捗度とする方法を用いております。
(5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金、及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなるものとしております。
(6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当連結会計年度の費用として処理しております。
② 退職給付に係る会計処理の方法
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末会社都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日）
(1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2）適用予定日
2022年５月期の期首より適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（追加情報）
会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響は、今後2022年５月期の一定期間にわたり当該影響が継続するものと考えておりますが、現時点で今後の影響の広がり方や収束時期等を予測することが困難であるため、入手可能な情報のうち合理的と判断された内容のみに基づいて、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。
（連結貸借対照表関係）
※１ たな卸資産及び受注損失引当金の表示
損失が見込まれる受注契約に係るたな卸資産と受注損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。
受注損失引当金に対応するたな卸資産の額
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 仕掛品 | 2,363千円 | －千円 |
※２ 担保に供している資産は、次のとおりであります。
担保に供している資産
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 土地 | 27,588千円 | 27,588千円 |
（注） 前連結会計年度末及び当連結会計年度末には、上記に対する債務はありません。
３ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。
当連結会計年度末における当座貸越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 当座貸越極度額の総額 | 100,000千円 | 100,000千円 |
| 借入実行残高 | － 〃 | － 〃 |
| 差引額 | 100,000 〃 | 100,000 〃 |
（連結損益計算書関係）
※１ 売上原価に含まれている受注損失引当金繰入額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|---|---|
| 600千円 | △600千円 |
※２ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
| 3,681千円 | 2,471千円 |
※３ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 建物及び構築物 | 683千円 | －千円 |
| 工具、器具及び備品 | 935 〃 | － 〃 |
| 電話加入権 | 2,474 〃 | － 〃 |
※４ 減損損失
前連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
| 場所 | 用途 | 種類 |
|---|---|---|
| 栃木県那須町 | 保養施設 | 建物及び土地 |
当社グループは原則として、事業用資産については管理会計上の事業区分を、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングの単位としております。
保養施設のうち一部が遊休資産となり、その遊休資産の建物及び土地について売却予定となったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（26,420千円）として特別損失に計上しております。その内訳は、土地26,420千円であります。
なお、当該資産の回収可能価額は正味売却額を使用し、社外の不動産鑑定士による「不動産調査報告書」の価格に基づき評価しております。
※５ 退職給付制度改定損の内容については以下のとおりであります。
当連結会計年度において連結子会社１社は、退職金規程の改定を行い退職金支給率を変更いたしました。本改定に伴い発生した不足分を、退職給付に係る負債及び退職給付制度改定損として8,957千円を計上しております。
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 459,495千円 | △69,575千円 |
| 組替調整額 | － 〃 | △8 〃 |
| 税効果調整前 | 459,495 〃 | △69,583 〃 |
| 税効果額 | △140,697 〃 | 21,306 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | 318,797 〃 | △48,277 〃 |
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | △9,002千円 | 19,715千円 |
| その他の包括利益合計 | 309,794 〃 | △28,561 〃 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
１．発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式（株） | 10,645,020 | － | － | 10,645,020 |
２．自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式（株） | 805,287 | 200,500 | 17,739 | 988,048 |
（変動事由の概要）
自己株式の普通株式増加数及び減少数の主な内訳は、次のとおりであります。
取締役会決議による自己株式の取得による増加 200,000株
譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分による減少 17,739株
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019年７月５日 取締役会 |
普通株式 | 127,916 | 13.00 | 2019年５月31日 | 2019年８月５日 |
| 2019年12月27日 取締役会 |
普通株式 | 125,540 | 13.00 | 2019年11月30日 | 2020年２月６日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年７月８日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 125,540 | 13.00 | 2020年５月31日 | 2020年８月７日 |
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
１．発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式（株） | 10,645,020 | － | － | 10,645,020 |
