JANGHO GROUP CO., LTD. - Interim / Quarterly Report 2013

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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江河创建集团股份有限公司 601886

2013 年半年度报告

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江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人刘载望、主管会计工作负责人许兴利及会计机构负责人（会计主管人员）张贵龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否

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目录第一节释义 ........................................................ 3 第二节公司简介 .................................................... 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................... 6 第四节董事会报告 ................................................. 7 第五节重要事项 .................................................. 14 第六节股份变动及股东情况 ........................................ 19 第七节董事、监事、高级管理人员情况 .............................. 23 第八节财务报告（未经审计） ...................................... 24 第九节备查文件目录 ............................................. 130

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、江河创建	指	江河创建集团股份有限公司
江河公司	指	本公司前身北京江河幕墙装饰工程有限公司
江河源	指	北京江河源控股有限公司，为本公司第一大股东
江河汇众	指	新疆江河汇众股权投资有限公司，为公司股东
绵阳基金	指	绵阳科技城产业投资基金（有限合伙），为公司股东
北京嘉喜乐	指	北京嘉喜乐投资有限公司，为公司股东
北京江河	指	北京江河幕墙系统工程有限公司
上海江河	指	上海江河幕墙系统工程有限公司，为本公司全资子公司
广州江河	指	广州江河幕墙系统工程有限公司，为本公司全资子公司
大连江河	指	大连江河幕墙系统工程有限公司，为本公司全资子公司
成都江河	指	成都江河幕墙系统工程有限公司，为本公司全资子公司
长春江河	指	长春江河幕墙工程有限公司，为本公司全资子公司
江河钢构	指	北京江河钢结构工程有限公司，为本公司全资子公司
香港江河	指	江河幕墙香港有限公司，为本公司全资子公司
澳大利亚江河	指	江河幕墙澳大利亚有限公司，为本公司全资子公司
马来西亚江河	指	江河幕墙马来西亚有限公司，为本公司全资子公司
美洲江河	指	江河幕墙美洲有限公司，为本公司全资子公司
印度江河	指	江河幕墙（印度）有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有该公司99%的股权，广州江河持有1% 的股权
卡塔尔江河	指	江河（卡塔尔）有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有该公司49%的股权
新加坡江河	指	江河新加坡幕墙有限公司，为本公司全资子公司
加拿大江河	指	江河幕墙加拿大有限公司，为本公司全资子公司
越南江河	指	江河幕墙越南有限公司，为本公司全资子公司
澳门江河	指	江河澳门幕墙有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有该公司99%的股权
阿联酋江河	指	江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司，为本公司控股子公司，本公司现持有该公司49%股权
泰国江河	指	江河幕墙泰国有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有该公司49%股权

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印度尼西亚江河	指	江河幕墙印度尼西亚有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有该公司99%股权
阿塞拜疆江河	指	江河幕墙阿塞拜疆有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有该公司99%股权
墨西哥江河	指	墨西哥幕墙系统工程有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有该公司99%股权
智利江河	指	江河幕墙智利有限公司为本公司控股子公司，本公司现持有该公司99%股权
法国江河	指	江河幕墙法国有限公司，为本公司全资子公司
港源装饰	指	北京港源建筑装饰工程有限公司
承达集团	指	承达集团有限公司
黔龙投资	指	北京黔龙华资国际投资管理咨询有限公司
城建集团	指	北京城建集团有限责任公司
江河创展	指	北京江河创展投资管理有限公司
宏基资本	指	宏基资本有限公司
幕墙系统、幕墙	指	建筑幕墙及其附属的产品或服务
内装系统、内装	指	室内装饰装修及其附属的产品或服务
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
公司章程	指	江河创建集团股份有限公司章程
保荐人（主承销商）	指	平安证券有限责任公司，本公司首次公开发行股票的保荐人（主承销商）
会计师	指	华普天健会计师事务所（北京）有限公司，本公司的审计机构
券商	指	国泰君安证券股份有限公司，本公司首次公开发行公司债及收购港源装饰的保荐人
元	指	人民币元（非经特别注明，报告期内金额单位均为人民币元）
股东大会	指	江河创建集团股份有限公司股东大会
董事会	指	江河创建集团股份有限公司董事会
监事会	指	江河创建集团股份有限公司监事会

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第二节公司简介

一、公司信息

一、公司信息
公司的中文名称	江河创建集团股份有限公司
公司的中文名称简称	江河创建
公司的外文名称	Jangho GroupCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写	JANGHO
公司的法定代表人	刘载望

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘中岳	王鹏
联系地址	北京市顺义区牛汇北五街5号	北京市顺义区牛汇北五街5号
电话	010-60411166	010-60411166
传真	010-60411666	010-60411666
电子信箱	[email protected]	[email protected]

三、基本情况变更简介

三、基本情况变更简介
公司注册地址	北京市顺义区牛汇北五街5号
公司注册地址的邮政编码	101300
公司办公地址	北京市顺义区牛汇北五街5号
公司办公地址的邮政编码	101300
公司网址	http://www.jangho.com
电子信箱	[email protected]

四、信息披露及备置地点变更情况简介

四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	江河创建	601886	江河幕墙

六、公司报告期内的注册变更情况

公司报告期内注册情况未变更。

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

1 、主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	5,251,682,311.35	3,068,817,774.24	71.13
归属于上市公司股东的净利润	188,709,121.02	175,901,417.25	7.28
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	180,394,232.91	165,688,180.94	8.88
经营活动产生的现金流量净额	-1,140,977,450.26	-777,269,114.16	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	4,535,668,197.44	4,479,665,793.51	1.25
总资产	12,788,000,013.07	12,442,054,614.92	2.78

2 、主要财务指标

2、主要财务指标
主要财务指标	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.17	0.16	6.25
稀释每股收益（元／股）	0.17	0.16	6.25
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.16	0.16	-
加权平均净资产收益率（%）	4.10	4.21	减少了0.11 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.92	3.97	减少了0.05个百分点

二、非经常性损益项目和金额

均净资产收益率（%） 3.92 3. 二、非经常性损益项目和金额	97减少了0.05个百分点
	单位：元币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-84,896.14
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	3,605,107.17
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	4,785.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	6,126,411.95
少数股东权益影响额	-2,479.66
所得税影响额	-1,334,040.21
合计	8,314,888.11

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第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2013 年以来，全球经济形势依然严峻，经济增长乏力。美国经济复苏低于预期，欧洲受困于债务危机经济仍旧低迷，其他新兴经济体经济增长明显放缓。国内方面，虽然经济运行总体平稳，但由于宏观调控以及投资、出口、消费等驱动经济增长的动力不足，也面临经济增速放缓，经济下行压力较大等问题。

报告期内，面临复杂多变的宏观经营环境，公司秉承“标准化、系统化、全球化”发展战略，坚持走相关多元化发展道路，加快向内装业务延伸，努力推动幕墙、内装业务协同发展。同时，公司以量化管理为工具，紧紧围绕“创造价值、降低成本、提升效率、缔造精品”开展工作，努力提升公司管理水平。但由于公司海外幕墙业务运营成本上升，以及财务费用、人力资源费用上升的影响，报告期公司的净利率有所下降，利润增幅较小，主要原因如下：

1、报告期人民币持续升值且升值幅度较大，受此影响公司海外业务毛利率有所下降，汇兑损失相应增加。

2、公司2011 年以前在中东地区承接的项目，报告期内陆续进入收尾及结算阶段，受宏观形势影响，上述工程收尾及结算拖延，劳务成本相应增加，工程结算额下降，导致毛利率相应下降。

3、报告期公司的有息负债增加，财务费用大增。主要是因为2012 年以来公司先后收购承达集团、港源装饰的股权占用了较多资金，而内装业务的经营效益尚未完全显现；同时由于宏观经济形势影响报告期公司的运营资金占用增加较大。

4、由于全球经济形势低迷，一些国家贸易保护主义抬头，或实施反倾销反补贴调查，或在劳工签证、物流、检验等方面实施限制措施，从而间接增大了公司海外业务的运营成本。

报告期内，公司实现中标额100 亿元（含港源装饰），较上年同期增长40.79%。实现主营业务收入52.52亿元，同比增长71.13%。归属于上市公司股东的净利润1.89 亿元，同比增长7.28%。

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一 ( ) 主营业务分析

1 、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种:人民币

		单位：元	币种:人民币
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	5,251,682,311.35	3,068,817,774.24	71.13
营业成本	4,332,245,747.71	2,398,541,149.50	80.62
销售费用	93,233,542.37	70,513,806.56	32.22
管理费用	439,094,374.26	303,340,758.85	44.75
财务费用	154,318,861.24	18,397,720.01	738.79
研发支出	160,918,505.50	120,472,758.02	33.57
经营活动产生的现金流量净额	-1,140,977,450.26	-777,269,114.16	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-633,464,862.85	-326,486,203.34	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	311,078,749.11	544,301,720.53	-42.85

（ 1 ）营业收入变动原因说明：主要系公司幕墙业务规模扩大，以及合并承达集团所致。

（ 2 ）营业成本变动原因说明：主要系公司幕墙业务规模扩大，以及合并承达集团所致。

（ 3 ）销售费用变动原因说明：主要系公司幕墙业务规模扩大，相应的人力资
源费用、维修服务费用增加以及合并承达集团所致。
（ 4 ）管理费用变动原因说明：主要系公司幕墙业务规模扩大，相应的人力资
源费用、技术服务费用增加以及合并承达集团所致。

（ 5 ）财务费用变动原因说明：由于 2012 年以来公司先后收购承达集团、港源装饰的股权占用了较多资金以及公司运营资金占用增加，相应的有息负债增加，利息增加；同时由于人民币升值导致海外业务汇兑损失增加。

（ 6 ）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司幕墙业务规模扩大，在施项目增多，支付的工程备料款增加所致。

（ 7 ）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司通过江河创展

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对港源装饰增资所致。

（ 8 ）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期贷款净额减少所致。

（ 9 ）研发支出变动原因说明：主要系公司加大研发投入，相应的人力资源费用、材料费用等增加所致。

2 、其它

（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

本报告期内，公司的利润构成或利润来源无重大变动。

（2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司于2012 年12 月发行了2012 年公司债券（第一期），发行总额为人民币9 亿元，债券期限为5 年，附第3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率为5.40%。上述债券于2012 年12 月28 日在上海证券交易所挂牌交易，债券代码为“122212”，简称为“12 京江河”。

（3）经营计划进展说明

2013 年公司计划中标额250 亿元，其中幕墙系统业务160 亿元，内装系统业务90 亿元（包括港源装饰）。上半年公司实现幕墙系统业务中标额65 亿元，内装系统业务35 亿元（包括港源装饰），完成全年计划的40%左右，按照目前的业务发展态势，公司有信心完成全年的中标额目标。上半年公司实现收入同比增长71.13%，工程产值基本完成计划，但由于海外幕墙业务运营成本上升，以及人力资源费用、财务费用上升的影响，公司的净利率有所下降，利润增长较慢。

报告期内公司完成了对港源装饰的增资，详情见公司2013 年4 月2 日披露的临 2013-016 号《关于增资北京港源建筑装饰工程有限公司完成工商变更登记的公告》。截至目前，关于收购港源装饰的换股事宜正在进行之中。

( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析

1 、主营业务分行业、分产品情况

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单位:元币种:人民币

		主营业务分行业情况	主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（％）	营业收入比上年增减(%)	营业成本比上年增减(%)	毛利率比上年增减（%）
装修装饰业	5,248,677,885.93	4,329,581,966.57	17.51	71.13	80.63	减少3.92 个百分点
		主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（％）	营业收入比上年增减(%)	营业成本比上年增减(%)	毛利率比上年增减（%）
幕墙系统	4,435,172,740.60	3,639,861,954.80	17.93	44.60	51.85	减少3.92 个百分点
内装系统	813,505,145.33	689,720,011.77	15.22

2 、主营业务分地区情况

2、主营业务分地区情	况
		单位:元币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
中国大陆	3,401,869,266.62	77.65
海外（含港澳台地区）	1,846,808,619.32	60.30

(三) 核心竞争力分析

公司上市后提出了“标准化、系统化、全球化”发展战略，主营业务开始由专业化向相关多元化转变。通过成功并购承达集团85%的股权以及就控股港源装饰取得实质性进展，公司已经高起点的进入国内外内装市场，主营业务开始由专业化向相关多元化转变。为了更好的反应公司的发展战略、经营理念和业务定位，进一步提升、充实公司的品牌形象和内涵，报告期内公司更名为江河创建集团股份有限公司，详情见公司2013年5月28日披露的临2013-026号《关于公司名称变更的公告》。在公司更名的同时，为了保留和发展江河在幕墙行业的强势品牌，公司新设立子公司北京江河幕墙系统工程有限公司，将把公司的主要幕墙业务逐步分立并注入北京江河，江河创建主要保留投融资等集团总部管理职能，并作为集团的企业技术中心和产业孵化器，最终形成以江河创建为集团控股管理公司，下辖幕墙、内装等两大业务群，形成北京江河、港源装饰、承达集团三大产业单位的业务格局。

未来公司将致力于构建"以创意设计为驱动，以标准化制造为依托，以现场傻瓜式安装为业务模式"的新型绿色建筑系统，使幕墙系统、内装系统及其他建筑相关系

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统在业务上将进行有效集成，借助业已形成的全球化市场平台和标准化管理平台，发挥模式创新的先发优势和业务协同效应，形成公司系统的核心竞争优势，实现快速和可持续发展。

( 四 ) 投资状况分析

1 、对外股权投资总体分析

报告期内公司的长期股权投资增加539,697,319.64 元，为增资港源装饰所致。

被投资单位名称	主营业务	所占权益比例
北京港源建筑装饰工程有限公司	建筑装饰与建筑幕墙	38.75%

2 、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

（ 1 ）委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

（ 2 ）委托贷款情况

本报告期公司无委托贷款事项。

3 、募集资金使用情况

详见2013 年8 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站披露的《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

（ 1 ）募集资金总体使用情况

单位:万元币种:人民币

募集年份	募集方式	募集资金总额	本报告期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向
2011	首次发行	208,745.49	22,126.53	103,678.31	16,167.29	北京总部基地项目和北京总部基地扩建及光伏幕墙项目及补充流动资金
2012	公司债	89,800.00	59,800.00	89,800.00	-	-
合计	/	298,545.49	81,926.53	193,478.31	16,167.29	/

（ 2 ）募集资金承诺项目使用情况

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单位:万元币种:人民币

承诺项目名称	是否变更项目	募集资金拟投入金额	募集资金本报告期投入金额	募集资金累计实际投入金额	是否符合计划进度	项目进度（%）	预计收益	产生收益情况	是否符合预计收益	未达到计划进度和收益说明	变更原因及募集资金变更程序说明
北京总部基地项目	否	54,946.40	1,167.59	42,179.81	是	76.77	-	-		-	-
北京总部基地扩建及光伏幕墙项目	否	64,899.20	20,958.94	61,498.50	是	94.76	-	-		-	-
合计	/	119,845.60	22,126.53	103,678.31	/	/		/	/	/	/

4 、主要子公司、参股公司分析

4、主	要子公司	、参股公	司分析
	注册资本	持股比例(%)	主营业务	总资产	净资产	净利润
公司名称

广州江河幕墙系统工程有限公司	2 亿元	100	建筑幕墙设计、生产和施工	1,718,382,083.24	362,383,889.21	50,787,129.28
上海江河幕墙系统工程有限公司	2 亿元	100	建筑幕墙设计、生产和施工	845,274,531.71	242,118,866.15	6,859,120.86
江河幕墙香港有限公司	1 亿港元	100	建筑幕墙设计、施工、进出口贸易	1,600,202,672.56	270,142,131.72	19,774,916.35
北京港源建筑装饰工程有限公司	3 亿	38.75	建筑装饰与建筑幕墙工程设计与咨询	2,901,759,103.74	839,272,778.06	92,119,577.59

5 、非募集资金项目情况

单位:元币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	本报告期投入金额	累计实际投入金额	项目收益情况
通过江河创展向港源装饰增资	570,000,000.00	100%	570,000,000.00	570,000,000.00	30,621,074.50

二、利润分配或资本公积金转增预案

1、报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司于2013 年4 月18 日召开了2012 年度股东大会，审议通过了《关于2012 年度利润分配预案的议案》。2012 年度利润分配方案为：以2012 年12 月31 日公司总股本560,000,000 股为基数，按每10 股派发现金红利2.60 元（含税），共分配股利145,600,000 元。以2012 年12 月31 日公司总股本560,000,000 股为基数，以

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资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，合计转增560,000,000 股，转增后公司总股本变更为1,120,000,000 股。截止本报告出具日，上述分配已实施完成。

三、其他披露事项

1、董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用

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第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

（一）临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

单位:元币种:人民币

单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币

报告期内：
起诉(申请)方	应诉(被申请)方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼 (仲裁)审理结果及影响	诉讼 (仲裁)判决执行情况
江河创建集团股份有限公司	青岛凯悦置业集团有限公司	无	诉讼	2011 年11 月16 日，本公司与青岛凯悦置业集团有限公司签署了《青岛凯悦国际大厦竣工结算造价确认书》，确认总造价为63,237,284.26 元。截至2013 年6 月30 日，青岛凯悦置业集团有限公司累计向本公司支付工程款合计人民44,613,742.75 元，尚欠工程尾款 15,461,677.29 元（不含质保金）。2012 年2 月5 日，本公司向山东省青岛市中级人民法院起诉要求青岛凯悦置业集团有限公司支付剩余工程款。	16,460,888.16	否	目前该案件正在审理中。	无	无

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加拿大边境署	中国幕墙企业	江河创建集团股份有限公司	仲裁	继2012 年9 月18 日加拿大边境署就加拿大8 家幕墙企业向加拿大边境署发起对中国幕墙企业生产倾销调查的投诉案件以证据不足发布终止调查的程序之后，加拿大8 家幕墙企业再次向加拿大边境署发起对中国幕墙企业产品倾销调查的投诉，加拿大边境署按照《特殊进口条例法案》的有关规定，于2013 年3 月4 号再次进行对中国进口或原产地是中国的幕墙产品的反倾销、反补贴调查（"双反调查"）。加拿大边境署于2013 年7 月15 号发布公告，自公告之日起到终裁或终止双反调查日止，针对原产地在中国境内的单元体幕墙产品收取保证金(保函)。		否	目前调查正在进行中。	无	无
美国海关及边境署	中国幕墙企业	江河创建集团股份有限公司	仲裁	美国海关及边境署就美国三家幕墙企业向美国商务部和美国国际商会发起对中国幕墙企业生产倾销的投诉案件，于2013 年发起对中国进口或原产地是中国的幕墙产品中的铝型材部分进行反倾销、反补贴调查（“双反调查”）。并于2013 年初发布公告对涉及调查范围的中国企业收取保证金。对此公司聘请专业的律师机构组成“双反调查”小组，积极应对本次调查。			目前调查正在进行中。	无	无
江河创建集团股份有限公司	被告一：鑫宏达集团有限公司被告二：中国建设银行股份有限公司徐州城中支行	中国建设银行股份有限公司徐州城中支行	诉讼	本公司沙特分公司经本公司授权于2011 年12 月7 日与被告一签订了《沙特HARAMAIN High Speed Railway KAEC STATION 工程钢结构分包合同》，暂定合同总价为 8,609,500.00 美元。被告二应被告一的申请，于2012 年2 月8 日向本公司出具预付款退款保函和履约保函，本公司沙特分公司于2012 年3 月2 日向被告一支付 2,582,820.00 美元的预付款。由于被告未能按合同约定履行义务，本公司于2013 年5 月14 日向江苏省徐州市中级人民法院提起诉讼，请求判令被告一返还原告预付款及相关损失，被告二承担连带保证责任。	2,582,820.00 美元	否	目前该案已开始审理。	无	无

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二、破产重整相关事项

报告期内公司无破产重整相关事项。

三、资产交易、企业合并事项

√ 不适用

四、公司股权激励情况及其影响

√ 不适用

五、重大关联交易

（一）与日常经营相关的关联交易

1 、临时公告未披露的事项

						单位:元	币种:人民币
关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式
北京江河源控股有限公司	参股股东	接受劳务	后勤业务服务	实际成本(不含营业税等税费)加8% 的管理费		17,799,817.94	100	每月结算一次

