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JALCO Holdings Inc.
Annual Report • Jun 28, 2017
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年６月28日 |
| 【事業年度】 | 第６期（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
| 【会社名】 | JALCOホールディングス株式会社 |
| 【英訳名】 | JALCO Holdings Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 田辺 順一 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目16番11号 |
| 【電話番号】 | 050－5536－9824 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 浜井 稔 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目16番11号 |
| 【電話番号】 | 050－5536－9824 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 浜井 稔 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E25686 66250 JALCOホールディングス株式会社 JALCO Holdings Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2016-04-01 2017-03-31 FY 2017-03-31 2015-04-01 2016-03-31 2016-03-31 1 false false false E25686-000 2017-06-28 E25686-000 2012-04-01 2013-03-31 E25686-000 2013-04-01 2014-03-31 E25686-000 2014-04-01 2015-03-31 E25686-000 2015-04-01 2016-03-31 E25686-000 2016-04-01 2017-03-31 E25686-000 2013-03-31 E25686-000 2014-03-31 E25686-000 2015-03-31 E25686-000 2016-03-31 E25686-000 2017-03-31 E25686-000 2012-04-01 2013-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2013-04-01 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2014-04-01 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2013-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2016-03-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
（１）連結経営指標等
| 回次 | 第２期 | 第３期 | 第４期 | 第５期 | 第６期 | |
| 決算年月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 790,717 | 1,267,216 | 888,917 | 567,185 | 418,127 |
| 経常利益 又は経常損失（△） |
（千円） | △202,052 | 6,616 | △46,575 | 59,905 | 85,473 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | （千円） | △342,964 | △525,771 | △48,114 | 113,138 | 154,687 |
| 包括利益 | （千円） | △405,127 | △518,575 | △47,738 | 106,510 | 307,821 |
| 純資産額 | （千円） | 1,193,437 | 2,726,104 | 2,678,355 | 2,784,858 | 3,106,109 |
| 総資産額 | （千円） | 1,622,867 | 4,015,988 | 5,670,352 | 5,787,155 | 6,753,199 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 32.79 | 56.40 | 55.41 | 57.61 | 63.98 |
| １株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△） | （円） | △26.48 | △12.36 | △1.00 | 2.34 | 3.20 |
| 潜在株式調整後 １株当たり 当期純利益金額 |
（円） | ― | ― | ― | ― | 3.20 |
| 自己資本比率 | （％） | 73.10 | 67.88 | 47.23 | 48.12 | 45.80 |
| 自己資本利益率 | （％） | △28.91 | △19.29 | △1.80 | 4.14 | 5.26 |
