JANGHO GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2013

Mar 17, 2014

江河创建集团股份有限公司

董事会审计委员会2013年度履职情况报告

根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上 市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《审计委 员会实施细则》的有关规定，作为江河创建集团股份有限公司（以下简称“公司”） 审计委员会成员，现就2013年度工作情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由独立董事李百兴先生、黄璞先生和董事周韩平3 名成员组成。2013年4月18日，由于第二届董事会任期换届，经公司第三届董事会第 一次会议审议，第三届董事会审计委员会由独立董事朱青先生、李百兴先生和董事 兼财务总监许兴利先生3名成员组成，其中李百兴先生为审计委员会负责人。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公 司章程》、《审计委员会实施细则》及其他有关规定，积极履行职责，2013年度， 审计委员会共召开了5次正式会议，全体委员亲自出席了会议。具体如下：

年报审计期间我们召开2次会议，分别听取了公司及年审会计师对2012年报的审 计工作安排及审计重点等做的说明，审阅了公司财务管理中心提交的财务报表及年 审会计师出具的审计报告草稿后的财务报表。发表了两次书面意见，并审议了部分 年度董事会议案，同时对相关会议决议进行了签字确认。

1、2013年2月19日召开了审计委员会2013年第一次会议，会议主要内容为：（1） 董事会秘书对公司2012年年报审计工作安排及相关事宜的说明。（2）华普天健会计 师事务所（特殊普通合伙）年审会计师对审计安排、审计重点等做说明。

2、2013年3月26日召开了审计委员会2013年第二次会议，会议主要内容为：（1） 审阅公司外聘审计师出具审计报告草稿后的公司财务报表，包括2012年12月31日的 资产负债表、2012年度利润表、现金流量表和股东权益变动表。我们按照《企业会

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计准则》具体规定以及公司有关制度的规定，对会计资料的真实性、完整性，审计 师是否独立客观及审计程序的有效性进行了重点关注。我们认为：公司财务报表已 经按照新企业会计准则及公司有关制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公 司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。审计师进行了 独立客观的审计、审计程序合法有效。（2）审阅公司财务管理中心2013年1月15日 提交的财务报表，包括截止2012年12月31日的资产负债表，2012年度的利润表、现 金流量表以及部分财务报表附注资料。我们按照《企业会计准则》具体规定以及公 司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企 业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。我们认为：公司所有交 易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发 现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外 违规担保情况及异常关联交易情况。（3）我们对年度董事会相关议案进行了讨论， 并与审计机构负责人员对年报工作事宜进行了沟通，审议并讨论通过如下议案：（1） 《2012年年度报告正文及摘要》；（2）《2012年度财务决算报告》；（3）《2012 年度利润分配预案》；（4）《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；（5） 《关于聘任2013年度会计师事务所的议案》；（6）《关于2013年日常关联交易事项 的议案》。

• 3、2013年4月25日召开了审计委员会2013年第三次会议，会议主要内容为：审

• 阅《公司2013年一季度财务报表》并发表意见。

• 4、2013年8月28日召开了审计委员会2013年第四次会议，会议主要内容为：审

• 阅《公司2013年半年度财务报表》并发表意见。

5、2013年10月29日召开了审计委员会2013年第五次会议，会议主要内容为：审 阅《公司2013年三季度财务报表》并发表意见。

三、审计委员会2013 年度主要工作内容情况

1、监督及评估外部审计机构工作

公司连续7年聘用华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华普天 健”）为审计单位。华普天健能较好地完成公司委托的各项工作，从聘任以来一直

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恪尽职守，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的相关要求，相关审计意见 客观公正。报告期内，审计委员会与华普天健就审计范围、审计计划、审计方法等 事项进行了充分的讨论与沟通，认为华普天健对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循 了独立、客观、公正的职业准则。

2、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内,我们认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，在华普天健审计 过程中,审计委员会对其审计工作进行了督促、沟通和交流。我们认为公司财务报告 是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司 也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、 导致非标准无保留意见审计报告的事项。

• 3、审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司实际支付华普天健2012 年度审计费为100万元，与公司所披露的 审计费用情况相符。

• 4、指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的 可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的 问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在 重大问题的情况。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门与会计师事务所进行充分有效的 沟通，我们与公司管理层、会计师事务所进行了积极的沟通，与管理层一起了解会 计师事务所在审计中梳理发现的问题，积极讨论分析，敦促内部审计部门加强内部 审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。

四、审计委员会 2014年工作计划

为了切实将审计工作落到实处，进一步发挥审计委员会的作用，2014 年我们将 做好以下几个方面工作：

• 1、继续加强对外财务信息审核及披露，严格执行审计操作制度和规程。

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• 2、深入开展内部控制审计工作，对公司内部控制制度建立的合理性、完整性及

实施有效性进行全面的评估，并监督相关制度的实施情况。

• 3、加强与会计师事务所的沟通。

• 4、加强日常经营监督工作。

江河创建集团股份有限公司 董事会审计委员会 2014 年3 月17 日

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