六、重大合同及其履行情况

（一）托管、承包、租赁事项

√ 不适用

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(二) 担保情况

(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况	(二) 担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方	担保方与上市公司的关系	被担保方	担保金额	担保发生日期 (协议签署日)	担保起始日	担保到期日	担保类型		担保是否已经履行完毕	担保是否逾期	担保逾期金额	是否存在反担保	是否为关联方担保	关联关系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）								0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计								765,519,819.26
报告期末对子公司担保余额合计（B）								1,791,944,540.45
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）								1,791,944,540.45
担保总额占公司净资产的比例(%)								39.03%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）								0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）								1,606,886,580.45
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）								0
上述三项担保金额合计（C+D+E）								1,606,886,580.45

（三）其他重大合同或交易

报告期内公司无其他重大合同或交易。

七、承诺事项履行情况

（一）上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

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承诺背景	承诺类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	刘载望	自北京江河幕墙股份有限公司股票上市之日起三十六个月内和离职后半年内，不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份；在任职期间，每年转让的股份不得超过其持有的发行人股份总数的百分之二十五，并且在卖出后六个月内不得再行买入发行人股份，买入后六个月内不得再行卖出发行人股份。	2011年8 月18日 -2014年8 月18日	是	是
	股份限售	北京江河源控股有限公司	自北京江河幕墙股份有限公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份。	2011年8 月18日 -2014年8 月18日	是	是

八、聘任、解聘会计师事务所情况

2012 年度股东大会同意公司续聘华普天健会计师事务所（北京）有限公司为公司2013 年度的审计师。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十、公司治理情况

报告期内，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》的相关规定，并根据公司内控制度运行的实际情况，修订了公司《募集资金管理制度》。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

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第六节股份变动及股东情况

一 ( ) 股本变动情况

1 、股份变动情况表

(1) 股份变动情况表

单位：万股

项目	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例 (%)	发行新股	送股	公积金转股	其他		小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股	29,966.58	53.51			29,966.58			29,966.58	59,933.16	53.51
其中：境内法人持股	15,782.26	28.18			15,782.26			15,782.26	31,564.52	28.18
境内自然人持股	14,184.32	25.33			14,184.32			14,184.32	28,368.64	25.33
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计	29,966.58	53.51			29,966.58			29,966.58	59,933.16	53.51
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股	26,033.42	46.49			26,033.42		26,033.42		52,066.84	46.49
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件流通股份合计	26,033.42	46.49			26,033.42		26,033.42		52,066.84	46.49
三、股份总数	56,000.00	100.00			56,000.00		56,000.00		112,000.00	100.00

(2) 股份变动情况说明

报告期内，公司因实施利润分配方案：以2012 年12 月31 日公司总股本 560,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，合计转增 560,000,000 股，转增后公司总股本变更为1,120,000,000 股。

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2 、限售股份变动情况

2、限售股	份变动情况
					单位：股
股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
刘载望	141,843,200	0	141,843,200	283,686,400	公司控股股东、实际控制人之一、董事长刘载望先生承诺自公司首次公开发行股票上市之日起自愿锁定三十六个月。	2014 年8 月18日
北京江河源控股有限公司	157,822,600	0	157,822,600	315,645,200	公司第一大股东承诺自公司首次公开发行股票上市之日起锁定三十六个月。	2014 年8 月18日
合计	299,665,800	0	299,665,800	599,331,600	/	/

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( 二 ) 股东情况

1 、股东数量和持股情况

单位：股

						单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数						17,111
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例(%)	持股总数		报告期内增减	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
北京江河源控股有限公司	境内非国有法人		28.18	315,645,200			315,645,200	无
刘载望	境内自然人		25.36	284,086,566			283,686,400	无
新疆江河汇众股权投资有限公司	境内非国有法人		13.94	156,137,600				无
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）			5.04	56,400,000				未知
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金			2.09	23,378,176				未知
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金			1.96	21,913,038				未知
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－ FH002 沪			1.64	18,342,888				未知
北京嘉喜乐投资有限公司			1.38	15,430,770				未知
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.			1.09	12,162,920				未知
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金			0.82	9,200,000				未知
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份的数量			股份种类及数量
新疆江河汇众股权投资有限公司		156,137,600			人民币普通股 156,137,600
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）		56,400,000			人民币普通股 56,400,000
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金		23,378,176			人民币普通股 23,378,176
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金		21,913,038			人民币普通股 21,913,038

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中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪	18,342,888	人民币普通股 18,342,888
北京嘉喜乐投资有限公司	15,430,770	人民币普通股 15,430,770
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.	12,162,920	人民币普通股 12,162,920
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金	9,200,000	人民币普通股 9,200,000
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品	8,653,712	人民币普通股 8,653,712
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红	7,555,704	人民币普通股 7,555,704
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东中，北京江河源控股有限公司的法定代表人富海霞女士与刘载望先生为夫妻关系，其中刘载望先生和富海霞女士分别持有北京江河源控股有限公司85%和15%的股权。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

					单位:股
序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	北京江河源控股有限公司	315,645,200	2014年8月18日		自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份。
2	刘载望	283,686,400	2014年8月18日		自公司股票上市之日起三十六个月内和离职后半年内，不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份；在任职期间，每年转让的股份不得超过其持有的发行人股份总数的百分之二十五，并且在卖出后六个月内不得再行买入发行人股份，买入后六个月内不得再行卖出发行人股份。

( 三 ) 控股股东或实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。

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第七节董事、监事、高级管理人员情况

一 ( ) 持股变动情况

1 、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

( 二 ) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

(二)公司董事、	监事、高级管理人员变动	情况
姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
刘载望	董事长	选举	董事会换届选举
祁宏伟	董事	选举	董事会换届选举
许兴利	董事	选举	董事会换届选举
张升	董事	选举	董事会换届选举
周韩平	董事	选举	董事会换届选举
王启锋	董事	选举	董事会换届选举
姚兵	独立董事	选举	董事会换届选举
朱青	独立董事	选举	董事会换届选举
李百兴	独立董事	选举	董事会换届选举
于军	董事	离任	到期换届
刘乐飞	董事	离任	到期换届
刘翔宇	董事	离任	到期换届
张松涛	董事	离任	到期换届
马挺贵	独立董事	离任	任期届满
黄璞	独立董事	离任	任期届满
申永红	监事	选举	监事会换届选举
陈清阳	监事	选举	监事会换届选举
李艳红	监事	选举	监事会换届选举
黄拥军	监事	离任	到期换届
刘东	监事	离任	到期换届
石英	监事	离任	到期换届
祁宏伟	总经理	聘任	新一届董事会聘任
许兴利	副总经理兼财务总监	聘任	新一届董事会聘任
张升	副总经理	聘任	新一届董事会聘任
周韩平	副总经理	聘任	新一届董事会聘任
于军	副总经理	聘任	新一届董事会聘任
熊宝	副总经理	聘任	新一届董事会聘任
贾德虎	副总经理	聘任	新一届董事会聘任
刘中岳	副总经理兼董事会秘书	聘任	新一届董事会聘任
戴竣	副总经理	聘任	新一届董事会聘任

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胡锋	副总经理	聘任	新一届董事会聘任
李义增	副总经理	聘任	新一届董事会聘任
孟伟	副总经理	聘任	新一届董事会聘任
王启锋	副总经理	离任	新一届董事会解聘
胡鹏飞	副总经理	离任	新一届董事会解聘
常喜哲	副总经理	离任	新一届董事会解聘

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第八节财务报告（未经审计）

(三) 财务报表

合并资产负债表 2013 年 6 月 30 日

编制单位:江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	七、1	970,657,405.94	2,455,350,282.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	七、2	26,788,009.21	25,542,470.45
应收账款	七、3	5,304,457,988.39	4,893,100,925.57
预付款项	七、4	286,219,642.84	289,458,745.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	七、5	2,068,812.25	12,460,305.36
应收股利	七、6	65,163,821.25
其他应收款	七、7	360,484,732.65	236,977,654.39
买入返售金融资产
存货	七、8	3,939,644,438.94	3,246,441,331.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、9	5,737,780.08	3,434,668.64
流动资产合计		10,961,222,631.55	11,162,766,383.84
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资	七、10	16,146.94	16,146.94
长期应收款
长期股权投资	七、11	583,811,105.24	44,113,785.60
投资性房地产	七、12	5,783,868.63	5,999,999.93
固定资产	七、13	676,534,376.13	648,782,260.50
在建工程	七、14	12,630,998.94	11,110,261.26

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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七、15	224,843,841.37	239,902,303.76
开发支出
商誉	七、16	228,918,192.24	228,918,192.24
长期待摊费用	七、17	7,294,738.80	4,978,906.22
递延所得税资产	七、18	86,944,113.23	95,466,374.63
其他非流动资产
非流动资产合计		1,826,777,381.52	1,279,288,231.08
资产总计		12,788,000,013.07	12,442,054,614.92
流动负债：
短期借款	七、20	1,787,222,083.36	1,200,278,992.04
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	七、21	1,463,593,407.46	1,653,084,749.77
应付账款	七、22	2,754,580,189.16	2,764,367,855.87
预收款项	七、23	943,753,842.60	828,262,154.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、24	81,650,370.85	132,161,279.64
应交税费	七、25	103,657,168.48	122,032,081.75
应付利息	七、26	29,709,398.44	4,463,397.84
应付股利	七、27	41,229,141.58	15,613,760.00
其他应付款	七、28	25,710,163.19	139,019,921.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		7,231,105,765.12	6,859,284,193.23

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非流动负债：
长期借款	七、29		86,012,969.10
应付债券	七、30	898,236,554.59	898,027,694.20
长期应付款
专项应付款
预计负债	七、31	3,320,991.06	3,526,881.90
递延所得税负债	七、18	7,891,476.92	9,585,795.08
其他非流动负债	七、32	56,002,807.47	58,308,251.64
非流动负债合计		965,451,830.04	1,055,461,591.92
负债合计		8,196,557,595.16	7,914,745,785.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、33	1,120,000,000.0	560,000,000.00
资本公积	七、34	1,782,786,460.34	2,338,545,674.49
减：库存股
专项储备	七、35
盈余公积	七、36	164,904,932.18	164,904,932.18
一般风险准备
未分配利润	七、37	1,458,161,998.94	1,415,052,877.92
外币报表折算差额		9,814,805.98	1,162,308.92
归属于母公司所有者权益合计		4,535,668,197.44	4,479,665,793.51
少数股东权益		55,774,220.47	47,643,036.26
所有者权益合计		4,591,442,417.91	4,527,308,829.77
负债和所有者权益总计		12,788,000,013.07	12,442,054,614.92

法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：许兴利会计机构负责人：张贵龙

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母公司资产负债表

2013 年 6 月 30 日

编制单位:江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		638,702,708.37	1,788,486,276.41
交易性金融资产			00
应收票据		26,788,009.21	24,735,584.71
应收账款	十三、1	4,793,560,748.78	4,554,134,726.40
预付款项		104,557,292.45	120,529,379.84
应收利息		2,068,812.25	12,460,305.36
应收股利
其他应收款	十三、2	952,221,876.35	358,135,114.82
存货		2,488,634,930.08	1,699,675,255.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,066,987.67	331,462.19
流动资产合计		9,007,601,365.16	8,558,488,105.16
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资		16,146.94	16,146.94
长期应收款
长期股权投资	十三、3	1,571,574,870.23	875,492,288.71
投资性房地产
固定资产		305,920,121.99	336,003,692.83
在建工程		1,980,465.83	1,095,532.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		129,991,896.43	130,230,437.31
开发支出
商誉
长期待摊费用		7,294,738.80	4,978,906.22
递延所得税资产		94,446,187.00	92,790,032.99
其他非流动资产

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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非流动资产合计	2,111,224,427.22	1,440,607,037.24
资产总计	11,118,825,792.38	9,999,095,142.40
流动负债：
短期借款	623,000,000.00	708,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	668,777,942.86	905,889,870.19
应付账款	3,485,310,785.41	1,808,062,608.27
预收款项	724,727,940.21	567,891,612.22
应付职工薪酬	41,848,319.02	56,655,229.14
应交税费	57,250,015.20	89,915,986.82
应付利息	28,888,438.35	4,262,778.38
应付股利	41,229,141.58	15,613,760.00
其他应付款	190,436,444.27	473,338,967.31
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	5,861,469,026.90	4,629,630,812.33
非流动负债：
长期借款		50,000,000.00
应付债券	898,236,554.59	898,027,694.20
长期应付款
专项应付款
预计负债	1,905,869.70	1,905,869.70
递延所得税负债
其他非流动负债	47,581,375.00	49,664,166.67
非流动负债合计	947,723,799.29	999,597,730.57
负债合计	6,809,192,826.19	5,629,228,542.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,120,000,000.00	560,000,000.00
资本公积	1,778,542,420.95	2,338,542,420.95
减：库存股
专项储备
盈余公积	164,904,932.18	164,904,932.18
一般风险准备
未分配利润	1,244,206,351.66	1,305,138,139.62
外币报表折算差额	1,979,261.40	1,281,106.75
所有者权益（或股东权益）	4,309,632,966.19	4,369,866,599.50

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计		11,118,825,792.38	9,999,095,142.40

法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：许兴利会计机构负责人：张贵龙

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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合并利润表

— 2013 年 1 6 月

编制单位:江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	七、38	5,251,682,311.35	3,068,817,774.24
其中：营业收入		5,251,682,311.35	3,068,817,774.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	七、38	5,062,744,043.60	2,874,163,326.10
其中：营业成本		4,332,245,747.71	2,398,541,149.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	七、39	39,099,992.22	22,477,487.67
销售费用	七、40	93,233,542.37	70,513,806.56
管理费用	七、41	439,094,374.26	303,340,758.85
财务费用	七、42	154,318,861.24	18,397,720.01
资产减值损失	七、43	4,751,525.80	60,892,403.51
加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）			-492,519.20
投资收益（损失以“－”号填列）	七、44	30,625,859.50	-167,544.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		219,564,127.25	193,994,384.60
加：营业外收入	七、45	10,002,936.19	14,099,180.35
减：营业外支出	七、46	356,313.21	1,423,733.35
其中：非流动资产处置损失		84,668.56	1,115,055.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		229,210,750.23	206,669,831.60
减：所得税费用	七、47	42,581,130.89	33,679,719.86

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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五、净利润（净亏损以“－”号填列）		186,629,619.34	172,990,111.74
归属于母公司所有者的净利润		188,709,121.02	175,901,417.25
少数股东损益		-2,079,501.68	-2,911,305.51
六、每股收益：
（一）基本每股收益	七、48	0.17	0.16
（二）稀释每股收益	七、48	0.17	0.16
七、其他综合收益	七、49	13,303,968.80	270,765.16
八、综合收益总额		199,933,588.14	173,260,876.90
归属于母公司所有者的综合收益总额		201,602,403.93	176,244,240.88
归属于少数股东的综合收益总额		-1,668,815.79	-2,983,363.98

法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：许兴利会计机构负责人：张贵龙

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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母公司利润表

— 2013 年 1 6 月

编制单位:江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十三、4	3,560,131,956.62	2,565,230,384.90
减：营业成本	十三、4	3,022,544,184.14	2,058,203,909.05
营业税金及附加		35,917,510.44	19,870,571.18
销售费用		99,514,388.48	61,949,142.85
管理费用		207,109,084.48	168,085,946.75
财务费用		85,535,845.04	8,006,547.38
资产减值损失		21,305,963.83	63,811,917.55
加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）			-578,479.20
投资收益（损失以“－”号填列）	十三、5	4,785.00	-167,544.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		88,209,765.21	184,556,326.60
加：营业外收入		5,366,915.87	13,442,803.70
减：营业外支出		263,895.15	337,103.70
其中：非流动资产处置损失		1,747.40	35,360.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		93,312,785.93	197,662,026.60
减：所得税费用		8,644,573.89	30,290,535.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		84,668,212.04	167,371,491.32
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		698,154.65	-225,136.17
七、综合收益总额		85,366,366.69	167,146,355.15

法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：许兴利会计机构负责人：张贵龙

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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合并现金流量表

— 2013 年 1 6 月

编制单位:江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,585,478,282.81	2,544,214,956.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		33,755,534.87	19,238,520.34
收到其他与经营活动有关的现金	七、50	11,032,868.10	10,231,159.18
经营活动现金流入小计		4,630,266,685.78	2,573,684,635.63
购买商品、接受劳务支付的现金		4,664,944,673.45	2,716,200,379.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [76 x 12] intentionally omitted <==

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		531,723,172.89	342,798,274.51
支付的各项税费		132,091,974.28	88,851,265.05
支付其他与经营活动有关的现金	七、50	442,484,315.42	203,103,830.42
经营活动现金流出小计		5,771,244,136.04	3,350,953,749.79
经营活动产生的现金流量净额	七、51	-1,140,977,450.26	-777,269,114.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		4,785.00	-167,544.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		21,821.80	964,067.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、50	16,260,114.86	9,078,503.38
投资活动现金流入小计		16,286,721.66	9,875,026.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		79,751,584.51	51,597,569.08
投资支付的现金		570,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			284,763,660.99
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		649,751,584.51	336,361,230.07
投资活动产生的现金流量净额		-633,464,862.85	-326,486,203.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		9,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,272,629,191.60	887,792,694.00
发行债券收到的现金

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [76 x 12] intentionally omitted <==

收到其他与筹资活动有关的现金	七、50	6,895,608.99	17,479,767.35
筹资活动现金流入小计		1,289,324,800.59	905,272,461.35
偿还债务支付的现金		825,144,665.46	233,362,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		144,549,023.71	110,715,280.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、50	8,552,362.31	16,893,460.74
筹资活动现金流出小计		978,246,051.48	360,970,740.82
筹资活动产生的现金流量净额		311,078,749.11	544,301,720.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-5,604,460.32	-1,132,437.10
五、现金及现金等价物净增加额	七、51	-1,468,968,024.32	-560,586,034.07
加：期初现金及现金等价物余额	七、51	2,031,538,804.52	1,412,183,553.12
六、期末现金及现金等价物余额	七、51	562,570,780.20	851,597,519.05

法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：许兴利会计机构负责人：张贵龙

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [76 x 12] intentionally omitted <==

母公司现金流量表

2013 年1—6 月

编制单位:江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,111,234,730.92	2,121,147,263.67
收到的税费返还		588,168.09	6,717,918.44
收到其他与经营活动有关的现金		10,724,366.42	10,171,159.18
经营活动现金流入小计		3,122,547,265.43	2,138,036,341.29
购买商品、接受劳务支付的现金		2,623,271,971.33	2,335,107,241.91
支付给职工以及为职工支付的现金		288,589,176.81	196,899,690.43
支付的各项税费		98,208,639.85	74,849,309.76
支付其他与经营活动有关的现金		297,129,089.11	131,849,378.37
经营活动现金流出小计		3,307,198,877.10	2,738,705,620.47
经营活动产生的现金流量净额	十三、6	-184,651,611.67	-600,669,279.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		4,785.00	-167,544.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		16,000.00	894,744.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		14,615,385.32	7,783,885.94

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [76 x 12] intentionally omitted <==

投资活动现金流入小计		14,636,170.32	8,511,086.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		46,370,466.11	37,513,316.59
投资支付的现金		644,352,844.00	87,344,914.40
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		690,723,310.11	124,858,230.99
投资活动产生的现金流量净额		-676,087,139.79	-116,347,144.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		358,000,000.00	531,362,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			236,564.17
筹资活动现金流入小计		358,000,000.00	531,598,564.17
偿还债务支付的现金		493,000,000.00	233,362,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		141,949,535.96	109,080,849.51
支付其他与筹资活动有关的现金		50,041,979.06	9,435,627.93
筹资活动现金流出小计		684,991,515.02	351,878,477.44
筹资活动产生的现金流量净额		-326,991,515.02	179,720,086.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,283,633.79	880,456.59
五、现金及现金等价物净增加额	十三、6	-1,189,013,900.27	-536,415,880.80
加：期初现金及现金等价物余额	十三、6	1,506,200,071.80	1,172,376,184.39
六、期末现金及现金等价物余额	十三、6	317,186,171.53	635,960,303.59

法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：许兴利会计机构负责人：张贵龙

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

合并股东权益变动表

2013 年1—6 月

编制单位:江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目				本期金额	本期金额	本期金额
				归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东权益合计
	实收资本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	560,000,000.00	2,338,545,674.49			164,904,932.18		1,415,052,877.92	1,162,308.92	47,643,036.26	4,527,308,829.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	560,000,000.00	2,338,545,674.49			164,904,932.18		1,415,052,877.92	1,162,308.92	47,643,036.26	4,527,308,829.77
三、本期增减变动金额 (减少以“-” 号填列)	560,000,000.00	-555,759,214.15					43,109,121.02	8,652,497.06	8,131,184.21	64,133,588.14
（一）净利润							188,709,121.02		-2,079,501.68	186,629,619.34
（二）其他综合收益		4,240,785.85						8,652,497.06	410,685.89	13,303,968.80
上述（一）和（二）小		4,240,785.85					188,709,121.02	8,652,497.06	-1,668,815.79	199,933,588.14