| 株価収益率 | （倍） | ― | ― | ― | 49.57 | 35.31 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △1,121,802 | 329,232 | △420,415 | △551,618 | 642,326 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 167,908 | △2,931,119 | △1,041,230 | △45,718 | △1,017,413 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 807,243 | 2,742,156 | 1,782,290 | 77,959 | 493,474 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
（千円） | 146,759 | 285,548 | 606,518 | 85,828 | 204,092 |
| 従業員数 | （人） | 18 | 6 | 9 | 9 | 7 |
| ［外、平均臨時 雇用者数］ |
［―］ | ［―］ | ［―］ | ［―］ | ［―］ |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第３期から第５期までは潜在株式が存在しないため、また、第２期は潜在株式が存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
３．第４期までの株価収益率については、１株当たり当期純損失のため記載しておりません。
４．第５期より表示方法の変更を行い、第４期に関連する主要な経営指標についても当該表示方法の変更を反映した数値を記載しております。
５．第６期より表示方法の変更を行い、第５期に関連する主要な経営指標についても当該表示方法の変更を反映した数値を記載しております。
#### （２）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第２期 | 第３期 | 第４期 | 第５期 | 第６期 | |
| 決算年月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 168,000 | 156,000 | 72,000 | 72,000 | 84,000 |
| 経常利益 又は経常損失（△） |
（千円） | △2,706 | 73,485 | △30,715 | △49,127 | △52,359 |
| 当期純損失（△） | （千円） | △297 | △21,659 | △652,731 | △54,922 | △53,309 |
| 資本金 | （千円） | 855,000 | 1,884,157 | 1,884,157 | 1,884,157 | 1,884,157 |
| 発行済株式総数 | （株） | 36,175,915 | 48,337,132 | 48,337,132 | 48,337,132 | 48,337,132 |
| 純資産額 | （千円） | 1,712,074 | 3,741,657 | 3,088,916 | 3,028,674 | 3,038,110 |
| 総資産額 | （千円） | 1,826,400 | 3,934,507 | 3,199,948 | 3,036,960 | 3,067,876 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 47.13 | 77.41 | 63.90 | 62.66 | 62.57 |
| １株当たり配当額 | （円） | ― | ― | ― | ― | ― |
| （内１株当たり 中間配当額） |
（―） | （―） | （―） | （―） | （―） | |
| １株当たり 当期純損失金額（△） |
（円） | △0.02 | △0.51 | △13.50 | △1.14 | △1.10 |
| 潜在株式調整後 １株当たり 当期純利益金額 |
（円） | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | （％） | 93.35 | 95.10 | 96.53 | 99.73 | 98.59 |
| 自己資本利益率 | （％） | △0.01 | △0.58 | △21.13 | △1.80 | △1.76 |
| 株価収益率 | （倍） | ― | ― | ― | ― | ― |
| 配当性向 | （％） | ― | ― | ― | ― | ― |
| 従業員数 | （人） | 6 | 5 | 6 | 6 | 7 |
| ［外、平均臨時 雇用者数］ |
［―］ | ［―］ | ［―］ | ［―］ | ［―］ |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第３期から第５期までは潜在株式が存在しないため、また、第２期及び第６期は潜在株式が存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
３．株価収益率及び配当性向については、１株当たり当期純損失のため記載しておりません。 ### ２ 【沿革】
| 平成23年10月 | 株式会社ジャルコ（現連結子会社）が単独株式移転の方法により当社を設立 当社普通株式を株式会社大阪証券取引所JASDAQ市場（スタンダード）（現・株式会社東京証券取引所JASDAQ市場（スタンダード））に上場 |
| 平成24年１月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービスの株式取得（現連結子会社） |
| 平成24年２月 | 第三者割当増資実施（資本金205,000千円） |
| 平成24年３月 | 孫会社 ジャルコ エレクトロニクス マレーシア SDN. BHD. を解散 |