２．自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式（株） | 988,048 | 750 | 20,293 | 968,505 |
（変動事由の概要）
自己株式の普通株式増加数及び減少数の主な内訳は、次のとおりであります。
譲渡制限付株式交付制度の対象従業員の譲渡制限解除期間満了前の退職に伴う無償取得による増加 750株
譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分による減少 20,293株
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020年７月８日 取締役会 |
普通株式 | 125,540 | 13.00 | 2020年５月31日 | 2020年８月７日 |
| 2020年12月25日 取締役会 |
普通株式 | 125,794 | 13.00 | 2020年11月30日 | 2021年２月４日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年７月８日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 135,471 | 14.00 | 2021年５月31日 | 2021年８月10日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,337,270千円 | 3,290,238千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △345,930 〃 | － 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 1,991,340 〃 | 3,290,238 〃 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
資金運用については安全性の高い金融資産に限定して運用しております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクが存在します。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクが存在します。
営業債務である買掛金は、ほぼ２ヶ月以内の支払期日であり流動性リスクが存在します。未払法人税等は、法人税、住民税及び事業税に係る債務であり、すべて１年以内に納付期日が到来します。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権については、「経理規程」に従い、経理部が得意先別に記録・整理して定期的に管理しております。また事業部門長が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
満期保有目的の債券は、資金計画に基づき、「決裁権限細則」の所定決裁を経て、格付の高い債券のみを対象として運用しているため、信用リスクは僅少であります。
当連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
月次の取引実績は、経理部を所管する役員及び取締役会に報告しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
経理部が毎月、資金繰計画を作成・更新するとともに取締役会に報告することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5）信用リスクの集中
当連結決算日現在における営業債権のうち56.9％が大口顧客（上位２社）に対するものであります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注）２．をご参照ください）。
前連結会計年度（2020年５月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
|---|---|---|---|
| (1）現金及び預金 | 2,337,270 | 2,337,270 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 2,139,849 | 2,139,849 | － |
| (3）電子記録債権 | 1,023,461 | 1,023,461 | － |
| (4）有価証券及び投資有価証券 | 4,801,822 | 4,797,503 | △4,319 |
| ① 満期保有目的の債券 | 2,702,778 | 2,698,459 | △4,319 |
| ② その他有価証券 | 2,099,044 | 2,099,044 | － |
| 資産計 | 10,302,404 | 10,298,085 | △4,319 |
| (1）買掛金 | 99,044 | 99,044 | － |
| (2）未払法人税等 | 108,623 | 108,623 | － |
| 負債計 | 207,668 | 207,668 | － |
当連結会計年度（2021年５月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
|---|---|---|---|
| (1）現金及び預金 | 3,290,238 | 3,290,238 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 2,183,871 | 2,183,871 | － |
| (3）電子記録債権 | 901,185 | 901,185 | － |
| (4）有価証券及び投資有価証券 | 4,495,282 | 4,497,707 | 2,425 |
| ① 満期保有目的の債券 | 2,651,212 | 2,653,637 | 2,425 |
| ② その他有価証券 | 1,844,070 | 1,844,070 | － |
| 資産計 | 10,870,576 | 10,873,002 | 2,425 |
| (1）買掛金 | 99,053 | 99,053 | － |
| (2）未払法人税等 | 208,711 | 208,711 | － |
| 負債計 | 307,765 | 307,765 | － |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金、(3）電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1）買掛金、(2）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
（単位：千円）
| 区分 | 2020年５月31日 | 2021年５月31日 |
|---|---|---|
| 非上場株式 | 22,750 | 18,687 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4）有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
（注）３．金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年５月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 預金 | 2,335,652 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 2,139,849 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 1,023,461 | － | － | － |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券（その他） | 600,000 | 2,100,000 | － | － |