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

计
（三）股东投入和减少资本				9,800,000.00	9,800,000.00
1.股东投入资本				9,800,000.00	9,800,000.00
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配			-145,600,000.00		-145,600,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配			-145,600,000.00		-145,600,000.00
4．其他
（五）股东权益内部结转	560,000,000.00	-560,000,000.00
1．资本公积转增股本	560,000,000.00	-560,000,000.00
2．盈余公积转增股本					-
3．盈余公积弥补亏损

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

4．其他
（六）专项储备
1．本期提取			50,649,919.27					50,649,919.27
2．本期使用			50,649,919.27					50,649,919.27
（七）其他
四、本期期末余额	1,120,000,000.00	1,782,786,460.34		164,904,932.18	1,458,161,998.94	9,814,805.98	55,774,220.47	4,591,442,417.91

单位:元币种:人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	560,000,000.00	2,338,545,674.49			125,342,003.46		1,088,119,535.79	-441,594.51	-4,007,199.60	4,107,558,419.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	560,000,000.00	2,338,545,674.49			125,342,003.46		1,088,119,535.79	-441,594.51	-4,007,199.60	4,107,558,419.63
三、本期增减变动金额（减少以 ―－‖号填					16,737,149.13		47,164,268.12	342,823.63	47,412,566.14	111,656,807.02

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列）
（一）净利润		175,901,417.25		-2,911,305.51	172,990,111.74
（二）其他综合收益			342,823.63	-72,058.47	270,765.16
上述（一）和（二）小计		175,901,417.25	342,823.63	-2,983,363.98	173,260,876.90
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	16,737,149.13	-128,737,149.13			-112,000,000.00
1．提取盈余公积	16,737,149.13	-16,737,149.13
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配		-112,000,000.00			-112,000,000.00
4．其他

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取			41,419,147.86				41,419,147.86
2．本期使用			41,419,147.86				41,419,147.86
（七）其他							50,395,930.12	50,395,930.12
四、本期期末余额	560,000,000.00	2,338,545,674.49		142,079,152.59	1,135,283,803.91	-98,770.88	43,405,366.54	4,219,215,226.65

法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：许兴利会计机构负责人：张贵龙

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母公司股东权益变动表

2013 年1-6 月

编制单位：江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目					本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	外币报表折算差额	股东权益合计
一、上年年末余额	560,000,000.00	2,338,542,420.95			164,904,932.18		1,305,138,139.62	1,281,106.75	4,369,866,599.50
加：1．会计政策变更
2．前期差错更正
3．其他
二、本年年初余额	560,000,000.00	2,338,542,420.95			164,904,932.18		1,305,138,139.62	1,281,106.75	4,369,866,599.50
三、本期增减变动金额 (减少以“-” 号填列)	560,000,000.00	-560,000,000.00					-60,931,787.96	698,154.65	-60,233,633.31
（一）净利润							84,668,212.04		84,668,212.04
（二）其他综合收益								698,154.65	698,154.65
上述（一）和（二）小							84,668,212.04	698,154.65	85,366,366.69

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计
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配			-145,600,000.00	-145,600,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配			-145,600,000.00	-145,600,000.00
4．其他
（五）股东权益内部结转	560,000,000.00	-560,000,000.00
1．资本公积转增股本	560,000,000.00	-560,000,000.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损				-

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4.其他
（六）专项储备
1．本期提取			49,568,013.90				49,568,013.90
2．本期使用			49,568,013.90				49,568,013.90
（七）其他
四、本期期末余额	1,120,000,000.00	1,778,542,420.95		164,904,932.18	1,244,206,351.66	1,979,261.40	4,309,632,966.19

单位:元币种:人民币

								单位:元	币种:人民币
项目					上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	外币报表折算差额	所有者权益合计
一、上年年末余额	560,000,000.00	2,338,542,420.95			125,342,003.46		1,061,071,781.18	379,557.13	4,085,335,762.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其其他
二、本年年初余额	560,000,000.00	2,338,542,420.95			125,342,003.46		1,061,071,781.18	379,557.13	4,085,335,762.72
三、本期增减变动金额（减					16,737,149.13		38,634,342.19	-225,136.17	55,146,355.15

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少以―－‖号填列）
（一）净利润		167,371,491.32		167,371,491.32
（二）其他综合收益			-225,136.17	-225,136.17
上述（一）和（二）小计		167,371,491.32	-225,136.17	167,146,355.15
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	16,737,149.13	-128,737,149.13		-112,000,000.00
1．提取盈余公积	16,737,149.13	-16,737,149.13
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配		-112,000,000.00		-112,000,000.00
4．其他
（五）所有者			-

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权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备						-
1．本期提取			40,704,606.84				40,704,606.84
2．本期使用			40,704,606.84				40,704,606.84
（七）其他
四、本期期末余额	560,000,000.00	2,338,542,420.95		142,079,152.59	1,099,706,123.37	154,420.96	4,140,482,117.87

法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：许兴利会计机构负责人：张贵龙

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江河创建集团股份有限公司

财务报表附注

截止 2013 年 6 月 30 日

（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

一、公司基本情况

（一）历史沿革

江河创建集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由北京江河幕墙股份有限公司名称变更而来，北京江河幕墙股份有限公司由北京江河幕墙装饰工程有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2007 年4 月29 日在北京市工商行政管理局注册成立。成立时注册资本为21,000 万元，股份总数为21,000 万股。股权结构为：北京江河源控股有限责任公司（以下简称“江河源”）持有公司9,240.00 万股，持股比例44.00%，刘载望持有公司7,585.20 万股，持股比例36.12%，新疆江河汇众股权投资有限公司（以下简称“江河汇众”）持有公司4,174.80 万股，持股比例19.88%。

2007 年9 月，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，新增注册资本442 万元，由赵美林、王飞、王德虎等三位自然人以货币资金出资，注册资本变更为21,442 万元。

2007 年10 月，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于公司利润分配及资本公积金转增的方案》，公司以2007 年9 月30 日21,442 万股为基数，向全体股东每10 股送2.5 股，并以资本公积每10 股转增6.2 股，送转股后，公司注册资本由21,442 万元变更为40,096.54 万元。

2008 年5 月，公司2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，增加注册资本2,400 万元，由北京燕京啤酒集团公司（以下简称“燕京集团”）和北京顺鑫农业发展集团有限公司（以下简称“顺鑫集团”）于2008 年7 月23 日之前分两次以货币资金出资，注册资本变更为42,496.54 万元。

2009 年7 月，公司2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，新增注册资本2,503.46 万元，由绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）（以下简称“绵阳产业基金”）以货币资金出资，注册资本变更为45,000 万元。

2011 年8 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1128 号文《关于核准

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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北京江河幕墙股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票110,000,000 股，每股发行价格为人民币20.00 元。发行后，公司注册资本变更为56,000 万元，2011 年8 月18 日公司A 股在上海证券交易所上市，证券代码为601886。

2013 年4 月18 日，经2012 年度股东大会审议通过，以总股本560,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，合计转增560,000,000 股，转增后公司总股本变更为1,120,000,000 股。

（二）公司注册地、组织形式和总部地址

公司注册地：中国北京市。

组织形式：股份有限公司（上市）。

总部地址：北京市顺义区牛汇北五街5 号。

（三）经营范围

许可经营项目：制造各类幕墙、门窗、钢结构产品；加工各类玻璃、铝材、石材、钢材、金属五金制品等建筑装饰材料；对外派遣实施本公司境外工程所需的劳务人员。

一般经营项目：专业承包；建筑幕墙工程设计；建筑装饰设计；销售各类幕墙、门窗、钢结构产品；销售各类玻璃、铝材、石材、钢材、金属五金制品等建筑装饰材料；技术咨询、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口；承包境外建筑幕墙工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；技术开发。

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（四）组织机构

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江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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二、公司主要会计政策、会计估计和会计差错

本公司下列主要会计政策、会计估计更正根据《企业会计准则》制定，未提及的业务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。

（一）财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

（二）遵循企业会计准则的声明

本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的要求，真实完整地反映了本公司2013 年6 月30 日的财务状况、2013 年1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。

（三）会计期间

本公司会计年度采用公历制，即公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度，海外分、子公司与母公司会计年度一致。

（四）记账本位币

公司以人民币为记账本位币，海外分、子公司按所在国家或地区的货币为记账本位

币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1．同一控制下的企业合并

本公司在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2．非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

3．商誉的减值测试

公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与

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其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

（六）合并财务报表的编制方法

凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制合并报表；母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。

（七）现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（八）外币业务核算方法

1．外币交易的处理

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

2．外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

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（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

（3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。（九）金融工具

1．金融资产划分为以下四类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。（4）可供出售金融资产

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚

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未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

2．金融负债在初始确认时划分为以下两类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

（2）其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

3．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
4．金融资产转移

（1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值。

② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 终止确认部分的账面价值。

② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。

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5．金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

（1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3) 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4) 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
(5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数
据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
(7) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测
试，并计提减值准备：
① 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损
益；

② 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

③ 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。

（十）应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法

单项金额重大的金额标准：本公司将3,000 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确定为单项金额重大应收款项。

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1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

2．按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不

重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合，划分为账龄组合。账龄组合坏账准备的计提方法：账龄分析法

账龄组合计提坏账准备的比例具体如下：

账龄情况一年以内一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上	应收账款计提比例 5% 10% 20% 40% 80% 100%	其他应收款计提比例 5% 10% 20% 40% 80% 100%

3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

（十一）存货

① 存货的分类：

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存商品、原材料、在产品、工程施工等。

② 建造合同核算方法

（1）建造合同的计价和报表列示：建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算，包括已安装产品及耗用的材料成本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为存货—工程施工；若单个工程已办理结

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算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为预收账款。

（2）建造合同完工进度的确定方法：采用累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例作为建造合同完工进度的确定方法。

（3）预计合同损失：期末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准备。

③ 发出存货的计价方法：

（1）原材料、委托加工物资发出采用加权平均法计价；
（2）公司的产品采用分批法核算，完工后按批次结转成本；
④ 存货的盘存制度：采用永续盘存制，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

⑤ 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

（1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

（3）存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

（4）资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 ⑥ 低值易耗品和包装物的摊销方法：

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（1）低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

（2）包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

（十二）长期股权投资

（1）初始投资成本确定

分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

一、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

② 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

③ 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

二、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，
但合同或协议约定不公允的除外；

④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定；

⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12
号——债务重组》确定。

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（2）后续计量及损益确认方法

根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。

(1) 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2) 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑对被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。

一、无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。

二、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比两者之间的差额不具重要性的。

三、其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。

(3) 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第13 号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。

(4) 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

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（1）存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
① 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；

② .涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；

③ 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。

（2）存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。②参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。③与被投资单位之间发生重要交易。④向被投资单位派出管理人员。 ⑤向被投资单位提供关键技术资料。

（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（十三）投资性房地产

投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： 1．已出租的土地使用权。

2．持有并准备增值后转让的土地使用权。
3．已出租的建筑物。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。

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（十四）固定资产

确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、构筑物、生产施工设备、交通运输设备、办公设备等。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年

限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别	净残值率（%）	使用年限	年折旧率（%）
房屋及建筑物	5	30-40	3.17-2.38
构筑物	5	10-20	9.50-4.75
机器设备	5	8-14	11.88-6.79
交通运输设备	5	5-8	19.00-11.88
办公设备	5	3-5	31.67-19.00

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

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已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
)融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法：本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（十五）在建工程核算方法

（1）在建工程类别

在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程减值测试方法、计提方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

（1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利

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益具有很大的不确定性；

（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十六）借款费用
借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时

满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

（十七）无形资产计价、摊销方法
无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形

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资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，则在资产负债表日进行减值测试。

（3）当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：

① 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

② 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③ 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（4）无形资产的摊销

① 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内按直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

② 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，
无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（3）开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

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④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（十八）长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内按直线法平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

（十九）预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑

与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

（二十）收入确认方法

建造合同收入
（1）建造合同确认的一般原则

建造合同的结果在下列条件均能满足时，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

① 合同总收入能够可靠地计量；
② 与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③ 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
④ 合同完工进度和为完工尚需发生的成本能够可靠地确定。

如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提预计合同损失准备；待执行的亏损合同按其差额确认

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预计负债。

（2）本公司建造合同收入确认的具体方法
① 确定完工进度

期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，计算公式如下：

合同完工进度＝累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100％

其中，合同预计总成本包括项目产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。实际发生的合同成本是指已安装的产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。 ② 计算当期合同收入和合同费用

当期确认的建造合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收

入

当期确认的建造合同成本＝合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用

当期确认的建造合同毛利＝当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同成本

销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提

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供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

(十一)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(十二)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（二十一）政府补助
范围及分类

公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助的确认条件

公司对能够满足政府补助所附条件的确认为政府补助。

政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币
性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益；
② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

（4）已确认的政府补助需要返还的，分两种情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（二十二）递延所得税资产和递延所得税负债

本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，

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采用资产负债表债务法计提递延所得税。

递延所得税资产的确认
（1）对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公
司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
① 该项交易不是企业合并；
② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同
时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
① 暂时性差异在可预见的未来可能转回；
② 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（3）于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因

资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：

（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
① 商誉的初始确认；
② 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并
且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时
性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
三、重大会计政策、会计估计的变更

本报告期内，未发生重大会计政策及会计估计变更。

四、重大会计政策、会计估计的变更

本报告期内，未发生前期重大会计差错事项。

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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五、税项

（一）流转税

1．中国大陆（不包括港澳台，以下同）公司流转税及附加税费等

税种	计税依据	适用税率	备注
增值税	货物及增值税应税	17%/6%	(1)
	劳务、其他服务收入
营业税		3%（建筑业劳务）、5%（其他服务）	(2)

城市维护建设税	流转税	7%/5%/1%
教育费附加	流转税	3%/2%

(1) 根据《国家税务总局关于纳税人销售自产货物并同时提供建筑业劳务有关税收问题的公告》（国家税务总局公告2011 年第23 号）的规定，本公司及中国大陆子公司提供建筑业劳务的同时销售自产货物的，分别核算应税劳务的营业额和货物的销售额，应税劳务的营业额缴纳营业税，货物销售额缴纳增值税；未分别核算的，由主管税务机关分别核定货物的销售额和建筑业劳务的营业额。

本公司及中国大陆子公司货物出口，增值税按规定实行“免、抵、退”的出口退税政策，出口退税率为5%—13%。

(2) 营业税优惠政策

根据《中华人民共和国营业税暂行条例》（国务院令2008 年540 号）和《关于个人金融商品买卖等营业税若干免税政策的通知》（财税[2009]111 号），本公司在海外提供建筑业劳务收入享受营业税免征优惠。

根据《关于示范城市离岸服务外包业务免征营业税的通知》（财税[2010]64 号），本公司离岸设计收入享受营业税免征优惠。

2．海外子公司主要流转税

序号	公司名称	税种	适用税率
1	江河澳门幕墙有限公司	—	—
		货物服务税（GST）
2	江河新加坡幕墙有限公司		7%

		—
3	江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司		—

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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		货物服务税（GST）	货物服务税（GST）
4	江河幕墙澳大利亚有限公司			10%

5	江河幕墙香港有限公司	—		—
6	江河幕墙马来西亚有限公司	—		—
		城市销售税（CST）
7	江河幕墙美洲有限公司			9.25%

8	江河（卡塔尔）有限公司	—		—
		货物服务税（HST）
9	江河幕墙加拿大有限公司			13%

		货物服务税（GST）
10	江河幕墙印度有限公司			16%


11	江河幕墙越南有限公司	增值税（VAT）		10%

		货物服务税（HST）
12	江河幕墙智利有限公司			19%


13	江河幕墙印度尼西亚有限公司	增值税（PPN）		10%


14	江河幕墙泰国有限公司	增值税		7%


15	江河幕墙阿塞拜疆有限公司	增值税		18%


16	江河幕墙法国有限公司	增值税		19.60%


17	墨西哥幕墙系统工程有限公司	增值税		11%、16%

（二）企业所得税 1．中国大陆公司企业所得税				备注 (1) — (2)
序号	公司名称		税率	备注
1	本公司		15%	(1)
2	北京江河钢结构工程有限公司		25%	—
3	上海江河幕墙系统工程有限公司		15%	(2)

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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4	广州江河幕墙系统工程有限公司	15%	(3)
5	大连江河幕墙系统工程有限公司	25%	—
6	北京江河创展投资管理有限公司	25%	—
7	成都江河幕墙系统工程有限公司	25%	—
8	长春江河幕墙工程有限公司	25%	—
9	北京江河幕墙系统工程有限公司	25%	—
10	成都江河创建实业有限公司	25%	—

(1) 本公司于2011 年9 月14 日通过北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局高新技术企业复审，取得其联合颁发的《高新技术企业证书》（GF201111000727），根据《中华人民共和国企业所得税法》第十八条的规定，享受高新技术企业减按15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自2011 年01 月01 日起至2013 年12 月31 日止。

(2) 上海江河于2011 年10 月20 日通过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局高新技术企业复审，取得其联合颁发的《高新技术企业证书》（GF201131000863），根据《中华人民共和国企业所得税法》第十八条的规定，享受高新技术企业减按15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自2011 年01 月01 日起至2013 年12 月31 日止。

(3) 广州江河于2012 年11 月26 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（GF201244000494），根据《中华人民共和国企业所得税法》第十八条的规定，享受高新技术企业减按15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自2013 年01 月01 日起至2015 年12 月31 日止。

2．海外子公司企业所得税

序号	公司名称	税种	适用税率
1	澳门江河	所得税	12%
2	新加坡江河	所得税	17%
3	阿联酋江河	—	—
4	澳大利亚江河	所得税	30%
5	香港江河	所得税	16.5%

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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6	马来西亚江河	所得税	28%
7	美洲江河	联邦税+州税	42.84%
8	卡塔尔江河	所得税	10%
9	加拿大江河	联邦税+州税	31%
10	印度江河	所得税	30%
11	越南江河	所得税	28%
12	智利江河	所得税	17%
13	印度尼西亚江河	所得税	25%
14	泰国江河	所得税	30%
15	阿塞拜疆江河	所得税	20%

16	法国江河	所得税	33.33%
17	墨西哥江河	所得税	30%

六、企业合并及合并财务报表

(一) 子公司情况

1．通过设立或投资等方式取得的子公司

						实质上构成对子公司净投资的其他项目余额
	子公司				期末本公司
子公司名称
	类型	注册地	主营业务	注册资本	实际出资额


			钢结构工程
江河钢构	全资	中国，北京市		3,000万元	3,000万元	—

	全资	中国，增城市	幕墙系统	20,000万元	20,000万元	—
广州江河

上海江河	全资	中国，上海市	幕墙系统	20,000万元	20,000万元	—
				150万新加坡元
新加坡江河	全资	新加坡			150万新加坡元	—
			幕墙系统


	实质控制	阿联酋，阿布扎比
阿联酋江河				125万迪拉姆	61.25万迪拉姆	—
			幕墙系统


澳大利亚	全资	澳大利亚，悉尼		300万澳大利亚	300万澳大利亚	—
			幕墙系统

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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江河				元	元

香港江河	全资	中国，香港		10000万港币	100000万港币	—
			幕墙系统

马来西亚江河		马来西亚，吉隆坡
	全资			75万令吉	75万令吉	—
			幕墙系统


美洲江河	全资	美国，旧金山		100万美元	100万美元	—
			幕墙系统

	实质控制
卡塔尔江河		卡塔尔，多哈		20万里亚尔	9.8万里亚尔	—
			幕墙系统


加拿大江河	全资	加拿大，安大略		50万加元	50万加元	—
			幕墙系统

大连江河	全资	中国，大连市		800万元	800万元	—
			幕墙系统

印度江河	全资	印度，孟买	幕墙系统	2500万卢比	2500万卢比	—
越南江河	全资	越南，河内		38亿越南盾	38亿越南盾	—
			幕墙系统

智利江河		智利，圣地亚哥		20万美元	20万美元	—
	全资		幕墙系统

印度尼西亚江河
		印尼，雅加达		200万美元	50万美元	—
	全资		幕墙系统


泰国江河		泰国，曼谷		300万泰铢	—	—
	全资		幕墙系统

阿塞拜疆江河
		阿塞拜疆，巴库		1万马纳特	1万马纳特
	全资		幕墙系统			—


法国江河		法国，巴黎		1万欧元	1万欧元
	全资		幕墙系统			—

江河创展		中国，北京	投资咨询等	100万元	100万元
	全资					—

成都江河		中国，成都		10000万元	10000万元
	全资		幕墙系统			—

墨西哥江河
	全资	墨西哥蒂华纳	幕墙系统	800万美元	200万美元	—

长春江河
	全资	中国，长春市	幕墙系统	200万元	200万元	—

北京江河
	全资	中国，北京	幕墙系统	10,000万元	10,000万元	—

（续）

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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		持股比例(%)	表决权比例(%)	是否合并报表
子公司名称	经营范围				少数股东权益