| 平成24年４月 | 本社を東京都中央区日本橋室町に移転 |
| 平成24年８月 | 孫会社 ジャルコ エレクトロニクス シンガポール PTE. LTD. を解散 孫会社 佳路克集団香港有限公司を解散 |
| 平成24年９月 | 電子機器用部品事業におけるAV家電市場に関連する国内外における既存顧客との取引、及び、これらにかかる全ての製造・販売部門を東北タツミ株式会社に譲渡 孫会社 ジャルコ エレクトロニクス 香港 LTD. の出資持分譲渡 孫会社 杭州佳路克電子有限公司の出資持分譲渡 |
| 平成25年２月 | 第三者割当増資実施（資本金855,000千円） 子会社 株式会社ジャルコにおいて貸金業の登録 |
| 平成25年11月 | 第三者割当増資実施（資本金1,884,157千円） |
| 平成27年11月 | 子会社 株式会社ジャルコにおいて第二種金融商品取引業の登録 |
| 平成28年２月 | 本社を東京都中央区日本橋二丁目に移転 |
| 平成28年９月 | 孫会社 PT．JALCO ELECTRONICS INDONESIAの清算結了 |
| 平成29年１月 | 子会社 株式会社ジャルコにおいて大阪支店を開設 |
当連結グループは、有価証券報告書提出会社（以下、「当社」といいます。）と連結子会社２社で構成され、アミューズメント事業を主たる事業としております。
なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
当該事業に係わる各子会社の位置付けは次のとおりであります。
株式会社ジャルコ
当社グループが構築・拡大しているアミューズメント業界内でのネットワークを活用し、不動産の賃貸、管理及び貸金業、パチンコホール向けのアミューズメント機器以外の設備販売に取り組んでおります。
株式会社ジャルコアミューズメントサービス
パチンコ・パチスロ機等のレンタルに取り組んでおります。
なお、当連結会計年度より、報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」をご参照ください。
事業の系統図は次のとおりであります。
※株式会社ジャルコの子会社であるPT.JALCO ELECTRONICS INDONESIAは、清算が結了いたしましたので、連結の範囲から除外しております。 ### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業 の内容 |
議決権の 所有（被所有）割合 （％） |
関係内容 |
| （連結子会社） 株式会社ジャルコ |
東京都中央区 | 350,000千円 | 不動産の賃貸及び管理 貸金業 |
100 | 当社が経営管理及び債務保証を行っております。 |
| 株式会社ジャルコアミューズメントサービス | 東京都中央区 | 348,775千円 | パチンコ・パチスロ機等のレンタル | 100 | 当社が経営管理を行っております。 |
| （その他の関係会社） カタリスト株式会社 |
東京都世田谷区 | 2,000千円 | 投資業 財務・経営コンサルティング 上記に付帯関連する一切の事業 |
（被所有） 22.76 |
役員を兼任しております。 |
（注）１．株式会社ジャルコ（以下、「ジャルコ」といいます。）、株式会社ジャルコアミューズメントサービス（以下、「JAS」といいます。）は特定子会社に該当します。
２．PT.JALCO ELECTRONICS INDONESIA（当社の孫会社 以下、「JI」といいます。）は、当連結会計年度において清算が結了いたしましたので、連結の範囲から除外しております。
３．連結子会社で有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
４．ジャルコについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が100分の10を超えております。ジャルコの「主要な損益情報等」は以下のとおりであります。
| 名称 | 売上高 （千円） |
経常利益 （千円） |
当期純利益 （千円） |
純資産額 （千円） |
総資産額 （千円） |
| 株式会社ジャルコ | 418,127 | 122,409 | 164,319 | 881,476 | 6,236,153 |
（１）連結会社の状況
平成29年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数（人） |
| 不動産賃貸事業 | |
| 貸金事業 | ３ |
| その他 | |
| 全社（共通） | ４ |
| 合計 | ７ |
（注）１．使用人数は就業人員であります。
２．当社は、管理部門を除き同一の従業員が複数のセグメントに従事しております。
３．全社(共通)は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
（２）提出会社の状況
平成29年３月31日現在
| 従業員数（人） | 平均年齢 | 平均勤続年数 | 平均年間給与（千円） |
| ７ | 46.6歳 | 10年 | 7,188 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） |
| 不動産賃貸事業 | |
| 貸金事業 | ３ |
| その他 | |
| 全社（共通） | ４ |
| 合計 | ７ |
（注）１．使用人数は就業人員であります。
２．平均勤続年数の算出にあたっては、ジャルコにおける勤続年数を通算しております。
３．平均年間給与は、基準外賃金を含んでおります。
４．全社(共通)は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
（３）労働組合の状況
① 連結会社の状況