| その他有価証券のうち満期があるもの（その他） | 100,000 | 500,000 | 100,000 | － |
| 合計 | 6,198,964 | 2,600,000 | 100,000 | － |
当連結会計年度（2021年５月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 預金 | 3,288,546 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 2,183,871 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 901,185 | － | － | － |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券（その他） | 1,100,000 | 1,450,000 | 100,000 | － |
| その他有価証券のうち満期があるもの（その他） | 400,000 | 200,000 | － | － |
| 合計 | 7,873,602 | 1,650,000 | 100,000 | － |
（有価証券関係）
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度（2020年５月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|---|---|---|---|
| 時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの |
400,000 | 401,698 | 1,698 |
| 時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの |
2,302,778 | 2,296,760 | △6,017 |
| 合計 | 2,702,778 | 2,698,459 | △4,319 |
当連結会計年度（2021年５月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|---|---|---|---|
| 時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの |
1,600,801 | 1,603,742 | 2,940 |
| 時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの |
1,050,410 | 1,049,895 | △515 |
| 合計 | 2,651,212 | 2,653,637 | 2,425 |
２．その他有価証券
前連結会計年度（2020年５月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えるもの |
|||
| 株式 | 1,401,525 | 317,394 | 1,084,131 |
| 債券 | 200,790 | 200,000 | 790 |
| 小計 | 1,602,315 | 517,394 | 1,084,921 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えないもの |
|||
| 債券 | 496,729 | 501,010 | △4,281 |
| 小計 | 496,729 | 501,010 | △4,281 |
| 合計 | 2,099,044 | 1,018,404 | 1,080,639 |
当連結会計年度（2021年５月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えるもの |
|||
| 株式 | 1,243,520 | 232,610 | 1,010,910 |
| 債券 | 501,550 | 500,404 | 1,145 |
| 小計 | 1,745,070 | 733,014 | 1,012,055 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えないもの |
|||
| 債券 | 99,000 | 100,000 | △1,000 |
| 小計 | 99,000 | 100,000 | △1,000 |
| 合計 | 1,844,070 | 833,014 | 1,011,055 |
３．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
有価証券（非上場株式）について4,062千円の減損処理を行っております。
なお、非上場株式の減損処理にあたりましては、実質価額が取得価額より50%以上低下した場合で、回復可能性がない場合には、原則として減損処理を行っております。
（退職給付関係）
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出年金制度及び前払退職金制度を選択制にて設けております。
また、一部の連結子会社は、確定給付型の制度として非積立型の退職一時金制度を設けており、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
２．確定拠出制度
当社の確定拠出年金制度への要拠出額は、112,153千円であります。なお、前払退職金支給額は45,791千円であります。
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出年金制度及び前払退職金制度を選択制にて設けております。
また、一部の連結子会社は、確定給付型の制度として非積立型の退職一時金制度を設けており、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末会社都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
なお、当該連結子会社は、退職金規定の改定を行い、退職金支給率を変更いたしました。本改訂に伴い、退職給付に係る負債及び退職給付制度改定損8,957千円を計上しております。
２．確定拠出制度
当社の確定拠出年金制度への要拠出額は、112,118千円であります。なお、前払退職金支給額は51,641千円であります。
３．確定給付制度
(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 43,104千円 | 47,764千円 |
| 退職給付費用 | 4,660 〃 | 5,331 〃 |
| 退職給付の支払額 | － 〃 | △16,125 〃 |
| 退職給付制度改定による増加額 | － 〃 | 8,957 〃 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 47,764 〃 | 45,928 〃 |
(2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 47,764千円 | 45,928千円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 47,764 〃 | 45,928 〃 |
| 退職給付に係る負債 | 47,764 〃 | 45,928 〃 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 47,764 〃 | 45,928 〃 |
(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度4,660千円 当連結会計年度5,331千円