	专业承包；钢结构及配套设备的设计、制造、销售、检测，技术开发、技术咨询、技术服务。
江河钢构		100.00	100.00	是	—

	建筑幕墙工程设计、建筑装饰设计、承包境外建筑幕墙工程和境内国际招标工程；制造批发、零售各类幕墙、门窗、钢结构产品、玻璃、铝材、石材、钢材、金属五金制品；幕墙技术开发、技术咨询、技术服务；货物进出口、技术进出口；代理货物进出口及技术进出口。
广州江河		100.00	100.00	是	—

	建筑幕墙工程、钢结构工程，金属门窗工程，建筑装饰设计，建筑幕墙设计，制造、销售幕墙、门窗、钢结构产品。销售石材、玻璃、金属材料、五金制品，建筑装饰材料，建筑幕墙技术咨询，技术服务。
上海江河		100.00	100.00	是	—

	建筑幕墙装饰工程设计、安装、进出口贸易
新加坡江河		100.00	100.00	是	—

	建筑幕墙工程设计；钢结构产品加工及销售；技术咨询、技术服务。
阿联酋江河		49.00	80.00	是	-10,275,635.8

澳大利亚江河	建筑幕墙装饰工程设计、安装、进出口贸易
		100.00	100.00	是	—


香港江河	建筑幕墙设计、施工、进出口贸易	100.00	100.00	是	69,148422.09
	各种类型幕墙的设计、施工和安装，建材、装修材料的进出口，技术和工程咨询等
马来西亚江河
		100.00	100.00	是	—


美洲江河	建筑幕墙设计、施工、进出口贸易	100.00	100.00	是	—
	建筑幕墙装饰工程设计、安装、进出口贸易
卡塔尔江河		49.00	80.00	是	-12,954,827.54

	建筑工程承包；建筑幕墙的设计、生产、安装和进出口贸易；技术咨询、技术服务等。
加拿大江河		100.00	100.00	是	—

	建筑幕墙工程、钢结构工程，金属门窗工程，建筑装饰设计，销售幕
大连江河		100.00	100.00	是	—

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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	墙、门窗、钢结构产品。销售石材、玻璃、金属材料、五金制品，建筑装饰材料，建筑幕墙技术咨询，技术服务。
	各种类型幕墙的设计、施工和安装，建材、装修材料的进出口，技术和工程咨询等
印度江河		100.00	100.00	是	—

	各种类型幕墙的设计、施工和安装，建材、装修材料的进出口，技术和工程咨询等
越南江河		100.00	100.00	是	—

	建筑幕墙的设计、生产安装和进出口贸易，技术咨询、技术服务等
智利江河		100.00	100.00	是	—

	各种类型幕墙的设计、施工和安装，建材、装修材料的进出口，技术和工程咨询等
印度尼西亚江河
		100.00	100.00	是	—


	各种类型幕墙的设计、施工和安装，建材、装修材料的进出口，技术和工程咨询等
泰国江河		100.00	100.00	是	—

	各种类型幕墙的设计、施工和安装，建材、装修材料的进出口，技术和工程咨询等
阿塞拜疆江河
		100.00	100.00	是	—


	各种类型幕墙的设计、施工和安装，建材、装修材料的进出口，技术和工程咨询等
法国江河		100.00	100.00	是	—

江河创展	投资管理、投资咨询、信息咨询等	100.00	100.00	是	—
	建筑幕墙工程、钢结构工程、金属门窗工程、施工；建筑装饰设计；制造、销售；
成都江河		100.00	100.00	是	—

墨西哥江河	幕墙系统的设计、生产、销售	100.00	100.00	是	—
长春江河	建筑幕墙工程；钢结构工程；金属门窗工程；建筑装饰设计、建筑幕墙设计；销售幕墙、门窗、钢结构产品、玻璃、金属材料、五金制品、建筑装饰材料；建筑幕墙技术咨询、技术服务。				—


		100.00	100.00	是

北京江河	工程设计、专业承包、销售建筑材料、五金交电、金属材料、技术咨询、技术服务、技术开发、货物进				—
		100.00	100.00	是

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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出口、技术进出口、代理进出口
项目投资、物业管理、房屋租赁服务、房屋维修、机械设备维修及保养、清洁服务、园林绿化设计施工				9,799,828.5
	51.00	51.00	是

2．纳入合并范围主体的控制依据判断说明

本公司将持股比例大于50%的子公司均纳入合并报表。

本公司对阿联酋江河和卡塔尔江河投资比例为49%，根据章程约定，本公司有权决定阿联酋江河和卡塔尔江河的财务和经营政策，并享有阿联酋江河和卡塔尔江河80%收益权。本公司对上述两家子公司拥有实际控制权，因此上述两家子公司均纳入合并报表。

3．同一控制下合并形成的子公司

					实质上构成对子公司净投资的其他项目余额
子公

司类型	注册地	业务性质	注册资本	本公司实际出资额



	中国，澳门	幕墙生产销售
控股			10.1万澳门币	10万澳门币	—

	持股比例 (%)	表决权比例 (%)
经营范围			是否合并报表	少数股东权益

建筑幕墙工程承包，建材销售、进出口贸易
	99.01	99.01	是	106,833.29

4．非同一控制下合并形成的子公司


子公司名称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本


承达集团有限公司（注）
	控股	英属处女群岛	建筑装饰等	5100美元

（续）

（续）
子公司名称	经营范围	持股比例(%)	表决权比例(%)	是否合并报表
承达集团有限公司
	投资控股	85	85	是

注：本公司 2012 年度通过全资子公司香港江河完成非统一控制下合并承达集团有限公司。

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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（1）承达集团及其子公司情况

公司全称	公司简称	关联关系	公司类型	注册地	业务性质	注册资本	持股比例 (%)	表决权比例(%)
承达集团有限公司	承达集团	香港江河子公司	有限责任	英属处女群岛	投资控股	5100美元	85	85
Glory Spring Investments Limited	Glory Spring	承达集团子公司	有限责任	英属处女群岛	投资控股	1美元	100	100
Sundart Products Limited	Sundart Products	承达集团子公司	有限责任	英属处女群岛	投资控股及租赁知识产权	1美元	100	100
承达投资有限公司	承达投资	承达集团子公司	有限责任	香港	投资控股	1000港币	100	100
坚城(梁氏)建筑有限公司	坚城梁氏	Glory Spring 子公司	有限责任	香港	建筑及土木工程	17,800,000港币	100	100
承达国际供应(澳门)一人有限公司	承达供应	Sundart Products 子公司	有限责任	澳门	采购及分销室内装饰材料	25,000 澳门币	100	100
承达宜居有限公司	承达宜居	Sundart Products 子公司	有限责任	香港	投资控股	100港币	100	100
东莞承达木材制品有限公司	承达木材	承达宜居子公司	有限责任	中国	制造木材产品	41,000,000港币	100	100
承达国际贸易有限公司	承达贸易	Sundart Products 子公司	有限责任	香港	采购及分销室内装饰材料	10,000港币	100	100
达贤集团有限公司	达贤集团	承达投资子公司	有限责任	香港	投资控股	1港币	100	100
Sundart Emirates Interior Contracting Llc	Sundart Emirates	达贤集团子公司	有限责任	阿布扎比	暂无业务	150,000迪拉姆	100	100
耀正工程有限公司	耀正工程	承达投资子公司	有限责任	香港	供应及安装木门及地板以及室内装潢工程	1港币	100	100
承达木材制品有限公司	香港承达木材	承达投资子公	有限责任	香港	投资控股以及供应及安	46,510,000港币	100	100

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		司			装木门及地板以及室内装潢工程
北京承达创建装饰工程有限公司	北京承达	香港承达木材子公司	有限责任	中国	供应及安装木门及地板以及室内装潢工程	106,700,000 港币	75	75
大连承达创建装饰工程有限公司	大连承达	北京承达子公司	有限责任	中国	供应及安装木门及地板以及室内装潢工程	1,000,000人民币	100	100
承达工程服务(澳门)有限公司	澳门承达	香港承达木材子公司	有限责任	澳门	供应及安装木门及地板以及室内装潢工程	100,000澳门币	100	100
合欣发展有限公司	合欣发展	承达投资子公司	有限责任	香港	供应及安装木门及地板以及室内装潢工程	1港币	100	100

注：本公司持有北京承达 25%的股权，承达集团下属公司持有其 75%的股权，合计持股比例 100%。

(二) 合并范围变化情况

2013 年6 月合并报表范围较2012 年度，新增子公司：墨西哥江河、长春江河、北京江河、成都江河创建。

江河、成都江河创建。
公司名称	2013 年6 月末净资产	2013 年1-6 月净利润
墨西哥江河	9,631,543.23	-1,845,676.79
长春江河	1,997,830.61	-2,169.39
北京江河	101,380,148.90	-349,588.62
成都江河创建	19,999,650.00	-350.00

(三)海外主要子公司报表项目的折算汇率

		2013 年6 月30 日折算汇率 (1 单位外币=？RMB)	2013 年1-6 月近似汇率 (1 单位外币=？RMB)
境外公司名称	原币币种
澳门江河	澳门元(MOP)	0.7695	0.7748
新加坡江河	新加坡元(SGD)	4.8411	4.9821
阿联酋江河	迪拉姆（AED）	1.6709	1.6857
澳大利亚江河	澳大利亚元(AUD)	5.7061	6.3302
香港江河	港币(HKD)	0.7966	0.8046
马来西亚江河	马来西亚令吉（MYR）	1.9428	2.0043
美洲江河	美元(USD)	6.1787	6.2428
卡塔尔江河	卡塔尔里亚尔(QAR)	1.6858	1.7005

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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加拿大江河	加拿大元(CAD)	5.8901
印度江河	印度卢比（INR)	0.1031
越南江河	越南盾（VND)	0.0003
智利江河	智利比索（CLP)	0.0121
印度尼西亚江河	印尼盾(IDR)	0.0006
阿塞拜疆江河	阿塞拜疆曼纳特(AZN)	7.8294
法国江河	欧元(EUR)	8.0536
墨西哥江河	墨西哥比索	0.4740

七、合并财务报表主要项目注释

1. 货币资金

1.货币资	金	金
项目	期末余额				年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：			4,911,925.34			5,984,554.29
人民币			2,827,989.40			1,665,744.67
港币	91,427.59	0.7966	72,831.22	283,629.39	0.8100	229,995.07
澳门币	29,969.00	0.7695	23,061.15	108,021.57	0.7800	84,483.57
迪拉姆	576,032.61	1.6709	962,492.89	139,870.80	1.7000	237,290.81
新加坡元	79,107.27	4.8411	382,966.20	76,255.30	5.1000	389,063.10
加拿大元	467.90	5.8901	2,755.98	866.69	6.3200	5,476.09
卡塔尔里亚尔	1,042.00	1.6858	1,756.60	29,026.00	1.7100	49,675.10
科威特第纳尔	18,980.60	21.5189	408,441.65	6,955.22	22.1500	154,037.26
沙特利亚尔	75,833.23	1.6364	124,093.50	55,000.15	1.6600	91,371.75
美元	500.07	6.1787	3,089.80	3,400.00	6.2900	21,370.70
欧元	-	8.0536	-	5,050.10	8.3200	42,004.71
澳大利亚元	-	5.7061	-	460,658.67	6.5400	3,011,003.26
智利比索	157,005.98	0.0121	1,899.77	233,492.00	0.0100	3,038.20

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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越南盾	335,157,248.00	0.0003	100,547.17
银行存款：			554,788,847.73			2,025,061,460.33
人民币			325,560,076.87			1,815,704,811.92
港币	113,234,670.94	0.7960	90,134,798.07	123,363,436.69	0.8100	100,035,410.78
澳门币	19,742,683.72	0.7695	15,191,995.12	10,491,754.31	0.7900	8,251,692.23
迪拉姆	4,224,425.46	1.6709	7,058,592.50	1,291,335.43	1.7000	2,190,750.56
新加坡元	10,841,691.04	4.8411	52,485,710.52	6,417,488.10	5.1000	32,734,323.29
美元	2,398,207.42	6.1787	14,817,804.19	4,000,655.69	6.2900	25,182,058.69
欧元	12,023.00	8.0536	96,828.40	13,637.32	8.3200	113,415.73
卡塔尔里亚尔	2,530,827.36	1.6858	4,266,468.76	84,269.93	1.7300	145,498.92
科威特第纳尔	92,876.68	21.5189	1,998,603.97	799,958.01	22.1500	17,716,670.04
沙特利亚尔	1,455,570.64	1.6364	2,381,895.80	1,046,329.70	1.6600	1,738,267.53
令吉	4,233,488.94	1.9428	8,224,822.31	572,059.10	2.0400	1,165,684.83
印度卢比	839,886.92	0.1031	86,592.34	2,315,378.52	0.1100	263,027.00
澳大利亚元	4,516,427.81	5.7061	25,771,188.73	17.45	6.5400	114.06
加拿大元	580,858.57	5.8901	3,421,315.06	727,471.04	6.3200	4,596,453.02
印尼盾	2,934,466,407.67	0.0006	1,760,679.84	517,678,423.00	0.0006	329,243.48
越南盾	-	0.0003	-	2,053,487,383.00	0.0003	616,046.22
阿塞拜疆曼纳特	10,000.00	7.8294	78,294.00	10,000.00	7.9500	79,450.00
智利比索	52,420,319.90	0.0121	634,285.87	116,161,084.00	0.0100	1,511,488.02
菲律宾比索	2,405,162.04	0.1422	342,014.04	83,577,430.89	0.1500	12,687,054.01
日元				—	—	—

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

		0.0700	-
英镑	38,891.10	9.4213	366,404.72	—	—	—
墨西哥比索	233,073.04	0.4740	110,476.62
其他货币资金：			410,956,632.87			424,304,267.93
人民币			408,086,625.74	—	—	423,814,449.21
美元	34,031.24	6.1787	210,268.82	35,720.85	6.2900	224,523.41
迪拉姆	1,591,799.81	1.6709	2,659,738.31	156,378.02	1.7000	265,295.31
合计			970,657,405.94			2,455,350,282.55

(1)其他货币资金明细如下：

其他货币资金项目	期末余额	年初余额 155,338,802.46 11,558,837.17 252,361,871.01 492,789.90 4,551,967.39 424,304,267.93
保函保证金	238,118,356.54
信用证保证金	4,408,695.52
承兑保证金	161,007,606.29
外埠存款	2,870,007.13
农民工工资保证金	4,551,967.39
合计	410,956,632.87

(2)期末货币资金比年初减少了60.47%，主要系公司本期通过江河创展向港源装饰支

付投资款以及在施项目增多，备料增加所致。

(3)期末货币资金中除上述事项和保证金存款外，无冻结、抵押等受限情形。

2. 应收票据

2.应收票据
种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	1,667,784.00	25,277,025.88
商业承兑汇票	25,120,225.21	265,444.57
合计	26,788,009.21	25,542,470.45

期末已背书未到期的银行承兑汇票合计 12,029,759.78 元，前 5 名如下：

票号	出票银行	出票日期	到期日	金额
20065813	浙商银行深圳分行会计核算中心	2013.04.27	2013.07.27	4,000,000.00
20126731	天津滨海农村商业银行股份有限公司红桥支行	2013.01.17	2013.07.17	1,660,000.00
20015200	国家开发银行	2013.01.25	2013.07.24	1,150,000.00
21449539	中信银行青岛分行	2013.01.24	2013.07.24	500,000.00

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

21449540	中信银行青岛分行	2013.01.24	2013.07.24	500,000.00
合计				7,810,000.00

3. 应收账款

(1)按照应收款账的类别列示如下：

项目		期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	—	—	—	—
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	5,826,214,290.78	100.00	521,756,302.40	100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	—	—	—	—
合计	5,826,214,290.78	100.00	521,756,302.40	100.00

项目		年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	—	—	—	—
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	5,435,009,676.12	100.00	541,908,750.55	100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	—	—	—	—
合计	5,435,009,676.12	100.00	541,908,750.55	100.00

(1) 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
(2) 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下：

			期末余额			年初余额
	账龄	账面余额			账面余额
		金额	比例 (%)	坏账准备	金额	比例 (%)	坏账准备
1	年以内	4,491,566,710.95	77.09	224,578,335.55	3,719,203,805.62	68.43	185,961,001.18

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

1-2年	842,964,526.72	14.47	84,296,452.67	1,091,190,956.77	20.08	109,119,095.70
2-3年	239,493,179.17	4.11	47,898,635.83	337,190,531.89	6.2	67,438,106.38
3-4年	122,765,101.94	2.11	49,106,040.77	157,053,947.58	2.89	62,821,579.03
4-5年	67,739,672.20	1.16	54,191,737.76	69,007,330.04	1.27	55,205,864.04
5年以上	61,685,099.81	1.06	61,685,099.81	61,363,104.22	1.13	61,363,104.22
合计	5,826,214,290.78	100.00	521,756,302.40	5,435,009,676.12	100	541,908,750.55

(3) 本报告期内无实际核销的应收账款。

(4) 期末应收账款金额前五名单位

单位名称	金额	账龄	占应收账款总额的比例(%)
中铁建工集团有限公司	241,691,850.26	5 年以上	4.14
OGER Abu Dhabi LLC	105,901,748.32	3 年以内	1.81
Arabian Construction Company	97,031,004.81	2 年以内	1.66
中建三局建设工程股份有限公司	83,225,171.91	3 年以内	1.42
海口新城区建设开发有限公司	79,708,278.86	3 年以内	1.36
合计	607,558,054.15		10.40

(5) 期末应收账款余额中与关联方的往来余额详见附注八。
(6) 期末应收账款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

4. 预付账款

(1)预付款项按账龄列示：

账龄	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	286,219,642.84	100.00	289,458,745.50	100.00
合计	286,219,642.84	100.00	289,458,745.50	100.00

(2)期末预付款项金额前五名单位

单位名称	与本公司关系	金额	年限	款项内容
杭州浙艺雕塑工程有限公司	供应商	13,146,000.00	1 年以内	材料款
青岛安祺瑞德经贸有限公司	供应商	9,124,764.00	1 年以内	材料款
九江宏顺钢结构有限公司	供应商	5,421,685.09	1 年以内	材料款
吴江南玻华东工程玻璃有限公司	供应商	4,332,341.15	1 年以内	材料款
SHANGHAI GRANDAR LIGHT ART AND TECHNOLOGY CO LTD	供应商	4,256,575.16	1 年以内	材料款

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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合计 36,281,365.40

(3)期末预付款项中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项。

5. 应收利息

项目	期末余额	年初余额
应收定期存款利息	2,068,812.25	12,460,305.36
合计	2,068,812.25	12,460,305.36
6.应收股利
项目	期末余额	年初余额
应收股利	65,163,821.25	—
合计	65,163,821.25	—

期末应收股利系本公司子公司江河创展应收港源装饰的股利。

7. 其他应收款

(1)按照其他应收款的类别列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	—	—	—	—

按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	407,630,964.70	100.00	47,146,232.05	11.57
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	—	—	—	—
合计	407,630,964.70	100.00	47,146,232.05	11.57

项目	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	—	—	—	—
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	279,969,519.80	100.00	42,991,865.41	15.36

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	—	—	—	—
合计	279,969,519.80	100.00	42,991,865.41	15.36