該当事項はありません。
② 提出会社の状況
該当事項はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【業績等の概要】
（１）業績
当連結会計年度におけるわが国の経済は、政府による経済政策などを背景に個人消費が持ち直すなど緩やかな回復基調で推移しましたが、その一方で、中国経済を始めとした新興国経済の減速、英国のEU離脱決定や米国の新政権への移行など世界経済の先行き不透明感が払拭されず、不安定さを抱えた状況が続いております。
このような状況において、当社グループは、引き続きパチンコホール企業を主たるお客様として、不動産賃貸、貸金などを行うアミューズメント事業に経営資源を集中し、業容の拡大及び収益力の強化に取り組んでおります。
貸金業におきましては、平成27年11月に、当社子会社である株式会社ジャルコ（以下、「ジャルコ」といいます。）において、第二種金融商品取引業登録（関東財務局長（金商）第2871号）を完了し、案件ごとにWebサイトを通して不特定多数の投資家（貸手）を募り、事業者（借手）に対して貸出を行うという金融仲介サービス（ソーシャルレンディングサービス）を新規事業として開始いたしましたが、平成27年12月の初回案件（募集額２億円 満額成立）、平成28年６月の第２号案件（募集額１億40百万円 満額成立）に続き、平成29年２月14日より第３号案件の募集を行い、平成29年２月22日に、33名（うち法人投資家６社）の投資家の皆様により１億23百万円の投資をいただき満額で成立しております。
また、不動産賃貸事業におきましては、パチンコホール向け賃貸用資産として、平成28年６月に高知県高知市、平成28年12月に東北地方の不動産を各々取得するなど、収益性、安全性について慎重な検討を行った上で、事業用不動産の取得を進めております。なお、当連結会計年度末におけるパチンコホール向け賃貸用不動産の保有明細は、以下のとおりとなっております。
| 取得年月 | 所在地 | 資産の内容 | 簿価 | 賃貸先 |
| 平成25年11月 | 神奈川県川崎市 | 土地 | 15億98百万円 | 株式会社マルハン |
| 平成26年12月 | 東京都大田区西蒲田 | 土地、建物 | 15億９百万円 | 株式会社CHSカンパニー |
| 平成28年６月 | 高知県高知市 | 土地 | ３億24百万円 | 株式会社マルハン |
| 平成28年12月 | 東北地方 | 土地 | ４億86百万円 | 株式会社マルハン |
（※平成29年３月15日発表「連結子会社における固定資産譲渡及び特別利益の発生に関するお知らせ」のとおり、東京都大田区西蒲田の不動産に関しましては、平成29年５月２日に譲渡手続きを完了しております。）
これらの結果、当連結会計年度における経営成績は、売上高４億18百万円（前年同期比26.3％減）、営業利益１億15百万円（同14.1％減）となりました。
営業外損益につきましては、平成27年３月期通期決算におきまして、電子機器用部品事業の譲渡代金の残額に対して貸倒引当金を計上しましたが、そのうち20百万円を受領したことに伴い、貸倒引当金戻入額20百万円を計上したこと、収益認識を見送っていた中古設備売却取引のうち13百万円の収益を認識し、レンタル代金受領益13百万円を計上したこと、投資有価証券について受取配当金９百万円を計上したことなどにより、営業外収益55百万円を計上しました。これに対して、支払利息70百万円が発生したこと、平成29年２月の第三者割当による新株予約権発行に伴い新株予約権発行費７百万円を計上したことなどにより、営業外費用85百万円を計上しました。
この結果、当連結会計年度における経常利益は85百万円（前年同期比42.7％増）となりました。
また、特別損益につきましては、JIの清算結了に伴い、清算関連諸費用として計上しておりました関係会社清算損失引当金の残額について、関係会社清算損失引当金戻入額39百万円を計上したこと、取引先の破産手続き完了により最後配当金等44百万円を受領したこと、及び平成25年度決算訂正に伴う消費税還付７百万円により貸倒引当金戻入額51百万円を計上したことなどにより、特別利益91百万円を計上しました。これに対して、JI清算結了に伴い、為替換算調整勘定の取り崩しによる関係会社清算損１億４百万円を計上したことにより、特別損失１億４百万円を計上しました。
（ただし、当該為替換算調整勘定は、貸借対照表の純資産の部におきまして、既にマイナス計上されており、純資産の金額を減少させておりましたが、清算結了に伴いそのマイナス分が除外され、純資産の金額を増加させることとなります。一方、上記のとおり、為替換算調整勘定の取り崩しは会計上特別損失として計上され、当期純損失として利益剰余金を減少させ、純資産の金額を減少させますので、純資産の部の中で、両者は相殺されます。従いまして、当該特別損失による純資産の増減への影響はありません。）
これらに加えて、平成24年度及び平成25年度訂正報告に伴う法人税等還付税額37百万円を計上したこと、ジャルコにおける繰延税金資産について、当連結会計年度及び今後の業績動向を踏まえ、その回収可能性を慎重に検討した結果、回収可能部分として繰延税金資産85百万円を計上し、平成28年３月期末繰延税金資産30百万円からの積み増し額として法人税等調整額△55百万円を計上したことなどにより、当連結会計年度における親会社株主に帰属する当期純利益は１億54百万円（前年同期比36.7％増）となりました。
また、当連結会計年度のセグメント別の業績は、以下のとおりであります。
なお、当連結会計年度より、「遊技機レンタル事業」セグメントは量的な重要性が乏しくなったため、「その他」の区分に含めて記載する方法に変更しております。
前年同期比較に当たっては変更後のセグメント区分で記載しております。
・貸金事業