（注）当連結会計年度において、上記の退職給付費用以外に、退職給付制度改定損8,957千円を特別損失として計上しております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金等 | 325,171千円 | 358,255千円 | |
| 未払役員退職慰労金 | 24,897 〃 | 24,897 〃 | |
| 退職給付に係る負債 | 16,521 〃 | 15,886 〃 | |
| 投資有価証券評価損 | 4,450 〃 | 5,694 〃 | |
| 未払事業税・未払事業所税 | 15,090 〃 | 15,838 〃 | |
| 一括償却資産 | 5,766 〃 | 4,041 〃 | |
| 減損損失 | 8,089 〃 | 8,089 〃 | |
| その他 | 25,417 〃 | 20,512 〃 | |
| 繰延税金資産小計 | 425,405 〃 | 453,217 〃 | |
| 評価性引当額 | △37,994 〃 | △37,001 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 387,411 〃 | 416,216 〃 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △330,891 〃 | △309,585 〃 | |
| その他 | △3,162 〃 | △740 〃 | |
| 繰延税金負債合計 | △334,054 〃 | △310,325 〃 | |
| 繰延税金資産の純額 | 53,357 〃 | 105,890 〃 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
||
|---|---|---|---|
| 法定実効税率 | 30.6％ | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.1〃 | ||
| 住民税均等割額 | 1.6〃 | ||
| 税額控除 | △5.2〃 | ||
| 海外子会社税率差異 | △1.4〃 | ||
| その他 | △0.7〃 | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 26.0〃 |
（資産除去債務関係）
前連結会計年度末（2020年５月31日）及び当連結会計年度末（2021年５月31日）
当社グループは、各拠点の建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務を資産除去債務として認識しておりますが、重要性が乏しいため、注記を省略しております。
なお、資産除去債務は負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、前連結会計年度及び当連結会計年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
(1）報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、サービス分野及び市場分野を基礎としたセグメントから構成されており、「制御システム」、「自動車システム」、「特定情報システム」、「組込システム」、「産業・ICTソリューション」の５つを報告セグメントとしております。
(2）各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「制御システム」は、エネルギー関連の制御、監視、シミュレータ等のシステムと、鉄道、道路等の交通関連の制御、監視等のシステムや交通機関における電子広告などの情報処理システム等の開発を行っております。
「自動車システム」は、自動車そのものを制御する車載制御システムや、カーナビゲーション等の車載情報システム、自動運転につながる先進運転支援システム（ADAS）等の開発を行っております。
「特定情報システム」は、衛星画像処理システム、地理情報システム、映像監視システム等の開発とこれらを応用した防災関連システム、危機管理関連システム等の開発を行っております。
「組込システム」は、ストレージデバイス、IoT建設機械、医療機器等に組み込まれるシステム等の開発を行っております。
「産業・ICTソリューション」は、自動改札や券売機、ICカード、人工衛星、デジタルカメラ、フォトイメージング等に関連する開発、プライベート/パブリッククラウド等のシステム構築や、鉄道子会社向けのエンジニアリングサービスを行っております。
(3）報告セグメントの変更等に関する事項
システム開発とITサービスを統合し、さらにトータルでのシステムエンジニアリングサービスを提供するために組織改編を行いました。これに伴い、当連結会計年度より報告セグメントの区分を変更し、従来の「産業・公共システム」及び「ITサービス」を「産業・ICTソリューション」に統合しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の区分により作成したものを記載しております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のために採用している会計処理の方法と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、売上総利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | 合計 | |||||
| 制御 システム |
自動車 システム |
特定情報 システム |
組込 システム |
産業・ICTソリューション | ||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 1,344,529 | 1,887,232 | 699,692 | 1,044,936 | 2,794,268 | 7,770,659 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
－ | － | － | － | － | － |
| 計 | 1,344,529 | 1,887,232 | 699,692 | 1,044,936 | 2,794,268 | 7,770,659 |
| セグメント利益 | 317,232 | 449,995 | 169,594 | 254,095 | 563,404 | 1,754,322 |
| 調整額 （注）１ |
連結財務諸表計上額 （注）３ | |
| 売上高 | ||
| 外部顧客への売上高 | － | 7,770,659 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
－ | － |
| 計 | － | 7,770,659 |
| セグメント利益 | △1,026,429 | 727,893 |
（注）１．セグメント利益の調整額△1,026,429千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,015,737千円及びその他△10,691千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．資産及び負債については、報告セグメントに配分しておりません。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | 合計 | |||||
| 制御 システム |
自動車 システム |
特定情報 システム |
組込 システム |
産業・ICTソリューション | ||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 1,451,381 | 1,806,416 | 682,852 | 1,078,595 | 2,624,088 | 7,643,334 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