(2)报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。

(3)按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下：

账龄	期末余额	期末余额		年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内	293,090,786.68	71.90	14,654,539.33	155,078,846.00	55.39	7,753,942.30
1-2年	57,965,177.45	14.22	5,796,517.74	58,350,106.69	20.85	5,835,010.67
2-3年	22,656,894.98	5.56	4,531,379.00	28,676,281.99	10.24	5,735,256.40
3-4年	17,094,923.52	4.19	6,837,969.41	21,165,305.03	7.56	8,466,122.02
4-5年	7,486,777.51	1.84	5,989,422.01	7,487,230.32	2.67	5,989,784.25
5年以上	9,336,404.56	2.29	9,336,404.56	9,211,749.77	3.29	9,211,749.77
合计	407,630,964.70	100.00	47,146,232.05	279,969,519.80	100.00	42,991,865.41

(4)本报告期内无实际核销的其他应收款。

(5)期末其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	款项内容	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
U.S. customs	双反保证金	政府部门	16,416,466.01	1年以内	4.03
鑫宏达集团有限公司	材料款	供应商	15,871,413.34	1年以内	3.89
广东利通置业投资有限公司	履约保证金	客户	8,000,000.00	3-4年	1.96
浙江余杭高速公路有限责任公司	履约保证金	客户	7,256,542.00	1-2年	1.78
中国烟草公司广东省公司	履约保证金	客户	6,400,000.00	3-4年	1.57
合计			53,944,421.35		13.23

(5)期末其他应收款余额中与关联方的往来余额详见附注八。

(6)期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

8. 存货

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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(1)存货分类

项目		期末余额			年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	411,132,382.35	3,898,398.78	407,233,983.57	428,095,953.92	4,045,666.97	424,050,286.95
在产品	64,863,186.67	2,135,252.16	62,727,934.51	42,911,883.47	2,435,541.93	40,476,341.54
工程施工	2,694,613,180.76	2,561,854.14	2,692,051,326.61	2,165,480,353.10	—	2,165,480,353.10
原材料	764,150,331.86	5,964,037.33	758,186,294.53	612,560,925.48	5,477,731.41	607,083,194.07
委托加工物资	7,612,914.43	-	7,612,914.43	5,700,583.52	—	5,700,583.52
低值易耗品	11,831,985.29	-	11,831,985.29	3,650,572.20	—	3,650,572.20
合计	3,954,203,981.35	14,559,542.41	3,939,644,438.94	3,258,400,271.69	11,958,940.31	3,246,441,331.38

(2) 建造合同形成的资产情况

项目	期末余额	年初余额
在建合同工程累计已发生的成本	22,494,791,536.67	17,422,540,079.66
加：在建合同工程累计已经确认的毛利	4,468,802,514.98	3,715,945,574.34
减：在建合同工程已办理结算的价款金额	24,268,980,870.90	18,973,005,300.90
在建合同工程净额	2,694,613,180.76	2,165,480,353.10
减：预计合同损失准备	2,561,854.14	—
在建合同工程净值	2,692,051,326.61	2,165,480,353.10

(3)存货跌价准备

存货种类	年初余额	本年计提额	本年减少	本年减少	期末余额
			转回	转销
库存商品	4,045,666.97	-141,622.84	-	5,645.35	3,898,398.78
原材料	5,477,731.41	497,534.02	-	11,228.10	5,964,037.33
在产品	2,435,541.93	-276,396.60	-	23,893.17	2,135,252.16
工程施工	-	2,561,854.14	-	-	2,561,854.14
合计	11,958,940.31	2,641,368.72	0.00	40,766.62	14,559,542.41

9. 其他流动资产

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

项目	年初余额	本年增加	本年减少	期末余额
待摊费用—房租	3,103,206.45	4,403,025.72	3,545,934.63	3,960,297.54
待摊费用-商业保险	331,462.19	5,168,467.58	3,722,447.23	1,777,482.54
合计	3,434,668.64	9,571,493.30	7,268,381.86	5,737,780.08

期末其他流动资产比年初增长了40.14%，主要系本期待摊房屋租金及员工商业保险摊销增加所致。

10. 持有至到期投资

10.持有至到期投资
项目	期末余额	年初余额
债券投资	16,146.94	16,146.94
合计	16,146.94	16,146.94

期末持有至到期的投资系本公司所属菲律宾分公司在当地成立时，应当地惯例要求，购买的面值10 万菲律宾比索政府债券，2014 年2 月到期，票面利率6.25%。

11. 长期股权投资

(1)账面价值

被投资单位	期末余额	期末余额			年初余额	年初余额
	账面成本	减值	账面价值	账面成本	减值	账面价值
		准备			准备
其他股权投资	583,811,105.24	—	583,811,105.24	44,113,785.60	—	44,113,785.60
合计	583,811,105.24	—	583,811,105.24	44,113,785.60	—	44,113,785.60

(2)长期投资情况

被投资单位	核算方法	初始投资成本	年初余额	增减变动	期末余额
港源装饰	权益法	44,113,785.60	44,113,785.60	539,697,319.64	583,811,105.24
被投资单位	持股比例 (%)	表决权比例 (%)	持股比例与表决权比例不一致的说明	减值准备	现金红利(万元)
港源装饰	38.75%	38.75%	—	—	—

根据2013 年3 月20 日本公司与港源装饰签订的《增资协议》，本公司通过江河创展对港源装饰增资570,000,000.00 元，增资后持有港源装饰38.75%股权。

12. 投资性房地产

12.投资性房地产
项目	期末余额	年初余额
房地产	5,783,868.63	5,999,999.93

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

合计 5,783,868.63 5,999,999.93

期末投资性房地产系2012 年并购的承达集团子公司北京承达创建装饰工程有限公司（以下简称“北京承达”）所属房产，原值为5,999,999.93 元，本期摊销216,131.30 元。

13. 固定资产

(1)固定资产分类明细

(1)固定资产分类明细
项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值合计：	826,485,524.89	57,337,179.52	1,170,650.80	882,652,053.61
房屋及建筑物	385,143,760.50	13,050,711.12	-	398,194,471.62
机器设备	241,253,992.59	30,679,377.44	76,899.05	271,856,470.98
运输工具	17,403,838.34	2,142,364.09	241,732.90	19,304,469.53
办公设备	86,270,227.16	7,765,551.02	852,018.85	93,183,759.33
构筑物	96,413,706.30	3,699,175.85		100,112,882.15
二、累计折旧合计：	177,703,264.39	28,839,289.60	424,876.51	206,117,677.48
房屋及建筑物	29,279,997.71	5,274,993.76	-	34,554,991.47
机器设备	83,305,072.15	12,674,888.53	3,156.64	95,976,804.04
运输工具	7,551,091.10	1,488,491.74	176,107.33	8,863,475.51
办公设备	43,325,887.29	6,866,795.26	245,612.54	49,947,070.01
构筑物	14,241,216.14	2,534,120.31		16,775,336.45
三、固定资产账面净值合计	648,782,260.50			676,534,376.13
房屋及建筑物	355,863,762.79			363,639,480.15
机器设备	157,948,920.44			175,879,666.94
运输工具	9,852,747.24			10,440,994.02
办公设备	42,944,339.87			43,236,689.32
构筑物	82,172,490.16			83,337,545.70
四、减值准备合计	-
五、固定资产账面价值合计	648,782,260.50			676,534,376.13

(2)本期在建工程转入固定资产金额为10,215,548.26 元。

(3)固定资产、在建工程及无形资产用于抵押、担保、其他所有权受限的情况说明：

单位	借款银行	资产名称	资产描述	抵押起始日	抵押终止日	面积（平方米）	账面原值	账面折旧/摊销
本公	农行大兴支行	新基地办公楼（第四	X京房权证顺股字第206898号	2013.03. 19	2016.02. 28	5,342.02	16,870,885.07	2,003,417.51

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

司		栋）
		北京生产部大车间（3号）	X京房权证顺股字第201285号			3,537.30	4,100,408.63	594,938.77
		防雨堆场（第2栋）	X京房权证顺股字第206898号			7,892.08	11,435,036.37	3,337,375.64
		北京仓储部及库房等（一片建筑物）（2 号）	X京房权证顺股字第201285号			28,264.96	39,207,947.62	5,485,101.59
广州江河	工行顺义支行	车间	粤房地权证字第 661927号，建筑面积47147.91平方米	2010.09. 16	2013.09. 15	47,147.91	32,999,654.82	3,377,972.03
		防雨堆场					19,753,155.06	4,300,049.01
		研发楼					14,725,386.87	874,319.85
		办公楼					51,312,783.05	3,012,178.01
		土地	增国用（2007）第C0400271			124,377.84	32,290,500.00	3,768,093.50
上海江河	中行马坡支行	厂房	上海市松江区泗泾镇双施路288 号房地产，土地面积93713.2平方米，建筑面积 49056.56平方米。上海市房地产权证：沪房地松字（2010）第 023385号	2012.12. 28	2013.12. 27	49,056.56	43,107,021.15	7,879,550.64
		防雨堆场					15,194,960.67	2,165,281.90
		配套设施					8,432,618.76	1,708,969.23
		土地使用权				93,713.20	40,805,200.00	3,655,387.72

(4)报告期内未发生固定资产账面价值高于可回收金额的情形，故未计提固定资产减
值准备。
(5)报告期计提固定资产折旧28,839,289.60 元。

14. 在建工程

	期末余额	期末余额		年初余额	年初余额
账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
10,069,320.54	—	10,069,320.54	4,861,080.13	—	4,861,080.13

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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楼
广州江河研发及办公楼等	581,212.57	-	581,212.57	5,153,648.89	-	5,153,648.89
北京总部基地扩建及光伏幕墙项目	1,980,465.83	—	1,980,465.83	1,095,532.24	—	1,095,532.24
合计	12,630,998.94	-	12,630,998.94	11,110,261.26	-	11,110,261.26

(1)工程项目变动情况

项目名称	预算（万元）	年初余额	本年增加	转入固定资产或无形资产	本年减少	工程投入占预算比例(%)
上海江河厂房及办公楼	14275.3	4,861,080.13	5,208,240.41	—	—	7.05
广州江河研发及办公楼等	—	5,153,648.89	5,643,111.94	10,215,548.26	—	100.00
北京总部基地扩建及光伏幕墙项目	4859.46	1,095,532.24	884,933.59	—	—	4.08
合计		11,110,261.26	11,736,285.94	10,215,548.26	—
项目名称	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本年利息资本化金额	本年利息资本化率(%)	资金来源	期末余额
上海江河厂房及办公楼	在施	—	—	—	自筹	10,069,320.54
广州江河研发及办公楼等	完工	—	—	—	自筹	581,212.57
北京总部基地扩建及光伏幕墙项目	收尾	—	—	—	募投资金	1,980,465.83
合计						12,630,998.94

(2)报告期末未发生在建工程账面价值高于可收回金额的情形，故未计提在建工程减

值准备。

15. 无形资产

15.无形资产
项目	年初余额	本年增加	本年减少	期末余额
一、账面原值合计	283,107,783.97	1,389,974.71		284,497,758.68
土地使用权	205,140,799.30			205,140,799.30
软件及其他	22,796,771.71	1,389,974.71		24,186,746.42
建筑资质	26,099,889.12			26,099,889.12
未执行合同收益	29,070,323.84			29,070,323.84
二、累计摊销合计	43,205,480.21	16,448,437.10		59,653,917.31
土地使用权	17,118,617.64	2,051,374.82		19,169,992.46
软件及其他	13,150,510.58	1,583,760.54		14,734,271.12

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

建筑资质	4,164,772.83	4,340,458.50		8,505,231.33
未执行合同收益	8,771,579.16	8,472,843.24		17,244,422.40
三、无形资产账面净值合计	239,902,303.76			224,843,841.37
土地使用权	188,022,181.66			185,970,806.84
软件及其他	9,646,261.13			9,452,475.30
建筑资质	21,935,116.29			17,594,657.79
未执行合同收益	20,298,744.68			11,825,901.44
四、减值准备合计	—	—	—	—
五、无形资产账面价值合计	239,902,303.76			224,843,841.37
土地使用权	188,022,181.66			185,970,806.84
软件及其他	9,646,261.13			9,452,475.30
建筑资质	21,935,116.29			17,594,657.79
未执行合同收益	20,298,744.68			11,825,901.44

(1)报告期末未发生可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。

(2)期末无形资产用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况详见七、13.(3)。
(3) 报告期无形资产摊销金额为16,448,437.10 元。

16. 商誉

项目	年初余额	本年增加	本年减少	期末余额
收购承达集团确认商誉	88,146,663.87	—	—	88,146,663.87
收购江河创展确认商誉	140,771,528.37	—	—	140,771,528.37
合计	228,918,192.24			228,918,192.24

2012年6月香港江河收购香港上市公司宏基资本有限公司（以下简称“宏基资本”）全资子公司承达集团有限公司（简称“承达集团”），收购完成后香港江河持有承达集团 85%股权，收购确认商誉88,146,663.87 元。

2012 年12 月本公司收购江河创展100%的股权，收购确认商誉140,771,528.37 元。

17. 长期待摊费用

17.长期待摊费用
项目	年初余额	本年增加	本年减少	期末余额
租入固定资产改良支出	4,978,906.22	3,696,922.77	1,381,090.19	7,294,738.80
合计	4,978,906.22	3,696,922.77	1,381,090.19	7,294,738.80

18. 递延所得税资产及递延所得税负债

(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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项目	期末余额	年初余额
递延所得税资产：
坏账准备	83,563,430.36	85,233,289.25
存货跌价准备	1,799,653.24	1,793,841.05
预计合同损失	357,322.99
递延收益	8,400,421.12	8,746,237.75
预计负债	285,880.46	285,880.46
子公司可抵扣亏损形成	113,017.96	1,143,420.10
未实现销售利润确认存货和未实现的内部销售利润抵消存货	-7,864,811.54	-2,310,036.53
未支付职工薪酬	289,198.65	573,742.55
合计	86,944,113.23	95,466,374.63
递延所得税负债：	-
海外子公司所得税差异	755,572.76	504,422.59
承达集团评估增值	7,135,904.16	9,081,372.49
合计	7,891,476.92	9,585,795.08
(2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

项目	期末余额	年初余额
可抵扣暂时性差异
坏账准备	565,204,470.26	566,671,218.72
存货跌价准备	11,997,688.27	11,958,940.31
预计合同损失	2,382,153.25	—
递延收益	56,002,807.47	58,308,251.64
预计损失	1,905,869.70	1,905,869.70
可抵扣亏损	452,071.82	8,277,396.43
未实现销售利润确认存货和未实现的内部销售利润抵消存货	-52,432,076.96	-15,400,243.57
未支付职工薪酬	1,927,991.00	3,824,950.40
小计	587,440,974.81	635,546,383.63
应纳税暂时性差异
境外子公司利润	16,611,720.86	16,814,086.47
承达集团评估增值	26,284,291.48	38,035,928.96
小计	42,896,012.34	54,850,015.43

(3)未确认递延所得税资产明细

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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项目	期末余额	年初余额
坏账准备	21,806,302.79	18,229,397.24
预计合同损失	179,700.89	—
预计负债	1,415,121.36	1,621,012.20
可抵扣亏损	104,885,021.33	99,705,707.90
合计	128,286,146.37	119,556,117.34

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损主要系海外子公司的亏损金额。

19. 资产减值准备

19.资产减值准	备
项目	年初余额	本年增加		本年减少	期末余额
			转回	转销
坏账准备	584,900,615.96	2,110,157.08	-	-	587,010,773.04
存货跌价准备	11,958,940.31	79,514.58	-	40,766.62	11,997,688.27
预计合同损失		2,561,854.14	-		2,561,854.14
合计	596,859,556.27	4,751,525.80	-	40,766.62	601,570,315.45

20. 短期借款

(1) 短期借款分类：

(1)短期借款分类：
项目	期末余额	年初余额
信用借款	107,226,159.78	-
抵押借款	258,000,000.00	774,997,991.22
保证借款	1,301,942,808.20	422,860,968.00
质押担保借款	120,053,115.38	2,420,032.82
合计	1,787,222,083.36	1,200,278,992.04
(2)期末借款明细如下：

借款银行	人民币金额	原币余额	原币	保证方式	核算主体
中国银行股份有限公司北京马坡支行	100,000,000.00	100,000,000.00	人民币	抵押借款	本公司
农行大兴支行	80,000,000.00	80,000,000.00	人民币	抵押借款	本公司
中国工商银行股份有限公司北京顺义支行	78,000,000.00	78,000,000.00	人民币	抵押借款	本公司
交行股份有限公司北京顺义支行	50,000,000.00	50,000,000.00	人民币	保证借款	本公司
华夏银行股份有限公司北京首体支行	50,000,000.00	50,000,000.00	人民币	保证借款	本公司
招行朝外大街支行	50,000,000.00	50,000,000.00	人民币	保证借款	本公司

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

光大银行北京顺义支行	30,000,000.00	30,000,000.00	人民币	信用借款	本公司
汇丰银行（中国）有限公司	65,000,000.00	65,000,000.00	人民币	保证借款	本公司
渤海银行北京分行	30,000,000.00	30,000,000.00	人民币	保证借款	本公司
广发银行北京分行	50,000,000.00	50,000,000.00	人民币	保证借款	本公司
华侨银行北京分行	40,000,000.00	40,000,000.00	人民币	保证借款	本公司
交通银行上海松江支行	30,000,000.00	30,000,000.00	人民币	保证借款	上海江河
中国银行广州开发区分行	20,000,000.00	20,000,000.00	人民币	保证借款	广州江河
招商银行开发区支行	40,000,000.00	40,000,000.00	人民币	保证借款	广州江河
浦发银行新塘支行	20,000,000.00	20,000,000.00	人民币	保证借款	广州江河
中国银行广州开发区分行	29,737,393.82	4,800,000.00	美元	应收账款质押、保证借款	广州江河
中国银行广州开发区分行	16,727,284.02	2,700,000.00	美元	应收账款质押、保证借款	广州江河
中国银行广州开发区分行	15,473,500.00	2,500,000.00	美元	应收账款质押、保证借款	广州江河
中国银行广州开发区分行	13,815,497.54	2,230,000.00	美元	应收账款质押、保证借款	广州江河
工商银行新塘支行	44,299,440.00	7,200,000.00	美元	应收账款质押、保证借款	广州江河
渣打银行（香港）有限公司	39,830,000.00	50,000,000.00	港元	保证借款	香港江河
渣打银行（香港）有限公司	79,660,000.00	100,000,000.00	港元	保证借款	香港江河
渣打银行（香港）有限公司	79,660,000.00	100,000,000.00	港元	保证借款	香港江河
渣打银行（香港）有限公司	39,830,000.00	50,000,000.00	港元	保证借款	香港江河
工商亞洲	119,490,000.00	150,000,000.00	港元	保证借款	香港江河
工商亞洲	159,320,000.00	200,000,000.00	港元	保证借款	香港江河
渣打银行（香港）有限公司	61,752,432.00	10,000,000.00	美元	保证借款	香港江河
中国农业银行	185,613,376.20	30,000,000.00	美元	保证借款	香港

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

					江河
中国银行洛杉矶分行	58,697,650.00	9,500,000.00	美元	保证借款	美洲江河
中国银行洛杉矶分行	3,089,350.00	500,000.00	美元	保证借款	美洲江河
星展銀行(香港)有限公司	1,004,597.53	1,261,106.62	港币	信用借款	承达木材
香港上海匯豐銀行有限公司	17,615,989.50	22,113,971.25	港元	信用借款	承达木材
華僑銀行	7,410,281.46	9,302,386.97	港元	信用借款	承达木材
渣打银行(香港)有限公司	15,600,717.62	19,584,129.58	港元	信用借款	承达木材
香港上海匯豐銀行有限公司	7,966,000.00	10,000,000.00	港元	信用借款	承达木材
恆生銀行有限公司	3,983,000.00	5,000,000.00	港元	信用借款	承达木材
香港上海匯豐銀行有限公司	44,234,312.18	55,528,888.00	港元	信用借款	承达木材
匯豐銀行(中國)有限公司	9,411,261.49	11,814,288.49	港元	信用借款	北京承达
合计	1,787,222,083.36	1,587,034,770.91

(3) 期末短期借款中无到期未偿还的借款。

21. 应付票据

21.应付票据
种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	859,639,360.75	1,112,204,999.18
商业承兑汇票	471,954,259.31	412,020,167.27
远期支票	—	15,568,512.61
应付账款融资	131,999,787.40	113,291,070.71
合计	1,463,593,407.46	1,653,084,749.77