当事業部門におきましては、銀行等金融機関では対応が難しいと考えられる遊技機他パチンコホール企業が保有する動産を担保資産として評価できることを強みとして、パチンコホール企業向け貸付案件に積極的に取り組むことに加えて、他の業界における事業者に対する貸付案件につきましても、収益性、回収可能性等を慎重に吟味した上で、取り組みを行っております。この結果、売上高は１億74百万円（前年同期比5.7％減）、セグメント利益は１億56百万円（前年同期比5.0％増）となりました。
・不動産賃貸事業
当事業部門におきましては、パチンコホール向けの賃貸を主たる事業としており、当連結会計年度におきましては、神奈川県川崎市の土地、東京都大田区西蒲田の土地・建物、高知県高知市の土地、及び東北地方の土地を各々パチンコホール企業への賃貸を行いました。この結果、売上高は２億42百万円（前年同期比6.5％増）、セグメント利益は１億16百万円（前年同期比157.8％増）となりました。
（２）キャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」といいます。）は、前連結会計年度末と比較して１億18百万円増加し、２億４百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況およびそれらの要因は以下のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、６億42百万円の収入となりました。これは主に、営業貸付金の減少による収入５億34百万円が発生したことに加えて、破産更生債権に関し最後配当金等で44百万円の収入、税金等調整前当期利益64百万円が発生したことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは、10億17百万円の支出となりました。これは主に、事業譲渡代金の回収による収入20百万円が発生したことに対して、高知県高知市、東京都目黒区、及び東北地方の賃貸事業用不動産の取得等により有形固定資産の取得による支出９億円、上場株式取得による支出１億46百万円が各々発生したことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは、４億93百万円の収入となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出84百万円、信託長期借入金の返済による支出62百万円、ソーシャルレンディング事業における匿名組合預り金77百万円の減少が各々発生したことに対して、賃貸事業用不動産の取得に伴う長期借入金による収入７億13百万円が発生したことなどによるものであります。 ### ２ 【生産、受注及び販売の状況】
（１）販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高（百万円） | 前年同期比（％） |
| 貸金事業 | 174 | △5.7 |
| 不動産賃貸事業 | 242 | 6.5 |
| その他 | 1 | △99.3 |
| 合計 | 418 | △26.3 |
（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||
| 金額（百万円） | 割合（％） | 金額（百万円） | 割合（％） | |
| 株式会社マルハン | 132 | 23.31 | 144 | 34.5 |
| 株式会社ＣＨＳカンパニー | 117 | 20.69 | 114 | 27.4 |
| 株式会社正栄プロジェクト | 289 | 51.08 | 112 | 27.0 |
当社は、中古遊技機販売事業における取引先による架空取引等の不正行為の判明を端緒として、平成26年６月に、過年度決算の訂正を行いました。これは、当社グループにおいて、当該事業にかかる取引の安全性・妥当性の確認よりも事業の拡大を優先したこと、他の取締役及び監査役との間での情報共有に不足があったことなど、当社の内部管理体制が脆弱であったことに問題があったと考えております。
このような事象を踏まえて、当社グループは、内部管理体制の強化を最優先とした上で、収益力及び経営体質の強化に取り組んでまいりますが、これらの実現のために対処すべき課題は以下のとおりであります。
①内部管理体制強化委員会の常設
当社は、平成26年７月に約定委員会（その後、内部管理体制強化委員会に改称）の設置を決定し、平成26年９月18日を初回として、毎月１回以上委員会を開催しております。
内部管理体制強化委員会の設置目的は、
・特設注意市場銘柄指定解除に向けた内部管理体制の改善に関する報告・確認
・新規取引先の承認の検証、各取引における契約実態の検証
・経営リスク及びコンプライアンスの管理状況に関する報告・確認
でありましたが、当社と利害関係のない外部専門家（弁護士、公認会計士各１名）を外部委員として招聘し、より客観的に第三者の視点から審議、検証等を行うとともに、その内容については、都度、取締役会に報告されております。
内部管理体制強化委員会は、当社が内部管理体制の強化を進めるにあたっての中心的な役割を担うものとして、特設注意市場銘柄指定解除（平成27年９月26日付）後におきましても当該委員会を常設して、内部管理体制の強化を強力かつ着実に推し進めてまいりました。結果として、当初の目的はほぼ達成されたものと認識しておりますが、当面は内部管理体制強化に資するものとして継続していく方針です。
②コーポレート・ガバナンスの充実