－ | － | － | － | － | － |
| 計 | 1,451,381 | 1,806,416 | 682,852 | 1,078,595 | 2,624,088 | 7,643,334 |
| セグメント利益 | 401,830 | 469,616 | 153,569 | 219,440 | 476,795 | 1,721,250 |
| 調整額 （注）１ |
連結財務諸表計上額 （注）３ | |
| 売上高 | ||
| 外部顧客への売上高 | － | 7,643,334 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
－ | － |
| 計 | － | 7,643,334 |
| セグメント利益 | △1,019,824 | 701,426 |
（注）１．セグメント利益の調整額△1,019,824千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,000,266千円及びその他△19,558千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．資産及び負債については、報告セグメントに配分しておりません。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
|---|---|---|
| 株式会社日立製作所 | 1,879,107 | 制御システム、特定情報システム |
| 日立オートモティブシステムズ株式会社 | 1,233,506 | 自動車システム、特定情報システム |
（注）日立オートモティブシステムズ株式会社は2021年１月に日立Astemo株式会社へ社名変更しております。
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
|---|---|---|
| 株式会社日立製作所 | 2,107,989 | 制御システム、特定情報システム |
| 日立Astemo株式会社 | 914,956 | 自動車システム、特定情報システム |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
当連結会計年度において減損損失26,420千円を計上しておりますが、当該減損損失は特別損失のため、報告セグメントには配分しておりません。
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 973円04銭 | 999円93銭 |
| １株当たり当期純利益 | 57円40銭 | 56円27銭 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 親会社株主に帰属する当期純利益（千円） | 558,579 | 544,184 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益（千円） |
558,579 | 544,184 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 9,731,069 | 9,670,333 |
３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 純資産の部の合計額（千円） | 9,396,620 | 9,675,884 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る期末の純資産額（千円） | 9,396,620 | 9,675,884 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた 期末の普通株式の数（株） |
9,656,972 | 9,676,515 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 売上高 | （千円） | 1,571,862 | 3,357,398 | 5,288,508 | 7,643,334 |
| 税金等調整前四半期 （当期）純利益 |
（千円） | 157,988 | 349,764 | 559,063 | 790,478 |
| 親会社株主に帰属する四半期 （当期）純利益 |
（千円） | 106,838 | 235,484 | 387,085 | 544,184 |
| １株当たり四半期 （当期）純利益 |
（円） | 11.06 | 24.37 | 40.04 | 56.27 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
|---|---|---|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益 | （円） | 11.06 | 13.30 | 15.67 | 16.24 |
有価証券報告書（通常方式）_20210824211834
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年５月31日) |
当事業年度 (2021年５月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,829,453 | 2,731,829 |
| 電子記録債権 | 1,023,461 | 901,185 |
| 売掛金 | 2,050,557 | 2,085,753 |
| 有価証券 | 701,483 | 1,500,595 |
| 仕掛品 | 190,186 | 172,220 |
| 前払費用 | 55,318 | 46,398 |
| その他 | ※１ 20,992 | ※１ 18,709 |
| 流動資産合計 | 5,871,453 | 7,456,691 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 115,002 | 106,371 |
| 構築物 | 4,645 | 4,323 |
| 工具、器具及び備品 | 50,716 | 39,815 |
| 土地 | ※２ 70,538 | ※２ 70,538 |
| 有形固定資産合計 | 240,903 | 221,048 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 45,255 | 39,234 |
| その他 | 1,161 | 1,161 |
| 無形固定資産合計 | 46,416 | 40,395 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 4,123,089 | 3,013,374 |
| 関係会社株式 | 281,469 | 281,469 |
| 関係会社出資金 | 10,000 | 10,000 |
| 長期前払費用 | 1,925 | 1,316 |
| 繰延税金資産 | 35,120 | 89,389 |
| その他 | 298,242 | 256,880 |
| 投資その他の資産合計 | 4,749,848 | 3,652,431 |
| 固定資産合計 | 5,037,168 | 3,913,875 |
| 資産合計 | 10,908,622 | 11,370,567 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年５月31日) |
当事業年度 (2021年５月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | ※１ 116,911 | ※１ 115,176 |
| 未払金 | 421,817 | 499,487 |
| 未払費用 | 12,124 | 10,760 |
| 未払法人税等 | 99,323 | 208,395 |