应付账款融资系对客户基于真实贸易背景的应付帐款提供的融资。该融资款项需按照相关政策规定由银行直接付至供应商。

22. 应付账款

(1)账面余额

(1)账面余额
项目	期末余额	年初余额
1年以内	2,315,413,775.39	2,447,128,483.35
1-2年	292,381,201.62	221,537,622.67
2-3年	78,140,042.47	55,303,093.53
3年以上	68,645,169.68	40,398,656.32

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合计 2,754,580,189.16 2,764,367,855.87

(2)期末应付账款余额中应付关联方余额详见附注八。

23. 预收账款

(1) 账面余额

(1) 账面余额
项目	期末余额	年初余额
1年以内	943,753,842.60	828,262,154.65
合计	943,753,842.60	828,262,154.65
其中：已结算未施工	264,605,942.58	225,717,241.63

(2) 期末预收账款金额前五名

(2) 期末预收账款金额前五名
单位名称	金额	比例(%)
Hong Kong Ju Xin Import Export Co Ltd	57,281,243.90	6.07
人民日报社	29,235,033.51	3.10
Saudi Oger	29,203,171.19	3.09
浙江广播电视集团	27,216,765.60	2.88
EL Seif Engineering Contracting Co.	26,101,292.77	2.77
合计	169,037,506.97	17.91

(3)期末预收账款余额中无应付关联方往来款。

(4)期末预收款项余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关

联方的款项。

24. 应付职工薪酬

24.应付职工薪	酬
项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
工资及奖金	112,964,190.87	290,393,972.64	342,712,863.29	60,645,300.22
职工福利费	0.00	5,870,956.12	5,097,117.28	773,838.84
社会保险费	6,015,549.97	34,722,961.08	33,697,781.13	7,040,729.92
住房公积金	705,971.61	9,856,199.77	10,383,564.06	178,607.32
工会经费	570,084.74	1,215,520.30	45,695.12	1,739,909.92
职工教育经费	2,535,897.36	180,959.00	180,959.00	2,535,897.36
离职费	9,369,585.09		633,497.83	8,736,087.26
合计	132,161,279.64	342,240,568.91	392,751,477.70	81,650,370.85

期末应付职工薪酬比年初减少38.22%，主要系本期支付上年计提的奖金所致，离职费系个别海外子公司依据当地法律规定预提离职人员补偿费用。

25. 应交税费

25.应交税费
项目	期末余额	年初余额
增值税	-19,468,298.74	-9,740,162.07
营业税	64,768,586.02	46,371,330.54
企业所得税	39,270,184.36	68,263,307.12

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城建税	9,003,091.94	8,453,569.10
个人所得税	5,329,780.64	2,593,152.02
教育费附加	4,822,519.14	5,244,186.35
其他	-68,694.88	846,698.69
合计	103,657,168.48	122,032,081.75
26.应付利息
项目	期末余额	年初余额
借款利息	2,413,508.03	3,195,616.44
债券利息	27,295,890.41	1,267,781.4
合计	29,709,398.44	4,463,397.84

应付利息余额主要系本期计提的应付债券和借款利息。

27. 应付股利

27.应付股利
项目	期末余额	年初余额
应付股利	41,229,141.58	15,613,760.00
合计	41,229,141.58	15,613,760.00

(1)根据公司2012 年度股东大会决议，以2012 年12 月31 日公司总股本560,000,000 股为基数，按每10 股派发现金股利2.60 元（含税），共计分配股利145,000,000.00 元。期末应付股利系尚未支付的股利余额。

(2)期末应付股利余额中应付关联方股利余额详见附注八。

28. 其他应付款

(1)账面余额

(1)账面余额
账龄	期末余额	年初余额
1年以内	19,106,210.72	133,506,430.47
1-2年	6,384,393.92	5,016,610.30
2-3年	88,700.00	469,671.71
3年以上	130,858.55	27,209.19
合计	25,710,163.19	139,019,921.67

(2) 期末一年以上其他应付款金额为6,603,952.47 元，主要系保证金及押金款项。

(3) 期末金额较大的其他应付款

单位名称	款项内容	金额	占其他应付款总额的比例(%)
预计工会工人福利费	预计工会工人福利费	2,780,415.00	10.81
深圳市嘉宏宝实业有限公司	押金	1,250,000.00	4.86
上海金岛建设发展有限公司	保证金	850,000.00	3.31
深圳新合程供应链股份有限公司	押金	621,363.80	2.42
深圳市波尔诺建筑工程有限公司	押金	400,000.00	1.56
合计		5,901,778.80	22.96

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(4) 期末其他应付款余额比年初减少 81.51%，主要系年初应付收购江河创展股权余款以及承达集团应付宏基资本借款于本期支付所致。
(5) 期末其他应付款余额中无应付关联方往来款。
(6) 期末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

29. 长期借款

29.长期借款
项目	期末余额	年初余额
信用借款	—	86,012,969.10
合计	—	86,012,969.10
30.应付债券
项目	期末余额	年初余额
公司债券	898,236,554.59	898,027,694.20
合计	898,236,554.59	898,027,694.20
31.预计负债
项目	期末余额	年初余额
未决诉讼	3,320,991.06	3,526,881.90
合计	3,320,991.06	3,526,881.90

(1) 预计损失：由于澳大利亚江河Nishi 项目总包PBS Building (ACT) Pty Ltd 进入破产程序，PBS Building (ACT) Pty Ltd 通过银行扣划本公司为该项目出具的保函金额 248,001.50 澳大利亚元，折合人民币1,415,121.36 元，该款项存在回收风险，故公司对该保函金额计提预计损失。目前公司正在走法律程序追讨。

(2) 未决诉讼：安佳（天津）酒店管理有限公司诉本公司安佳酒店项目合同纠纷：2012 年12 月18 日，安佳（天津）酒店管理有限公司以本公司合同违约为由向天津仲裁委员会提请仲裁申请，要求本公司退还预付工程款3,450,843.58 元，以及赔偿损失 4,000,000.00 元。公司已于2013 年1 月21 日提请反请求，本公司判断为安佳酒店发生的成本可以收回，故将账面以前年度已确认的项目毛利金额确认预计负债1,905,869.70 元。

32.其他非流动负债

32.其他非流动负债
递延收益	期末余额	年初余额
发改委技术补助	700,000.00	800,000.00
文化创意产业发展专项补助	3,348,000.00	3,696,750.00
拨付重点项目投资补助	14,949,000.00	15,402,000.00

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技术改造专项补助	8,421,432.47	8,644,084.97
技改项目资金	2,600,000.00	2,800,000.00
市科委科技创新基地培育与发展工程	150,000.00	333,333.33
总部基地扩建及光伏项目补助	25,169,375.00	25,932,083.34
2012年创意产业发展专项资金补贴项目	665,000.00	700,000.00
合计	56,002,807.47	58,308,251.64

(1) 根据北京市发展和改革委员会京发改(2007)1696 号《关于顺义区企业技术中心试点工程项目补助资金的批复》，2007 年度公司收到顺义区财政局拨入的企业技术中心建设项目补助资金200 万元。此款项属于与资产相关的政府补助，按照资产实际使用年限结转，截止2013 年6 月30 日累计结转收入1,300,000.00 元。

(2) 根据《2008 年度北京市文化创意产业发展专项资金管理使用协议书》， 2008 年度和2009度公司分别收到中共顺义区委宣传部文化创意产业专项补贴资金4,882,500.00 元和2,092,500.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，按照资产实际使用年限结转，截止2013 年6 月30 日累计结转收入3,627,000.00 元。

(3) 根据北京市顺义区牛栏山镇人民政府牛政文[2009]23 号《顺义区牛栏山镇人民政府关于拨付重点项目投资补助资金的通知》，2009 年度公司收到固定资产投资补助资金 18,120,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，截止2013 年6 月30 日累计结转收入3,171,000.00 元。

(4) 根据上海市松江区经济委员会沪松经[2009]163 号《关于上海江河幕墙系统工程有限公司新型节能幕墙技术改造项目申请上海市重点技术改造专项资金的批复》，2010 年度公司收到技术改造专项资金9,980,000.00 元，此款项属于与资产相关的政府补助，截止2013 年6 月30 日累计结转收入1,558,567.53 元。

(5) 根据北京市顺义区财政局京发改[2010]444 号《关于北京江河幕墙股份有限公司 45 万平方米建筑幕墙技改项目资金申请报告的批复》，2010 年度公司收到45 万平方米建筑幕墙技改项目资金4,000,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，截止2013 年6 月30 日累计结转收入1,400,000.00 元。

(6) 根据《北京市科技专项工作任务书》，本公司2012 年度收到北京市科技委技术拨付的研发中心双十计划项目补助40 万元，此款项属于与资产相关的政府补助，截止2013 年6 月30 日累计结转收入250,000.00 元。

100

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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(7) 根据北京市固定资产投资计划调整单（2012）京发改投资（投资）便字第（169）号，本公司2012 年收到拨付的总部基地扩建及光伏项目补助2615 万元，此款项属于与资产和收益相关的综合性政府补助，截止2013 年6 月30 日累计结转收入980,625.00 元。

(8) 根据《2012 年度顺义区文化创意产业发展专项资金补贴项目管理协议书》，2012 年度顺义区文化创意产业发展专项资金对本公司申报的“建筑外墙装饰创意设计及国际化应用项目”累计给予100 万的补贴支持，2012 年已收到70 万，截止2013 年6 月30 日累计结转收入35,000.00 元。

33.股本

报告期内股本的增减变动情况如下：

数量单位：万股

								数量单位：万股	数量单位：万股
项目	年初余额数量比例 (%)		本次变动增减（＋，－）					期末余额
		比例 (%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股	29,966.58	53.51			29,966.58		29,966.58	59,933.16	53.51
其中：境内法人持股	15,782.26	28.18			15,782.26		15,782.26	31,564.52	28.18
境内自然人持股	14,184.32	25.33			14,184.32		14,184.32	28,368.64	25.33
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计	29,966.58	53.51			29,966.58			59,933.16	53.51
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股	26,033.42	46.49			26,033.42			52,066.84	46.49

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江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件流通股份合计	26,033.42	46.49	26,033.42	52,066.84	46.49
三、股份总数	56,000.00	100.00	56,000.00	112,000.00	100.00

根据本公司2012 年度股东大会决议，以2012 年12 月31 日公司总股本560,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增10 股，合计转增560,000,000 股，转增后公司总股本变更为1,120,000,000 股。上述资本公积转增股本业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2013]1893 号《验资报告》验证。

34. 资本公积

34.资本公积
项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	2,337,563,423.13	—	560,000,000.00	1,777,563,423.13
其他资本公积	982,251.36	4,240,785.85	—	5,223,037.21
合计	2,338,545,674.49	4,240,785.85	560,000,000.00	1,782,786,460.34

(1)本期资本公积减少560,000,000.00 元，原因同七、33.股本说明。

(2) 本公司子公司江河创展本期对港源装饰持股比例由12.50%增至38.75%，长期股权投资由成本法转换为权益法核算，因港源装饰归属于母公司的权益变动计入其他资本公积4,240,785.85 元。

35. 专项储备

35.专项储备
项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产经费	—	50,649,919.27	50,649,919.27	—

根据财政部《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企[2006]478 号），本公司参照总承包企业计提标准，对中国大陆建筑安装收入按2%计提安全风险专项储备基金，用于安全生产费用开支。本期实际用于安全生产费用的开支已超过按照上述规定标准计提的安全生产费用，因而期末专项储备无余额。

36. 盈余公积

36.盈余公积
项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	164,904,932.18	—	—	164,904,932.18

37. 未分配利润

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江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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项目	本期金额	上年金额
调整前上期末未分配利润	1,415,052,877.92	1,088,119,535.79
年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）	-	-
调整后年初未分配利润	1,415,052,877.92	1,088,119,535.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润	188,709,121.02	478,496,270.85
减：提取法定盈余公积	-	39,562,928.72
减：股利分配	145,600,000.00	112,000,000.00
期末未分配利润	1,458,161,998.94	1,415,052,877.92

38. 营业收入及营业成本

(1)营业收入及营业成本总额

项目	本期金额	上期金额
主营业务收入	5,248,677,885.94	3,067,097,320.70
其他业务收入	3,004,425.41	1,720,453.54
小计	5,251,682,311.35	3,068,817,774.24
主营业务成本	4,329,581,966.57	2,396,942,421.02
其他业务成本	2,663,781.14	1,598,728.48
小计	4,332,245,747.71	2,398,541,149.50

(2)业务分类

①营业收入（分产品）

一、主营业务收入	本期金额	上期金额
幕墙系统	4,435,172,740.60	3,067,097,320.70
内装系统	813,505,145.33
小计	5,248,677,885.94	3,067,097,320.70
二、其他业务收入	-	-
材料销售	3,004,425.41	1,720,453.54
小计	3,004,425.41	1,720,453.54
合计	5,251,682,311.35	3,068,817,774.24
②营业成本（分产品）
一、主营业务成本	本期金额	上期金额
幕墙系统	3,639,861,954.80	2,396,942,421.02
内装系统	689,720,011.77
小计	4,329,581,966.57	2,396,942,421.02
二、其他业务成本	-	-
材料销售	2,663,781.14	1,598,728.48
小计	2,663,781.14	1,598,728.48

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江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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合计 4,332,245,747.71 2,398,541,149.50

(3)主营业务分地区

①主营业务收入（分地区）

一、主营业务收入中国大陆海外（含港澳台地区）合计	本期金额	上期金额
	3,401,869,266.62	1,914,977,131.98
	1,846,808,619.32	1,152,120,188.72
	5,248,677,885.94	3,067,097,320.70
②主营业务成本（分地区）		上期金额 1,459,213,375.98 937,729,045.04 2,396,942,421.02
一、主营业务成本中国大陆海外（含港澳台地区）合计	本期金额	上期金额
	2,722,081,753.96	1,459,213,375.98
	1,607,500,212.61	937,729,045.04
	4,329,581,966.57	2,396,942,421.02

(4)前五名客户营业收入情况

(4)前五名客户营业收入情况
项目	本期金额	上期金额
前五名客户营业收入总额	527,006,744.31	551,338,713.73
占公司营业收入的比例	10.04	17.97

(5)2013 年1-6 月公司营业收入前5 名情况

客户名称 Bouygues Bi/Midmac/Al Jaber联合体大同市市政发展有限公司中铁建工集团有限公司 Saudi Binlandin Group Brookfield Multiplex Constructions PTY LTD 合计	客户名称 Bouygues Bi/Midmac/Al Jaber联合体大同市市政发展有限公司中铁建工集团有限公司 Saudi Binlandin Group Brookfield Multiplex Constructions PTY LTD 合计	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
		155,049,243.44	2.95
		95,779,058.18	1.82
		92,462,296.89	1.76
		91,998,583.82	1.75
		91,717,561.98	1.75
		527,006,744.31	10.04
39.营业税金及附加
项目		本期金额	上期金额
营业税		29,736,909.08	17,572,481.46
城建税		5,165,067.59	2,474,294.62
教育费附加等		4,198,015.55	2,430,711.59
合计		39,099,992.22	22,477,487.67
40.销售费用项目职员薪酬办公费差旅费			上期金额 15,639,261.20 2,947,713.22 9,286,594.53
	项目	本期金额	上期金额
	职员薪酬	23,531,362.54	15,639,261.20
	办公费	6,717,850.65	2,947,713.22
	差旅费	8,427,320.22	9,286,594.53

104

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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招待费	16,857,829.83	15,761,812.79
技术服务费	4,957,159.55	6,664,522.14
样板制作费	4,606,752.35	10,180,982.59
售后服务费	25,693,673.91	7,908,435.59
租赁费	1,328,734.35	1,869,904.70
折旧费	662,039.91	70,051.90
其他	450,819.06	184,527.90
合计	93,233,542.37	70,513,806.56
费用率（销售费用/营业收入）	1.78	2.30

41. 管理费用

项目	本期金额	上期金额
职员薪酬	274,825,734.59	189,973,886.46
办公费用	30,170,159.82	23,705,646.36
差旅费	29,546,836.00	21,220,040.92
招待费	6,561,323.52	6,722,655.29
其他税费	9,175,537.51	4,549,876.05
试验费	5,631,323.06	11,853,210.24
技术服务费	24,482,763.73	14,126,046.36
租赁费	19,080,094.88	10,453,020.09
折旧费	12,262,521.07	7,726,142.33
无形资产摊销	15,425,222.14	3,209,393.38
维修费	1,574,421.25	1,643,391.55
其他	10,358,436.69	8,157,449.82
合计	439,094,374.26	303,340,758.85
费用率（管理费用/营业收入）	8.36	9.88

42. 财务费用

项目利息支出减：利息收入利息收支净额加：汇兑损失加：结算手续费加：保函手续费合计	本期金额 59,442,680.34 6,092,366.52 53,350,313.82 76,191,853.90 16,224,331.21 8,552,362.31 154,318,861.24	上期金额 14,329,040.08 11,578,019.26 2,751,020.82 -5,138,019.56 11,201,958.01 9,582,760.74 18,397,720.01
43.资产减值损失
项目	本期金额	上期金额
坏账准备	2,110,157.08	63,362,450.95
存货跌价准备	79,514.58	-2,470,047.44

105

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

预计合同损失	2,561,854.14	—
合计	4,751,525.80	60,892,403.51
44.投资收益
项目	本期金额	上期金额
权益法核算的投资收益	30,621,074.5	—
远期外汇掉期合约收益	4,785.00	-167,544.34
合计	30,625,859.5	-167,544.34

(1)权益法核算的投资收益系江河创展对港源装饰长期股权投资按权益法核算确认
的投资收益。
(2)远期外汇掉期合约收益系合约交割当天汇率与约定汇率之间的差额形成的收益。

45.营业外收入

项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助与资产相关的政府补助摊销金额其他合计	本期金额	上期金额
	154,127.69	35,323.86
	154,127.69	35,323.86
	1,299,663.00	8,560,000.00
	2,305,444.17	4,371,532.15
	6,243,701.33	1,132,324.34
	10,002,936.19	14,099,180.35
46.营业外支出
项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失捐赠支出诉讼损失其他合计	本期金额	上期金额
	84,668.56	1,115,055.79
	84,668.56	1,115,055.79
	155,046.90	150,000.00
		316,747.56
	116,597.75	-158,070.00
	356,313.21	1,423,733.35
47.所得税费用项目当期所得税费用递延所得税费用合计		上期金额 43,102,586.23 -9,422,866.37 33,679,719.86
	本期金额
	35,864,688.41
	6,716,442.48
	42,581,130.89

48. 每股收益

项目	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	基本每股收益	稀释每股收益	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.17	0.17	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东	0.16	0.16	0.15	0.15

106

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

的净利润

基本每股收益的计算本期金额 P0归属于公司普通股股东的净利润 188,709,121.02 P0归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益） 180,394,232.91 S0期初股份总数 560,000,000.00 S1报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 560,000,000.00 Si报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj报告期因回购等减少股份数 Sk报告期缩股数 M0报告期月份数 6 Mi增加股份次月起至报告期末的累计月数 Mj减少股份次月起至报告期末的累计月数 S发行在外的普通股加权平均数 1,120,000,000.00 基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 0.17 基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润） 0.16 基本每股收益=P0/S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk	基本每股收益的计算本期金额 P0归属于公司普通股股东的净利润 188,709,121.02 P0归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益） 180,394,232.91 S0期初股份总数 560,000,000.00 S1报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 560,000,000.00 Si报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj报告期因回购等减少股份数 Sk报告期缩股数 M0报告期月份数 6 Mi增加股份次月起至报告期末的累计月数 Mj减少股份次月起至报告期末的累计月数 S发行在外的普通股加权平均数 1,120,000,000.00 基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 0.17 基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润） 0.16 基本每股收益=P0/S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk	本期金额	本期金额	上期金额
		188,709,121.02		175,901,417.25
		180,394,232.91		165,688,180.94
		560,000,000.00		1,120,000,000.00
		560,000,000.00



		6		6


		1,120,000,000.00		1,120,000,000.00
			0.17	0.16
			0.16	0.15


稀释每股收益的计算 P1考虑稀释性潜在普通股的影响后归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 X1已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 X2稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用 R所得税率所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）稀释每股收益=P1/(S+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)			本期金额	上年金额
			188,709,121.02	175,901,417.25


			15%	15%

			0.17	0.16
			0.16	0.15

49.其他综合收益
项目			本期金额	上期金额
外币财务报表折算差额			8,652,497.06	270,765.16
其他资本公积			4,651,471.74	—
合计	13,303,968.80			270,765.16

50.现金流量表项目注释

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
补贴收入	902,039.25	8,560,000.00