当社は、企業価値を向上させ、株主利益を最大化するとともに、ステークホルダーと良好な関係を築いていくためには、コーポレート・ガバナンスの確立が不可欠であると認識しております。当社では、当社グループのコーポレート・ガバナンスのあり方について、独立役員２名（当社社外取締役及び当社社外監査役）を選任して客観的かつ中立的な視点から経営監視をお願いすることなどにより、コーポレート・ガバナンスの充実を図っておりますが、社外取締役・社外監査役への情報提供の一層の充実を図るなど、今後も、持株会社として、グループ各社のコーポレート・ガバナンスを徹底することで、連結経営の基盤強化、企業体質の健全性を高めてまいります。
③資金調達力の強化
当社グループが収益力を強化し、強固な経営基盤を形成するためには、安定的な事業資金の調達が必須であります。当社は、平成25年２月、11月に第三者割当増資により資本を増加し、事業資金を調達しましたが、引き続き、事業資金の調達が喫緊の課題であると認識しております。このため、当社は金融機関、投資家からの借入、あるいはエクイティ・ファイナンスなどにより、安定的な資金調達のために調達手段の多様化を図ってまいります。
④低コスト体制の徹底
企業間競争が進む中で、低コスト体制の徹底は極めて重要な課題と認識しております。当社グループでは引き続きコスト管理に注力を続け、低コスト体制の強化に取り組んでまいります。
⑤収益源の多様化
持株会社制の下で、新規事業の立ち上げや事業再編を含むビジネスドメインの取捨選択を、機動的に判断することができる経営体制のメリットを最大限に活用し、スピード感をもって、効率的に収益機会の拡大を図りながら、グループ全体の企業価値を高めてまいります。
⑥人材の確保・育成
業績の回復、業容の拡大及び経営体質の強化を図っていく上で、優秀な人材の確保・育成は極めて重要なものと認識しております。そこで、当社グループは、社員のスキル育成のための効果的な仕組みを構築するとともに、将来コアとなる優秀な人材については積極的に確保を図ってまいります。 ### ４ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の投資判断に影響を及ぼすことが考えられる主な事項として、以下のようなリスクがあげられます。これらのリスクは複合、連鎖して発生し、様々なリスクを増大させる可能性があります。
当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の適切な対応に努めてまいります。
なお、本項目に記載の事項は必ずしもすべてのリスクを網羅したものではなく、また、将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
①外部環境によるリスク
ａ．主たる顧客が属する業界における法的規制に伴うリスク
当社グループの主たる顧客であるパチンコホールは「風俗営業等の規制及び業務の適正化等に関する法律」（以下、「風営法」といいます。）に定める基準に従って営業することが義務付けられており、パチンコホールが店内の設備投資を行う場合、風営法に基づいて、予め各都道府県公安委員会に届出書を提出して、承認を受ける必要があります。また、風営法以外にも、「各都道府県条例」による規制を受けるとともに、過度な射幸性を抑制する目的等から、パチンコホールに対して業界団体が自主規制を行うことがあります。
このような法的規制や新たな自主規制の実施により、パチンコホールの営業に制限が課せられた場合、あるいはパチンコホールの設備投資動向が急激に変化した場合、当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
ｂ．市場動向の変化によるリスク
当社グループの主たる顧客はパチンコホールであります。パチンコホールの経営環境悪化及びそれに伴う市場構造の変化、需要の縮小が発生した場合、日本経済あるいは世界の経済環境の悪化などの影響を受けた場合、当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
ｃ．競争激化に伴うリスク
当社グループは、価格設定、取引条件などにおいて、他社との競合に晒されています。その他、競合要因としては、業界内での慣習や業界における経験があげられます。競合他社が、収益性を度外視した価格設定や取引条件を提示してきた場合、当社グループは商機を逸する可能性があります。また、競合他社が当社グループより規模が大きい場合、又は資金調達コストが低い場合など、価格を抑えつつ利益を確保できる可能性があります。当社グループが、これら他社と競り合う場合、利益が減少する可能性があります。このような場合、当社グループの事業活動や財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｄ．災害の発生によるリスク
当社及び当社グループ子会社は、同一建物内に所在しており、当該建物に固有の災害や通信障害、あるいは広域にわたる自然災害、情報・通信システム、電力供給等のインフラストラクチャーの障害などが発生した場合には、当社グループの事業及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
②当社グループの事業戦略、経営基盤に関するリスク
ａ．規制等に関するリスク
当社グループは、貸金業（ソーシャルレンディング事業を含む）を営むにあたり、ジャルコにおきまして、貸金業（東京都知事）、及び第二種金融商品取引業（関東財務局長）の登録を受けるとともに、自主規制機関である日本貸金業協会に加入しており、貸金業法、金融商品取引法その他法令の他、自主規制機関の規制に服しております。当社グループでは、全社的な内部管理体制の強化と法令遵守、コンプライアンス意識の徹底等の実行に取り組み、制度改正への適時対応に努めております。
しかしながら、法令諸規則の改正に対して、当社グループが的確に対応できなかった場合、あるいは、監督官庁等から法令諸規則違反を指摘され、行政処分等を受けるに至った場合には、当社グループの信用が失墜することとなり、事業活動や財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｂ．投資・新規事業展開に伴うリスク