| 預り金 | 43,534 | 15,781 |
| 賞与引当金 | 966,845 | 1,065,712 |
| 役員賞与引当金 | 21,361 | 34,376 |
| 受注損失引当金 | 600 | － |
| 瑕疵補修引当金 | 9,129 | 6,210 |
| その他 | 0 | 15 |
| 流動負債合計 | 1,691,646 | 1,955,915 |
| 固定負債 | ||
| 長期未払金 | 81,312 | 81,312 |
| その他 | 166 | 166 |
| 固定負債合計 | 81,478 | 81,478 |
| 負債合計 | 1,773,124 | 2,037,393 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,487,409 | 1,487,409 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 2,174,175 | 2,174,175 |
| その他資本剰余金 | 29,583 | 32,261 |
| 資本剰余金合計 | 2,203,758 | 2,206,436 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 65,370 | 65,370 |
| その他利益剰余金 | ||
| 別途積立金 | 3,300,150 | 3,300,150 |
| 繰越利益剰余金 | 1,927,283 | 2,158,259 |
| 利益剰余金合計 | 5,292,803 | 5,523,780 |
| 自己株式 | △598,220 | △585,923 |
| 株主資本合計 | 8,385,751 | 8,631,703 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 749,747 | 701,470 |
| 評価・換算差額等合計 | 749,747 | 701,470 |
| 純資産合計 | 9,135,498 | 9,333,174 |
| 負債純資産合計 | 10,908,622 | 11,370,567 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
当事業年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
|
| 売上高 | 7,362,159 | 7,221,877 |
| 売上原価 | ※１ 5,767,914 | ※１ 5,658,046 |
| 売上総利益 | 1,594,245 | 1,563,830 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 939,261 | ※２ 927,823 |
| 営業利益 | 654,984 | 636,007 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 71 | 21 |
| 有価証券利息 | 17,761 | 16,733 |
| 受取配当金 | 18,238 | 20,332 |
| 受取手数料 | 2,253 | 2,212 |
| 保険解約返戻金 | 17,938 | 53,051 |
| 保険配当金 | 7,402 | 7,409 |
| 雑収入 | 1,073 | 2,184 |
| 営業外収益合計 | 64,739 | 101,944 |
| 営業外費用 | ||
| 寄付金 | 5,000 | 6,000 |
| 障害者雇用納付金 | 2,700 | 3,050 |
| 社用資産除却損 | 2,250 | － |
| 本社移転費用 | 2,827 | － |
| 減価償却費 | － | 1,123 |
| 雑損失 | 2,177 | 873 |
| 営業外費用合計 | 14,955 | 11,047 |
| 経常利益 | 704,769 | 726,904 |
| 特別利益 | ||
| 抱合せ株式消滅差益 | 7,575 | － |
| 投資有価証券売却益 | － | 8 |
| 特別利益合計 | 7,575 | 8 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 4,092 | － |
| 減損損失 | 26,420 | － |
| 投資有価証券評価損 | － | 4,062 |
| 特別損失合計 | 30,513 | 4,062 |
| 税引前当期純利益 | 681,832 | 722,849 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 198,200 | 273,500 |
| 法人税等調整額 | △2,095 | △32,962 |
| 法人税等合計 | 196,104 | 240,537 |
| 当期純利益 | 485,728 | 482,311 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
| （単位：千円） | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 1,487,409 | 2,174,175 | 26,585 | 2,200,760 | 65,370 | 3,300,150 | 1,695,012 | 5,060,532 | △436,024 | 8,312,678 |
| 当期変動額 | ||||||||||
| 剰余金の配当 | △253,457 | △253,457 | △253,457 | |||||||
| 当期純利益 | 485,728 | 485,728 | 485,728 | |||||||
| 自己株式の取得 | △172,236 | △172,236 | ||||||||
| 自己株式の処分 | 2,997 | 2,997 | 10,040 | 13,038 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 2,997 | 2,997 | － | － | 232,270 | 232,270 | △162,196 | 73,072 |
| 当期末残高 | 1,487,409 | 2,174,175 | 29,583 | 2,203,758 | 65,370 | 3,300,150 | 1,927,283 | 5,292,803 | △598,220 | 8,385,751 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他 有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 430,950 | 430,950 | 8,743,628 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △253,457 | ||
| 当期純利益 | 485,728 | ||
| 自己株式の取得 | △172,236 | ||
| 自己株式の処分 | 13,038 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 318,797 | 318,797 | 318,797 |
| 当期変動額合計 | 318,797 | 318,797 | 391,870 |
| 当期末残高 | 749,747 | 749,747 | 9,135,498 |
当事業年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
| （単位：千円） | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 1,487,409 | 2,174,175 | 29,583 | 2,203,758 | 65,370 | 3,300,150 | 1,927,283 | 5,292,803 | △598,220 | 8,385,751 |