107

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

其他	10,130,828.85	1,671,159.18
合计	11,032,868.10	10,231,159.18
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
办公费	36,888,010.47	34,303,235.48
差旅费	37,974,156.22	30,506,635.45
招待费	23,419,153.35	22,484,468.08
租赁费	20,408,829.23	12,322,924.79
样板制作费	4,606,752.35	10,180,982.59
试验费	5,631,323.06	3,710,530.97
技术服务费	29,439,923.28	20,790,568.50
售后服务费	25,693,673.91	7,908,435.59
维修费	1,574,421.25	1,643,391.55
手续费	16,224,331.21	3,891,258.01
保证金及押金	53,724,857.64	18,166,751.84
单位及个人往来	177,604,045.74	29,657,631.89
其他	9,294,837.71	7,537,015.68
合计	442,484,315.42	203,103,830.42
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
利息收入	16,260,114.86	9,078,503.38
合计	16,260,114.86	9,078,503.38
(4)收到的其他与筹资活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
保函、票据、信用证保证金	6,895,608.99	17,479,767.35
合计	6,895,608.99	17,479,767.35
(5)支付的其他与筹资活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
保函手续费	8,552,362.31	16,893,460.74
合计	8,552,362.31	16,893,460.74

51.现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	186,629,619.34	172,990,111.74
加：资产减值准备	4,751,525.80	60,892,403.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	27,984,135.16	20,571,939.87
无形资产摊销	14,665,141.85	3,209,393.38
长期待摊费用摊销	488,506.07	492,803.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列）	-59,499.28	1,079,731.93

108

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）	-12,398.29	-
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）	-	492,519.20
财务费用（收益以―－‖号填列）	56,263,979.96	19,644,481.56
投资损失（收益以―－‖号填列）	-30,625,859.50	167,544.34
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	2,893,796.78	-8,979,119.19
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）	-1,816,012.06	-396,698.74
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-692,852,120.56	-749,070,168.75
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-420,617,991.89	-518,322,709.62
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	-288,670,273.64	219,958,653.24
其他		-
经营活动产生的现金流量净额	-1,140,977,450.26	-777,269,114.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	—	—
一年内到期的可转换公司债券	—	—
融资租入固定资产	—	—
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	562,570,780.20	851,597,519.05
减：现金的期初余额	2,031,538,804.52	1,412,183,553.12
加：现金等价物的期末余额	—	—
减：现金等价物的期初余额	—	—
现金及现金等价物净增加额	-1,468,968,024.32	-560,586,034.07
(2)现金和现金等价物构成情况		上期金额 851,597,519.05 6,889,179.05 844,229,938.06 478,401.94 — — 851,597,519.05 上期金额 130,055,693.54 24,027,707.95 118,601,976.80 2,547,275.76 275,232,654.05
项目	本期金额	上期金额
一、现金	562,570,780.20	851,597,519.05
其中：库存现金	4,911,925.35	6,889,179.05
可随时用于支付的银行存款	554,788,847.73	844,229,938.06
可随时用于支付的其他货币资金	2,870,007.12	478,401.94
二、现金等价物	—	—
其中：三个月内到期的债券投资	—	—
三、期末现金及现金等价物余额	562,570,780.20	851,597,519.05
现金及现金等价物扣除保证金金额明细如下：
项目	本期金额	上期金额
保函保证金	238,118,356.54	130,055,693.54
信用证保证金	8,421,297.90	24,027,707.95
票据承兑保证金	156,995,003.93	118,601,976.80
农民工保证金	4,551,967.38	2,547,275.76
合计	408,086,625.75	275,232,654.05

109

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

八、关联方关系及其交易

1. 本企业的子公司情况

子公司名称	子公司	注册地	法人	业务	注册资本	持股比	表决权	组织机构代码
	类型		代表	性质		例(%)	比例(%)
江河钢构	有限责任	中国，北京市	周韩平	钢结构生产销售	3,000 万元	100	100	78170465-9
上海江河	有限责任	中国，上海市	胡鹏飞	幕墙系统	20,000 万元	100	100	79891405-4
广州江河	有限责任	中国，增城市	祁宏伟	幕墙系统	20,000 万元	100	100	66184735-6
澳门江河	有限责任	中国，澳门	祁宏伟	幕墙系统	10.1 万澳门币	99.01	99.01	不适用
新加坡江河	有限责任	新加坡	王启锋	幕墙系统	150 万新加坡元	100	100	不适用
阿联酋江河	有限责任	阿联酋，阿布扎比	姜照耀	幕墙系统	125 万迪拉姆	49	80	不适用
澳大利亚江河	有限责任	澳大利亚，悉尼	王启锋	幕墙系统	300 万澳元	100	100	不适用
香港江河	有限责任	中国，香港	祁宏伟	幕墙系统	10000 万港币	100	100	不适用
马来西亚江河	有限责任	马来西亚，吉隆坡	王启锋	幕墙系统	75 万令吉	100	100	不适用
美洲江河	有限责任	美国，旧金山	李义增	幕墙系统	100 万美元	100	100	不适用
卡塔尔江河	有限责任	卡塔尔，多哈	于光路	幕墙系统	20 万里亚尔	49	80	不适用
加拿大江河	有限责任	加拿大，安大略	李义增	幕墙系统	50 万加元	100	100	不适用
大连江河	有限责任	中国，大连市	常喜哲	幕墙系统	800 万元	100	100	55495988-9
印度江河	有限责任	印度，孟买	马振宇	幕墙系统	2500 万卢比	100	100	不适用
越南江河	有限责任	越南，河内	王启锋	幕墙系统	38 亿越南盾	100	100	不适用
智利江河	有限责任	智利，圣地亚哥	李义增	幕墙系统	20 万美元	100	100	不适用
印度尼西亚江河	有限责任	印尼，雅加达	王启锋	幕墙系统	200 万美元	100	100	不适用
泰国江河	有限责任	泰国，曼谷	王远平	幕墙系统	300 万泰铢	100	100	不适用

110

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

阿塞拜疆江河	有限责任	阿塞拜疆，巴库	张升	幕墙系统	1 万马纳特	100	100	不适用
法国江河	有限责任	法国，巴黎	张升	幕墙系统	1 万欧元	100	100	不适用
江河创展	有限责任	中国，北京	刘中岳	幕墙系统	100 万元	100	100	76994236
成都江河	有限责任	中国，成都	熊宝	幕墙系统	10000 万元	100	100	06005962
墨西哥江河	有限责任	墨西哥，蒂华纳	李义增	幕墙系统	800 万美元	100	100	不适用
长春江河	有限责任	中国，长春	高运	幕墙系统	200 万元	100	100	05963827-9
北京江河	有限责任	中国，北京	祁宏伟	幕墙系统	10000 万元	100	100	06963298-9
成都江河创建	有限责任	中国，成都	熊宝	项目投资、物业管理等	10000 万元	51	51	06979358-X

2. 本企业其他关联方情况

2.本企业其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
北京江河源控股有限责任公司	公司股东	70005852-9
新疆江河汇众股权投资有限公司	公司股东	79853083-5
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）	公司股东	68238529-3
刘载望	公司股东、实际控制人	不适用
富海霞	实际控制人	不适用
宏基资本	承达集团15%股权股东	不适用
格利来建材(深圳)有限公司	宏基资本子公司	不适用
格利来建材(北京)有限公司	宏基资本子公司	不适用
Vital Success Development Limited	宏基资本子公司	不适用
Rykadan Management Services Limited	宏基资本子公司	不适用

3. 关联交易情况

(1)关联销售：1-6月承达集团对宏基资本的子公司Vital Success Development Limited提供安装劳务金额107,038,991元港币。该合同为收购承达集团前签署，签署日期2012年3月23日，合同金额为253,895,316.60港币。

(2)关联材料采购：本报告期内未发生关联材料采购。
(3)其他关联交易

2013 年6 月2 日本公司与江河源签订《综合服务协议》，由江河源为本公司提供食堂、安保、维修、宿舍管理等后勤业务服务，服务期限自协议签订之日起五年。服务定价依据江河源提供服务或供应的实际成本(不含营业税等税费)加8%的管理费予以确定，每月

111

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

结算一次。

2013 年1-6 月度结算综合服务金额17,799,817.94 元，2012 年度结算综合服务金额 29,775,070.49 元，上述款项已经支付完毕。

(4)截止2013 年6 月30 日关联担保情况

(十三)关联方为本公司提供担保的情况

银行（明细）	保证合同	保证期限	保证人	币种	币种	额度	被担保方

中国银行北京顺义支行	保证合同： 2012012RLB100 -01号	2012.12.28- 2013.12.27	刘载望	人民币（CNY）		600,000,000.00	本公司
	保证合同： 2012012RLB100 -02号	2012.12.28- 2013.12.27	富海霞	人民币（CNY）		600,000,000.00	本公司
中国农业银行大兴支行	承诺函	2013.01.01- 2013.12.31	刘载望	为期间内与农行的各类信贷业务主合同的切实履行，以全部个人财产提供保证担保。保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年。保证方式为连带责任保证。同时承诺人承诺，愿就所担保的全部债务先于债务人提供的物的担保履行保证责任。			本公司
中国工商银行北京顺义支行	工行授信审查报告（2012）第 316期	2012.12.5- 2013.12.5	刘载望	人民币	850,000,000.00		本公司
中国建设银行顺义支行	最高额保证合同（自然人版）合同编号： 20120122501	2012.12.26- 2014.12.25	刘载望	人民币（CNY）	1,100,000,000.00		本公司
	最高额保证合同（自然人版）合同编号： 20120122502	2012.12.26- 2014.12.25	富海霞	人民币（CNY）	1,100,000,000.00		本公司
华夏银行首体支行	《个人最高额保证合同》编号YYB21(高保）20130005 号	2013.05.27- 2014.05.27	刘载望	人民币（CNY）	500,000,000.00		本公司
渤海银行北京分行	最高额保证协议：渤京分最高保（2012）第	2012.10.19- 2013.10.18	刘载望、富海霞	人民币（CNY）	180,000,000.00		本公司

112

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

	106号
广发银行股份有限公司北京金融街支行	最高额保证合同编号： 2112CF023-BZ	2012.12.31- 2013.12.30	刘载望、富海霞	人民币（CNY）	300,000,000.00	本公司
汇丰银行北京分行	单个个人保证	在银行收到保证人关于终止本保证书的书面通知后的一个日历月期间届满之前，本保证书是一项持续性保证并就全部担保款项提供担保。	刘载望	美元（USD）	30,000,000.00	本公司
渣打银行北京分行	最高额担保函（适用于循环融资）	2013.06.26-20 18.06.25	刘载望	美元陆仟万元整与人民币等值于港币陆亿元整之和		本公司本公司
德意志银行（中国）有限公司上海分行	保证合同	2012.12.4-201 7.12.31	刘载望	人民币（CNY）	180,000,000.00
华侨银行北京分行	银行信贷函： L01BJ12013-0 05	2013.3.14起，最长银行担保可有5年，但银行保留随时终止信贷的权利	刘载望	人民币（CNY）	601,280,000.00	本公司
中国银行广州开发区分行	GBZ4775601201 20038(二）	2012.01.01-20 14.12.31	刘载望	人民币（CNY）	400,000,000.00	广州江河
中国银行广州开发区分行	GBZ477560120 120038(三）	2012.01.01- 2014.12.31	富海霞	人民币（CNY）	400,000,000.00	广州江河

(十四)母公司为子公司担保情况

担保方	被担保方	最高额担保	担保起始日	受益银行
北京江河	广州江河	400,000,000.00	2012.01.01-2014.12.31	中国银行广州开发区分行

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江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

广州江河	80,000,000.00	2013.03.20-2014.03.20	招商银行广州开发区支行
广州江河	140,000,000.00	2012.09.20-2013.09.19	兴业银行广州新塘支行
广州江河	50,000,000.00	2012.06.28-2015.12.31	中国工商银行广州新塘支行
广州江河	68,000,000.00	2012.08.29-2013.08.29	广州农村商业银行新塘支行
广州江河	133,340,000.00	2012.11.10-2013.11.09	浦发银行广州新塘支行
上海江河	100,000,000.00	2013.06.25-2016.06.24	平安银行泗泾钢材城支行
上海江河	100,000,000.00	2013.01.04-2014.01.03	中国银行上海松江支行
上海江河	50,000,000.00	2010.12.16-2015.12.15	中国工商银行上海松江支行
上海江河	250,000,000.00	2013.06.09-2016.06.09	交通银行上海松江支行
上海江河	50,000,000.00	2012.12.05-2013.12.04	招商银行上海天目支行
北京承达	50,000,000.00	2013.3.18-2014.3.17	广发银行北京金融街支行
北京承达	88,000,000.00	2012.08.24-2013.08.24	汇丰银行（中国）有限公司

(十五)母公司代子公司出具保函明细如下表：

子公司简称	原币币种	保函金额（原币）
北京承达	人民币（CNY)	47,057,960.00
美国江河	美元(USD)	7,131,154.15
澳洲江河	澳大利亚元(AUD)	16,895,197.07
加拿大江河	加拿大元(CAD)	4,187,741.24
马来西亚江河	美元(USD)	1,538,462.00
新加坡子公司	新加坡元(SGD)	2,253,150.00

(十六)子公司之间担保情况

截止到2013 年6 月30 日，本公司全资子公司香港江河控股子公司承达集团所属子公司之间互相担保总额度为789,000,000.00 港币。

(十七)2013 年6 月30 日本公司不存在为其他关联方提供保证及担保的事项。

4. 关联方往来款项

科目名称	关联方	期末余额	年初余额
应付股利	新疆江河汇众股权投资有限公司	15,297,888.00	15,613,760.00

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==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

应付股利	刘载望	25,931,253.58	—
其他应收款	格利来建材(深圳)有限公司	—	105,600.26
其他应收款	格利来建材(北京)有限公司	—	1,094,399.56
应收账款	Vital Success Development Limited	20,254,060.84	13,219,802.67
其他应付款	宏基资本	—	67,079,737.69
预收账款	Vital Success Development Limited	—	8,751,025.21
其他应付款	Rykadan Management Services Limited	—	27,367.88

5. 企业的实际控制人

本公司实际控制人为刘载望、富海霞夫妇。刘载望持有本公司25.36%的股份，刘载望、富海霞控制的北京江河源控股有限公司持有本公司28.18%的股份，刘载望、富海霞夫妇合计拥有本公司表决权比例为53.54%。`

九、或有事项

1. 重大未决诉讼

（1）本公司诉青岛凯悦置业集团有限公司施工合同纠纷：2011 年11 月16 日，本公司与青岛凯悦置业集团有限公司签署了《青岛凯悦国际大厦竣工结算造价确认书》，确认总造价为63,237,284.26 元。截至2013 年6 月30 日，青岛凯悦置业集团有限公司累计向本公司支付工程款合计人民44,613,742.75 元，尚欠工程尾款15,461,677.29 元（不含质保金）。2012 年2 月5 日，本公司向山东省青岛市中级人民法院起诉要求青岛凯悦置业集团有限公司支付剩余工程款。根据法院保全的资产价值，公司预计能够收回工程款。本公司账面已经计提坏账准备6,165,458.23 元。

（2）本公司诉鑫宏达集团有限公司（下称：被告一）及中国建设银行股份有限公司徐州城中支行（下称：被告二）分包合同纠纷：本公司沙特分公司经本公司授权于2011 年12 月7 日与被告一签订了《沙特HARAMAIN High Speed Railway KAEC STATION 工程钢结构分包合同》，暂定合同总价为8,609,500.00 美元。被告二应被告一的申请，于2012 年2 月8 日向本公司出具预付款退款保函和履约保函，本公司沙特分公司于2012 年3 月 2 日向被告一支付2,582,820.00 美元的预付款。由于被告未能按合同约定履行义务，本公司于2013 年5 月14 日向江苏省徐州市中级人民法院提起诉讼，请求判令被告一返还原告预付款及相关损失，被告二承担连带保证责任。目前该案已开始审理。

（3）继2012年9月18日加拿大边境署就加拿大8家幕墙企业向加拿大边境署发起对中国幕墙企业生产倾销调查的投诉案件以证据不足发布终止调查的程序之后，加拿大8家幕

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==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

墙企业再次向加拿大边境署发起对中国幕墙企业产品倾销调查的投诉，加拿大边境署按照《特殊进口条例法案》的有关规定，于2013年3月4号再次进行对中国进口或原产地是中国的幕墙产品的反倾销、反补贴调查（"双反调查"）。加拿大边境署于2013年7月15号发布公告，自公告之日起到终裁或终止双反调查日止，针对原产地在中国境内的单元体幕墙产品收取保证金(保函)。对此公司聘请专业的律师机构组成“双反调查”小组，积极应对本次调查。目前调查正在进行中。根据第一轮胜诉的经验判断，预计不会对公司产生重大直接影响。

（4）美国海关及边境署就美国三家幕墙企业向美国商务部和美国国际商会发起对中国幕墙企业生产倾销的投诉案件，于2013年发起对中国进口或原产地是中国的幕墙产品中的铝型材部分进行反倾销、反补贴调查（“双反调查”）。并于2013年初发布公告对涉及调查范围的中国企业收取保证金。对此公司聘请专业的律师机构组成“双反调查”小组，积极应对本次调查。目前调查正在进行中。根据公司此类案件胜诉的经验判断，预计不会对公司产生重大直接影响。

截止2013 年6 月30 日公司未到期保函情况

保函币种	保函余额（原币）	缴存保证金（人民币）
人民币（CNY)	1,443,295,511.12	104,788,269.88
澳大利亚元(AUD)	15,072,375.17	5,707,421.40
迪拉姆（AED）	152,978,346.84	15,399,313.27
卡塔尔里亚尔(QAR)	52,437,812.03	8,126,030.00
科威特第纳尔(KWD)	5,184,737.05	10,294,716.00
美元(USD)	26,917,579.42	24,975,087.40
沙特利亚尔（SAR)	50,079,829.00	3,583,582.43
新加坡元(SGD)	21,451,424.80	8,915,080.17
巴林第纳尔（BHD）	-	-
加拿大元(CAD)	4,187,741.24	1,399,990.00
港币(HKD)	19,993,000.00	890,000.00
未到期保函保证金		184,079,490.55
已到期保函但保证金尚未退回金额		54,038,865.99
合计		238,118,356.54
保函币种保函余额（原币）缴存保证金（人民币）

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==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

人民币（CNY)		1,443,295,511.12		104,788,269.88
澳大利亚元(AUD)		15,072,375.17		5,707,421.40
迪拉姆（AED）		152,978,346.84		15,399,313.27
卡塔尔里亚尔(QAR)		52,437,812.03		8,126,030.00
科威特第纳尔(KWD)		5,184,737.05		10,294,716.00
美元(USD)		26,917,579.42		24,975,087.40
沙特利亚尔（SAR)		50,079,829.00		3,583,582.43
新加坡元(SGD)		21,451,424.80		8,915,080.17
巴林第纳尔（BHD）
	-		-
加拿大元(CAD)		4,187,741.24		1,399,990.00
港币(HKD)		19,993,000.00		890,000.00
未到期保函保证金				184,079,490.55
已到期保函但保证金
尚未退回金额				54,038,865.99
合计				238,118,356.54

3. 截止2013 年6 月30 日公司未到期的信用证情况

信用证币种	信用证余额（原币）	缴存保证金（人民币）
人民币（CNY)	146,645,325.02	332,266.25
美元(USD)	7,498,215.93	2,843,000.00
未到期信用证保证金		3,175,266.25
已到期信用证但保证金尚未退回金额		1,233,429.27
合计		4,408,695.52

4．除上述或有事项外，截至 2013 年 6 月 30 日止，公司无需要披露的其他重大或有

事项。

十、承诺事项

截至2013 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

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十一、期后事项

（一）定向发行股份收购港源装饰股权事宜

2013 年7 月15 日本公司召开第三届董事会第五次会议，审计通过《关于公司发行股票购买资产的议案》，公司拟通过向北京城建集团有限责任公司、自然人王波发行股份的方式购买其分别所持有的港源装饰21%、5.25%的股权，收购完成后公司最终持股港源装饰比例将达到65%，目前该事项尚在进行中。

（二）为参股公司提供担保的事宜

2013 年6 月17 日公司第一次临时股东大会审议通过了为港源装饰向银行申请综合授信额度不超过10 亿元人民币（其中贷款和银行承兑汇票不超过5 亿元）提供为期一年的保证担保，港源装饰将根据担保额度为本公司提供反担保，截止2013 年8 月28 日已使用3 亿元人民币额度。