当社グループは、収益基盤の多様化を目的として、グループ企業価値の向上に資する新規事業、あるいはM&Aも視野に入れた投資事業についても積極的に取り組み、当社グループ全体の収益モデルの多様化を図ってまいりますが、これらの事業に対する投資は、現在の事業規模と比較して多額となる可能性があります。
新規事業におきましては、予期せぬ要因等により、計画どおりに事業が展開できない可能性があります。加えて、投資先の事業の状況が当社グループに与える影響や、新規事業が当社グループに与える影響を確実に予測することは困難であり、予期せぬ要因が発生した場合、投資回収ができず、当社グループの事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
ｃ．取引先の不正によるリスク
当社は、取引開始前における取引先の信用性及びその実態に対する分析の徹底、与信審査体制の充実などの強化を図るとともに、取引開始後においても取引に潜在するリスクの所在、性質、及び大きさに対する分析を十分に行うことを徹底しております。また、取引全体の業務プロセスにおいて、取引先に委託している業務が重要な業務プロセスの一部を構成している場合には、当該取引先の業務に関し、その内部統制の有効性を評価することも徹底しております。
しかしながら、それでも取引先の不正等を未然に防止することができなかった場合、信用不安、予期せぬ貸倒れリスクなどが顕在化し、当社グループの事業、財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｄ．資金調達に伴うリスク
当社は、事業資金の調達に関して金融機関、投資家からの借入、あるいはエクイティ・ファイナンスなどにより、安定的な資金調達のために調達手段の多様化を図っております。
しかしながら、グループ全体の業績の悪化、経済情勢の変動などの要因により、資金調達が困難となった場合、または通常よりも著しく不利な条件での資金調達等を余儀なくされた場合、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｅ．債権が貸倒れとなるリスク
当社グループは、パチンコホール、及び関連事業者を主たる対象先として貸金業を営んでおります。当社グループは、新規契約時の取引審査を厳格に行うとともにその後の与信管理にも万全を期しております。
しかしながら、一部の貸付債権は長期にわたることから、景気変動やその他の事由により延滞・倒産等不測の事態を被ることもあります。この場合、当社グループの事業、財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｆ．特定取引先への依存度が高いことによるリスク
当社グループにおきましては、特定の取引先への売上高の割合が高くなっております。当社は、これらの取引先との関係性を強化し、安全性が高い取引の維持を図ってまいりますが、その一方で、各事業において新規取引先の開拓、確保を強化し、特定の取引先に依存している状況からの転換を図ってまいります。
しかしながら、特定取引先への依存が解消されない場合、当該取引先の動向によっては、当社グループの事業、財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
③その他のリスク
ａ．役職員の不正によるリスク
当社グループは、役職員に対するコンプライアンス・マインドの徹底、内部管理体制の整備等を通じ、役職員による不正の探知又は事前防止に努めておりますが、これらによっても防げない不正、予測し得ない不正等によって当社グループに著しい損害が生じた場合は、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｂ．外部業者への業務委託に伴うリスク
当社グループは、ソーシャルレンディング事業等におきまして、取引システムの開発、運営及び保守などの業務を当社グループ外の業者に委託しております。このため、何らかの理由で、当社グループの事業上重要な業務委託先との取引関係に変化が生じた場合には、当社グループの事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｃ．情報漏えいによるリスク
当社グループは、大量の機密情報及び個人情報を取り扱っており、これらの情報漏えい等を防止することは重要な経営課題であると認識しております。
しかしながら、機密情報、個人情報等の漏えいが生じ、損害賠償請求や監督官庁による行政処分等を受けた場合には、損害賠償額の支払や対応コスト等の発生、あるいは、顧客、取引先、株主等からの信用が低下することなどによって、当社グループの事業及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｄ．キーパーソンへの依存によるリスク
当社グループの経営は、当社代表取締役社長である田辺順一とその他キーパーソンのリーダーシップに依存しており、現在の経営陣が継続して当社グループの事業を運営できない場合、当社グループの財政状態及び業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
ｅ．小規模組織であることによるリスク
当社は、当事業年度末現在、取締役３名（うち社外取締役１名）、監査役３名（全員社外監査役）、従業員７名と組織規模が小さく、内部管理体制も当該組織規模に応じて最適化を図っております。当社は、今後とも人材の採用及び育成に努め、内部管理体制の強化を図る所存でありますが、要員の社外流出や突発的な疾病等で業務遂行上の支障が生じた場合、あるいは当社グループの業務が内部管理体制の拡充を上回る速度で拡大した場合、適切な代替要員の不在や人員増強の遅延等により、当社の内部管理体制に支障が生ずる可能性があります。