| 当期変動額 | ||||||||||
| 剰余金の配当 | △251,335 | △251,335 | △251,335 | |||||||
| 当期純利益 | 482,311 | 482,311 | 482,311 | |||||||
| 自己株式の処分 | 2,678 | 2,678 | 12,297 | 14,976 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 2,678 | 2,678 | － | － | 230,976 | 230,976 | 12,297 | 245,952 |
| 当期末残高 | 1,487,409 | 2,174,175 | 32,261 | 2,206,436 | 65,370 | 3,300,150 | 2,158,259 | 5,523,780 | △585,923 | 8,631,703 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他 有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 749,747 | 749,747 | 9,135,498 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △251,335 | ||
| 当期純利益 | 482,311 | ||
| 自己株式の処分 | 14,976 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △48,277 | △48,277 | △48,277 |
| 当期変動額合計 | △48,277 | △48,277 | 197,675 |
| 当期末残高 | 701,470 | 701,470 | 9,333,174 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1）有価証券
① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
② 満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
③ その他有価証券
・時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
・時価のないもの
移動平均法による原価法
(2）たな卸資産
仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物及び構築物 ８年～50年
工具、器具及び備品 ３年～15年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
自社利用目的のソフトウェア
社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与支給に充てるため、将来支給見込額に基づく当事業年度負担額を計上しております。
(3）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づく当事業年度負担額を計上しております。
(4）受注損失引当金
受注案件の損失に備えるため、受注済案件のうち事業年度末において損失が確実視され、かつ、その金額を合理的に見積ることができるものについては、将来発生が見込まれる損失を引当計上しております。
(5）瑕疵補修引当金
ソフトウェアの開発契約において保証期間中の瑕疵担保費用等の支出に備えるため、過去の実績に基づく将来発生見込額と、個別に把握可能な瑕疵補修見込額を計上しております。
４．収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る収益の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る契約のうち、当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる契約については工事進行基準を、その他の契約については工事完成基準を適用しております。
なお、進捗度の見積りについては、あらかじめ契約上の成果物を作業工程単位に分割するとともに各作業工程の価額を決定し、決算日において完了した作業工程の価値が全作業工程に占める割合をもって作業進捗度とする方法を用いております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。
（追加情報）
連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
（貸借対照表関係）
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 短期金銭債権 | 1,105千円 | 956千円 |
| 短期金銭債務 | 28,581 〃 | 24,247 〃 |
※２ 担保に供している資産は、次のとおりであります。
担保に供している資産
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 土地 | 27,588千円 | 27,588千円 |
（注） 当事業年度末及び前事業年度末には、上記に対する債務はありません。
３ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。当事業年度末における当座貸越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 当座貸越極度額の総額 | 100,000千円 | 100,000千円 |
| 借入実行残高 | － 〃 | － 〃 |
| 差引額 | 100,000 〃 | 100,000 〃 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当事業年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 営業取引による取引高 | ||
| 業務委託費 | 367,635千円 | 311,147千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当事業年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
| 給料及び手当 | 203,762千円 | 195,518千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 87,587 〃 | 92,383 〃 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 21,361 〃 | 34,376 〃 |
| 業務委託料 | 85,000 〃 | 74,957 〃 |
| 減価償却費 | 27,804 〃 | 27,524 〃 |
| おおよその割合 | ||
| 販売費 | 3 ％ | 2 ％ |
| 一般管理費 | 97 ％ | 98 ％ |
（有価証券関係）
関係会社株式及び関係会社出資金は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社株式及び関係会社出資金の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 区分 | 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
|---|---|---|
| 関係会社株式 | 281,469 | 281,469 |