除上述事项外，截至2013 年8 月28 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的其他非调整事项。

十二、其他重要事项

除上述事项外，截至2013 年6 月30 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。十三、母公司财务报表主要项目注释

1.应收账款

按照应收款账的类别列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	—	—	—	—
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	5,276,360,609.46	100.00	482,799,860.68		9.15
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	—	—	—		—
合计	5,276,360,609.46	100.00	482,799,860.68		9.15

项目	年初余额
	账面余额		坏账准备

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	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	—	—	—	—
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	5,064,044,024.49	100.00	509,909,298.09	10.07
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	—	—	—	—
合计	5,064,044,024.49	100.00	509,909,298.09	10.07

(1) 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。

(2) 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下：

账龄		期末余额		年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	4,049,605,339.72	76.75	202,480,266.99	3,508,220,054.25	69.28	175,411,002.69
1-2 年	761,995,638.95	14.44	76,199,563.90	962,330,302.30	19.00	96,233,030.25
2-3 年	222,005,886.56	4.21	44,401,177.31	311,243,010.33	6.15	62,248,602.07
3-4 年	115,933,010.61	2.20	46,373,204.24	154,374,909.13	3.05	61,749,963.65
4-5 年	67,375,426.85	1.28	53,900,341.48	68,045,245.26	1.34	54,436,196.21
5 年以上	59,445,306.76	1.13	59,445,306.76	59,830,503.22	1.18	59,830,503.22
合计	5,276,360,609.46	100.00	482,799,860.68	5,064,044,024.49	100.00	509,909,298.09

(3) 本报告期内无实际核销的应收账款。

(4) 2013年6月30日应收账款金额前五名单位

单位名称	金额	账龄	占应收账款总额的比例(%)
J&H Emirates LLC	288,060,063.80	1年以内	5.46
中铁建工集团有限公司	241,691,850.26	5年以内	4.58
OGER Abu Dhabi LLC	93,668,503.50	1-2年	1.78
海口新城区建设开发有限公司	79,708,278.86	1-2年	1.51
南京金高房地产开发有限公司	77,068,647.30	3年以内	1.46
合计	780,197,343.72		14.79

(5) 期末应收账款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关
联方的款项

2.其他应收款

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江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

(1)按照其他应收款的类别列示如下：

种类		期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	—	—	—	—
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	1,028,605,060.12	100.00	76,383,183.77	7.43
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	—	—	—	—
合计	1,028,605,060.12	100.00	76,383,183.77	7.43

种类单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
	—	—	—	—

账龄组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计	405,034,741.43	100.00	46,899,626.61	11.58
	—	—	—	—
	405,034,741.43	100.00	46,899,626.61	11.58

(2)报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。

(3)按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下：

期末余额	期末余额		年初余额	年初余额
账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
金额	比例(%)		金额	比例(%)
918,518,172.59	89.30	45,925,908.63	287,623,662.03	71.01	14,381,183.12
55,772,852.26	5.42	5,577,285.23	56,491,911.70	13.96	5,649,191.15
22,599,894.68	2.20	4,519,978.94	25,492,588.66	6.29	5,098,517.73
17,094,923.52	1.66	6,837,969.41	20,930,663.95	5.17	8,372,265.58

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江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

4-5年	5,485,877.51	0.53	4,388,702.01	5,487,230.32	1.35	4,389,784.25
5年以上	9,133,339.56	0.89	9,133,339.56	9,008,684.77	2.22	9,008,684.77
合计	1,028,605,060.12	100.00	76,383,183.77	405,034,741.43	100.00	46,899,626.60

(4)报告期内无实际核销的其他应收款。

(5)期末其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	款项内容	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
鑫宏达集团有限公司	材料款	供应商	15,871,413.34	1 年以内	1.54
广东利通置业投资有限公司	履约保证金	客户	8,000,000.00	3-4 年	0.78
浙江余杭高速公路有限责任公司	履约保证金	客户	7,256,542.00	1-2 年	0.71
中国烟草公司广东省公司	履约保证金	客户	6,400,000.00	3-4 年	0.62
府谷煤业集团有限公司	履约保证金	客户	6,226,000.00	1-2 年	0.61
合计			43,753,955.34		4.26

(6)期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

(7)期末其他应收关联方款项情况

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款的比例
阿联酋江河	子公司	454,794,639.27	44.21
广州江河	子公司	113,069,651.17	10.99
上海江河	子公司	73,129,110.39	7.11
澳门江河	子公司	35,757,400.98	3.48
卡塔尔江河	子公司	29,704,415.63	2.89
澳大利亚江河	子公司	20,582,153.95	2.00
美洲江河	子公司	2,649,645.59	0.26
印度江河	子公司	765,171.28	0.07
加拿大江河	子公司	490,263.95	0.05
创展投资	子公司	295,000.00	0.03
马来西亚江河	子公司	224,777.54	0.02
印度尼西亚江河	子公司	68,767.80	0.01
合计		731,530,997.55	71.12

3. 长期股权投资

(1)账面价值

121

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

期末余额	期末余额	期末余额		年初余额	年初余额
账面成本	减值准备	账面价值	账面成本	减值准备	账面价值
21,669,720.00	-	21,669,720.00	21,669,720.00	-	21,669,720.00
1,549,905,150.23	-	1,549,905,150.2 3	853,822,568.7 1	-	853,822,568.71
1,571,574,870.23	-	1,571,574,870.2 3	875,492,288. 71	-	875,492,288.71

其他股权投资系2012年11月本公司对北京承达进行增资26,700,000.00元港币，折合人民币21,669,720.00元，持股比例25%。

(2)长期投资情况

被投资单位	核算方法	初始投资成本	年初余额	增减变动	期末余额
江河钢构	成本法	30,000,000.00	30,000,000.00	—	30,000,000.00
上海江河	成本法	100,000,000.00	200,000,000.00	—	200,000,000.0 0
广州江河	成本法	100,000,000.00	200,000,000.00	—	200,000,000.0 0
澳门江河	成本法	85,316.73	85,316.73	—	85,316.73
新加坡江河	成本法	7,556,682.00	7,556,682.00	—	7,556,682.00
阿联酋江河	成本法	1,249,753.07	1,249,753.07	—	1,249,753.07
澳大利亚江河	成本法	名义资本 3,000,000 澳元	19,739,980.00	—	19,739,980.00
香港江河	成本法	名义资本10000 万港币	81,550,539.80	—	81,550,539.80
马来西亚江河	成本法	75 万令吉	1,568,143.50	—	1,568,143.50
美洲江河	成本法	6,840,400.00	6,840,400.00	—	6,840,400.00
卡塔尔江河	成本法	184,098.67	184,098.67	—	184,098.67
加拿大江河	成本法	500,000 加元	3,308,750.00	—	3,308,750.00
大连江河	成本法	8,000,000.00	8,000,000.00	—	8,000,000.00
印度江河	成本法	2500 万卢比	2,846,413.98	—	2,846,413.98
越南江河	成本法	38 亿越南盾	1,337,720.00	—	1,337,720.00
智利江河	成本法	200,,000 美元	1,259,181.00	—	1,259,181.00
印度尼西亚江河	成本法	200 万美元	3,128,895.00	—	3,128,895.00
泰国江河	成本法	300 万泰铢	—	—	—
阿塞拜疆江河	成本法	1 万马纳特	82,020.51	—	82,020.51
法国江河	成本法	1 万欧元	84,674.45	—	84,674.45
江河创展	成本法	100 万元	185,000,000.00	570,000,000.00	755,000,000.0

122

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

					0
成都江河	成本法	10000 万元	100,000,000.00	—	100,000,000.0 0
北京承达	成本法	2670 万港币	21,669,720.00	—	21,669,720.00
墨西哥江河	成本法	200 万美元	—	12,152,844.00	12,152,844.00
长春江河	成本法	200 万元	—	2,000,000.00	2,000,000.00
北京江河	成本法	101,729,737.52	—	101,729,737.52	101,729,737.5 2
成都江河创建	成本法	10,200,000.00		10,200,000.00	10,200,000.00
合计			875,492,288.71	696,082,581.52	1,571,574,87 0.23

被投资单位	持股比例 (%)	表决权比例 (%)	持股比例与表决权比例不一致的说明	减值准备	现金红利 (万元)
江河钢构	100.00	100.00	—	—	—
上海江河	100.00	100.00	—	—	—
广州江河	100.00	100.00	—	—	—
澳门江河	99.01	99.01	—	—	—
新加坡江河	100.00	100.00	—	—	—
阿联酋江河	49.00	49.00	详见附注六、(一)	—	—
澳大利亚江河	100.00	100.00	—	—	—
香港江河	100.00	100.00	—	—	—
马来西亚江河	100.00	100.00	—	—	—
美洲江河	100.00	100.00	—	—	—
卡塔尔江河	49.00	49.00	详见附注六、(一)	—	—
加拿大江河	100.00	100.00	—	—	—
大连江河	100.00	100.00	—	—	—
印度江河	99.00	99.00	—	—	—
越南江河	100.00	100.00	—	—	—
智利江河	99.00	99.00	—	—	—
印度尼西亚江河	99.00	99.00	—	—	—
泰国江河	100.00	100.00	—	—	—
阿塞拜疆江河	99.00	99.00	—	—	—
法国江河	100.00	100.00	—	—	—
江河创展	100.00	100.00	—	—	—
成都江河	100.00	100.00	—	—	—

123

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

==> picture [75 x 12] intentionally omitted <==

北京承达	25%	25%	—	—	—
墨西哥江河	99%	99%	—	—	—
长春江河	100%	100%	—	—	—
北京江河	100%	100%	—	—	—
成都江河创建	51%	51%	—	—	—

(3)报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。

4.营业收入及营业成本

(1)营业收入及营业成本总额

项目主营业务收入其他业务收入小计主营业务成本其他业务成本小计	本期金额	上期金额
	3,557,127,531.21	2,564,054,067.16
	3,004,425.41	1,176,317.74
	3,560,131,956.62	2,565,230,384.90
	3,019,880,403.00	2,057,067,696.00
	2,663,781.14	1,136,213.05
	3,022,544,184.14	2,058,203,909.05

124

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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(2)业务分类

①营业收入（分产品）

①营业收入（分产品）
一、主营业务收入	本期金额	上期金额
幕墙系统	3,557,127,531.21	2,564,054,067.16
内装系统
小计	3,557,127,531.21	2,564,054,067.16
二、其他业务收入	-	-
材料销售	3,004,425.41	1,176,317.74
小计	3,004,425.41	1,176,317.74
合计	3,560,131,956.62	2,565,230,384.90
②营业成本（分产品）
一、主营业务成本	本期金额	上期金额
幕墙系统	3,019,880,403.00	2,057,067,696.00
内装系统
小计	3,019,880,403.00	2,057,067,696.00
二、其他业务成本	-	-
材料销售	2,663,781.14	1,136,213.05
小计	2,663,781.14	1,136,213.05
合计	3,022,544,184.14	2,058,203,909.05

(3)主营业务分地区

①主营业务收入（分地区）

一、主营业务收入	本期金额	上期金额
中国大陆	3,034,745,085.82	1,862,660,912.42
海外（含港澳台地区）	522,382,445.39	701,393,154.74
合计	3,557,127,531.21	2,564,054,067.16
②主营业务成本（分地区）
一、主营业务成本	本期金额	上期金额
中国大陆	2,504,805,582.57	1,465,457,611.68
海外（含港澳台地区）	515,074,820.43	591,610,084.32
合计	3,019,880,403.00	2,057,067,696.00
(4)前五名客户营业收入情况
项目	本期金额	上期金额
前五名客户营业收入总额	422,327,746.58	446,410,706.35
占公司营业收入的比例	11.86	17.40

125

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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(5)2013 年1-6 月公司营业收入前5 名情况

(5)2013 年1-6 月公司营业收入前5	名情况
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
大同市市政发展有限公司	95,779,058.18		2.69
中铁建工集团有限公司	92,462,296.89		2.60
厦门经济特区房地产开发集团有限公司	84,732,965.18		2.38
Bouygues Bi/Midmac/Al Jaber联合体	76,150,363.29		2.14
Hyundai Engineering&Construction	73,203,063.04		2.06
合计	422,327,746.58		11.86

5.投资收益

5.投资收益
项目	本期金额	上期金额
交易性金融资产处置投资收益	4,785.00	-167,544.34
成本法核算的长期股权投资收益	—	—
合计	4,785.00	-167,544.34

6.现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	84,668,212.04	167,371,491.32
加：资产减值准备	21,305,963.83	63,811,917.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	8,871,493.98	9,507,574.86
无形资产摊销	2,641,719.24	2,323,741.38
长期待摊费用摊销		-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列）	-141,729.40	18,684.74
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）		-
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）		578,479.20
财务费用（收益以―－‖号填列）	50,687,981.85	11,846,835.62
投资损失（收益以―－‖号填列）	-4,785.00	167,544.34
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	3,000,924.70	-9,026,167.63
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）		-409,592.74
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-788,959,674.65	-628,909,465.19
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-698,549,659.75	-444,989,432.36
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	1,131,827,941.49	227,039,109.73
其他		-
经营活动产生的现金流量净额	-184,651,611.67	-600,669,279.18

126

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	—	—
一年内到期的可转换公司债券	—	—
融资租入固定资产	—	—
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	317,186,171.53	635,960,303.59
减：现金的期初余额	1,506,200,071.80	1,172,376,184.39
加：现金等价物的期末余额	—	—
减：现金等价物的期初余额	—	—
现金及现金等价物净增加额	-1,189,013,900.27	-536,415,880.80

(2)现金和现金等价物构成情况

项目	本期金额	本期金额	上期金额
一、现金	317,186,171.53		635,960,303.59
其中：库存现金	2,617,224.63		4,528,726.14
可随时用于支付的银行存款	311,794,667.13		630,953,175.51
可随时用于支付的其他货币资金	2,774,279.78		478,401.94
二、现金等价物	—		—
其中：三个月内到期的债券投资	—		—
三、期末现金及现金等价物余额	317,186,171.53		635,960,303.59
(3)现金及现金等价物扣除保证金金额明细如下：
项目	本期金额		上期金额
保函保证金	237,918,356.54		129,855,442.32
信用证保证金	3,910,736.17		22,915,426.07
票据承兑保证金	75,135,476.74		59,687,800.00
农民工保证金	4,551,967.39		2,547,275.76
其他	-		-
合计	321,516,536.84		215,005,944.15
十四、补充资料（一）非经常性损益计算表项目本期金额 1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -84,896.14 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,605,107.17 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
		本期金额	上期金额
		-84,896.14	-1,079,731.93
			—
		3,605,107.17	12,931,532.15
			—
			—

127

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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6.非货币性资产交换损益		—
7.委托他人投资或管理资产的损益		—
8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备		—
9.债务重组损益		—
10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等		—
11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益		—
12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益		—
13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益		158,070
14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	4,785.00	-660,063.54
15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回		—
16.对外委托贷款取得的损益		—
17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益		—
18.根据税收、会计等法律、法规的要求进行一次性调整对当期损益的影响		—
19.受托经营取得的托管费收入		—
20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出	6,126,411.96	665,576.78
21.其他符合非经常性损益定义的损益项目		—
小计	9,651,407.98	12,015,383.46
减：所得税影响数	-1,334,040.21	1,802,147.15
少数股东损益影响数	2,479.66	-
非经常性损益净额	8,314,888.11	10,213,236.31

（二）净资产收益率及每股收益

年度	报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
			基本每股收益	稀释每股收益
2013年 1-6月	归属于公司普通股股东的净利润	4.10	0.17	0.17
	扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.92	0.16	0.16

128

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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（三）财务报表的批准

本财务报表于2013 年8 月28 日由董事会通过及批准发布。

江河创建集团股份有限公司

二〇一三年八月二十八日公司法定负责人：刘载望主管会计工作负责人：许兴利会计机构负责人：张贵龙

129

江河创建集团股份有限公司 2013 年半年度报告

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第九节备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表二、报告期内本公司在《中国证券报》和《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：刘载望江河创建集团股份有限公司 2013 年8 月28 日

130

						单位:元	币种:人民币
关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式
北京江河源控股有限公司	参股股东	接受劳务	后勤业务服务	实际成本(不含营业税等税费)加8% 的管理费		17,799,817.94	100	每月结算一次

承诺背景	承诺类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	刘载望	自北京江河幕墙股份有限公司股票上市之日起三十六个月内和离职后半年内，不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份；在任职期间，每年转让的股份不得超过其持有的发行人股份总数的百分之二十五，并且在卖出后六个月内不得再行买入发行人股份，买入后六个月内不得再行卖出发行人股份。	2011年8 月18日 -2014年8 月18日	是	是
	股份限售	北京江河源控股有限公司	自北京江河幕墙股份有限公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份。	2011年8 月18日 -2014年8 月18日	是	是

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JANGHO GROUP CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2013

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重要提示

第一节 释义

一、释义

第二节 公司简介

一、 公司信息

二、联系人和联系方式

三、基本情况变更简介

四、信息披露及备置地点变更情况简介

五、公司股票简况

六、公司报告期内的注册变更情况

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

1 、 主要会计数据

2 、 主要财务指标

二、 非经常性损益项目和金额

第四节 董事会报告

一 ( ) 主营业务分析

1 、 财务报表相关科目变动分析表

对港源装饰增资所致。

2 、 其它

（2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

（3）经营计划进展说明

( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析

1 、 主营业务分行业、分产品情况

2 、 主营业务分地区情况

(三) 核心竞争力分析

( 四 ) 投资状况分析

1 、 对外股权投资总体分析

2 、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

（ 1 ） 委托理财情况

（ 2 ） 委托贷款情况

3 、 募集资金使用情况

（ 1 ） 募集资金总体使用情况

（ 2 ） 募集资金承诺项目使用情况

单位:万元 币种:人民币

4 、 主要子公司、参股公司分析

5 、 非募集资金项目情况

二、 利润分配或资本公积金转增预案

1、 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

三、 其他披露事项

第五节 重要事项

一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

（一） 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

单位:元 币种:人民币

二、 破产重整相关事项

四、 公司股权激励情况及其影响

五、 重大关联交易

（一） 与日常经营相关的关联交易

1 、 临时公告未披露的事项

六、 重大合同及其履行情况

（一） 托管、承包、租赁事项

(二) 担保情况

（三） 其他重大合同或交易

七、 承诺事项履行情况

八、 聘任、解聘会计师事务所情况

十、 公司治理情况

第六节 股份变动及股东情况

一 ( ) 股本变动情况

1 、 股份变动情况表

(1) 股份变动情况表

单位：万股

(2) 股份变动情况说明

2 、限售股份变动情况

( 二 ) 股东情况

1 、 股东数量和持股情况

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

( 三 ) 控股股东或实际控制人变更情况

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一 ( ) 持股变动情况

( 二 ) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

第八节 财务报告（未经审计）

(三) 财务报表

母公司资产负债表

编制单位:江河创建集团股份有限公司

合并利润表

编制单位:江河创建集团股份有限公司

母公司利润表

JANGHO GROUP CO., LTD. Interim / Quarterly Report 2013

第一节释义

第二节公司简介

一、公司信息

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

1 、主要会计数据

2 、主要财务指标

二、非经常性损益项目和金额

第四节董事会报告

1 、财务报表相关科目变动分析表

2 、其它

1 、主营业务分行业、分产品情况

2 、主营业务分地区情况

1 、对外股权投资总体分析

2 、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

（ 1 ）委托理财情况

（ 2 ）委托贷款情况

3 、募集资金使用情况

（ 1 ）募集资金总体使用情况

（ 2 ）募集资金承诺项目使用情况

单位:万元币种:人民币

4 、主要子公司、参股公司分析

5 、非募集资金项目情况

二、利润分配或资本公积金转增预案

1、报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

三、其他披露事项

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

（一）临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

单位:元币种:人民币

二、破产重整相关事项

四、公司股权激励情况及其影响

五、重大关联交易

（一）与日常经营相关的关联交易

1 、临时公告未披露的事项

六、重大合同及其履行情况

（一）托管、承包、租赁事项

（三）其他重大合同或交易

七、承诺事项履行情况

八、聘任、解聘会计师事务所情况

十、公司治理情况

第六节股份变动及股东情况

1 、股份变动情况表

1 、股东数量和持股情况

第七节董事、监事、高级管理人员情况

第八节财务报告（未经审计）

单位:元币种:人民币

1．金融资产划分为以下四类：

1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项