| 関係会社出資金 | 10,000 | 10,000 |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金等 | 322,783千円 | 355,501千円 | |
| 未払役員退職慰労金 | 24,897 〃 | 24,897 〃 | |
| 投資有価証券評価損 | 4,450 〃 | 5,694 〃 | |
| 未払事業税・未払事業所税 | 14,206 〃 | 16,286 〃 | |
| 一括償却資産 | 5,135 〃 | 3,761 〃 | |
| 減損損失 | 8,089 〃 | 8,089 〃 | |
| その他 | 24,443 〃 | 21,743 〃 | |
| 繰延税金資産小計 | 404,006 〃 | 435,976 〃 | |
| 評価性引当額 | △37,994 〃 | △37,001 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 366,012 〃 | 398,975 〃 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △330,891 〃 | △309,585 〃 | |
| 繰延税金負債合計 | △330,891 〃 | △309,585 〃 | |
| 繰延税金資産の純額 | 35,120 〃 | 89,389 〃 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
||
|---|---|---|---|
| 法定実効税率 | 30.6％ | 30.6％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.2〃 | 1.0〃 | |
| 住民税均等割額 | 1.7〃 | 1.8〃 | |
| 税額控除 抱合株式消滅差損益 |
△5.6〃 △0.3〃 |
△0.1〃 -〃 |
|
| その他 | 1.2〃 | △0.0〃 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 28.8〃 | 33.3〃 |
（重要な後発事象）
共通支配下の取引等
当社は、2020年12月25日開催の取締役会決議に基づき、当社100％出資の連結子会社である株式会社アルゴリズム研究所を、2021年６月１日付で吸収合併いたしました。
１．企業結合の概要
（１）結合当事企業の名称及びその事業の内容
結合当事企業の名称 株式会社アルゴリズム研究所
事業の内容 コンピュータソフトウェアの受託開発
（２）企業結合日
2021年６月１日
（３）企業結合の法的形式
当社を存続会社、株式会社アルゴリズム研究所を消滅会社とする吸収合併
（４）結合後企業の名称
日本プロセス株式会社
（５）その他取引の概要に関する事項
株式会社アルゴリズム研究所は、鉄道・防災等の社会インフラ分野のシステム開発を事業領域としておりました。当社グループとしては、事業のさらなる拡大と経営の効率化を進める上で子会社の情報・人材・ノウハウ等を当社に一本化することにより、経営資源の効率的な活用が図れると判断し、同社を吸収合併することといたしました。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び
事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日）に基づき、共通
支配下の取引として会計処理しております。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
減価償却 累計額 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | 建物 | 115,002 | 500 | － | 9,131 | 106,371 | 416,482 |
| 構築物 | 4,645 | － | － | 322 | 4,323 | 59,374 | |
| 工具、器具及び備品 | 50,716 | 6,542 | － | 17,443 | 39,815 | 93,766 | |
| 土地 | 70,538 | － | － | － | 70,538 | － | |
| 計 | 240,903 | 7,042 | － | 26,897 | 221,048 | 569,623 | |
| 無形固定資産 | ソフトウェア | 45,255 | 6,511 | － | 12,531 | 39,234 | 27,672 |
| その他 | 1,161 | － | － | － | 1,161 | － | |
| 計 | 46,416 | 6,511 | － | 12,531 | 40,395 | 27,672 |
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|
| 賞与引当金 | 966,845 | 1,065,712 | 966,845 | － | 1,065,712 |
| 役員賞与引当金 | 21,361 | 34,376 | 21,361 | － | 34,376 |
| 受注損失引当金 | 600 | － | 600 | － | － |
| 瑕疵補修引当金 | 9,129 | 6,210 | － | 9,129 | 6,210 |
（注） 瑕疵補修引当金の「当期減少額（その他）」は、洗い替えによるものであります。
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210824211834
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ６月１日から５月31日まで |
| 定時株主総会 | ８月中 |
| 基準日 | ５月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 11月30日 ５月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告方法は、電子公告としております。 ただし、やむを得ない事由により電子公告をすることが出来ないときは、日本経済新聞に掲載しております。 公告掲載URL https://www.jpd.co.jp/koukoku.html |
| 株主に対する特典 | なし |
有価証券報告書（通常方式）_20210824211834
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第53期）（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
2020年８月27日関東財務局長に提出。
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2020年８月27日関東財務局長に提出。
(3）四半期報告書及び確認書
第54期第１四半期（自 2020年６月１日 至 2020年８月31日）2020年10月９日関東財務局長に提出。
第54期第２四半期（自 2020年９月１日 至 2020年11月30日）2021年１月８日関東財務局長に提出。
第54期第３四半期（自 2020年12月１日 至 2021年２月28日）2021年４月９日関東財務局長に提出。
(4）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書
2020年８月28日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号(代表取締役の異動)の規定に基づく臨時報告書
2021年４月27日関東財務局長に提出。
有価証券報告書（通常方式）_20210824211834
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。