ｆ．人的資源が確保できないことによるリスク
当社グループが事業展開を行うにあたっては、豊富な経験、高い専門性などを有する人材を必要数確保することが不可欠であります。そのためには、優秀な人材を採用する体制の強化、従業員の定着率向上を図ることが 重要であると認識しております。
従いまして、当社グループが必要な人材を育成又は雇用できない場合や、雇用している人材が退職した場合、当社グループの事業活動や財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｇ．リスク管理が十分に機能しないリスク
当社グループは、リスク管理の強化に取り組んでおりますが、当社グループが新しい分野へ事業進出した場合、既存事業が急速に拡大した場合、又は外部環境の急激な変化が生じた場合等の要因によりリスク管理が十分に機能しない可能性があります。この場合、当社の事業活動や財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。 ### ５ 【経営上の重要な契約等】
固定資産の譲渡
当社連結子会社であるジャルコは、平成29年３月15日開催の取締役会において、下記のとおり、固定資産を譲渡することについて決議し、売買契約を締結いたしました。
１．譲渡の理由
ジャルコとしての不動産賃貸事業に関しましては、原則、長期保有の方針ですが、同社顧客の不利益にならないことを前提として適宜ポートフォリオの入替えを検討し、株主資本をより効率的に投資運用するために譲渡を決定いたしました。
２．譲渡資産の内容
| 資産の内容及び所在地 | 譲渡価額 | 帳簿価額 | 現況 |
| ＜土地＞ 所在：東京都大田区西蒲田７丁目４番３他８筆 地目：宅地 地積：651.91㎡ |
21億10百万円 | 15億９百万円 （平成29年３月31日現在） |
賃貸用不動産 （遊技場） |
| ＜建物＞ 所在：東京都大田区西蒲田７丁目４－12－３ 種類：店舗、事務所 延床：1,712.49㎡ |
３．譲渡の相手先の概要
譲渡先は国内の事業会社ですが、譲渡先との取り決めにより非開示としております。
なお、譲渡先と当社、ジャルコ、その他当社の関係会社との間には資本関係、人的関係、取引関係、関連当事者として特記すべき事項はありません。
４．業績への影響
本件譲渡により、譲渡価額から帳簿価額及び譲渡にかかる諸費用を控除し、固定資産売却益５億38百万円を、平成30年３月期第１四半期連結決算におきまして特別利益として計上する見込みであります。 ### ６ 【研究開発活動】
該当事項はありません。 ### ７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（１）財政状態の分析
当連結会計年度末の流動資産は、前連結会計年度末と比較して２億22百万円減少し22億56百万円となりました。これは主に、貸金業による営業貸付金の回収などにより現金及び預金３億34百万円が増加したことに対して、営業貸付金５億34百万円が減少したことなどによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末と比較して11億88百万円増加し44億97百万円となりました。これは主に、高知県高知市、東北地方、東京都目黒区の賃貸事業用不動産の取得により土地９億17百万円、建物及び構築物９百万円が増加したことに加え、投資有価証券２億14百万円が増加したことなどによるものであります。
以上により、当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末と比較して９億66百万円増加し67億53百万円となりました。
当連結会計年度末の流動負債は、前連結会計年度末と比較して11億81百万円増加し16億５百円となりました。これは主に、東京都大田区西蒲田の不動産売買契約締結に伴い手付金を受領したことなどにより前受金２億14百万円、同不動産取得にかかる借入金のうち長期借入金に計上していた10億28百万円を１年内返済予定の長期借入金に振り替えたことなどにより１年内返済予定の長期借入金10億67百万円が各々増加したことに対して、ソーシャルレンディング事業における匿名組合預り金77百万円が減少したことなどによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末と比較して５億36百万円減少し20億41百万円となりました。これは主に、約定返済の進行に伴い信託長期借入金63百万円、JI清算結了に伴い関係会社清算損失引当金55百万円が各々減少したことに加えて、上記のとおり東京都大田区西蒲田の不動産譲渡に伴い長期借入金10億28百万円を流動負債に振り替えたことにより長期借入金４億39百万円が減少したことなどによるものであります。
以上により、当連結会計年度末の総負債は、前連結会計年度末と比較して６億44百万円増加し36億47百万円となりました。
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して３億21百万円増加し31億６百万円となりました。これは主に、JI清算結了に伴い為替換算調整勘定のマイナス１億３百万円が除外されたことに加えて、その他有価証券評価差額金49百万円を計上したこと、平成29年２月の第三者割当による新株予約権発行に伴い新株予約権13百万円を計上したこと及び当連結会計年度において、親会社株主に帰属する当期純利益１億54百万円を計上したことなどによるものであります。
（キャッシュ・フローの分析）
「第２[事業の状況]１[業績等の概要]（２）キャッシュ・フロー」の項目をご参照下さい。
（２）経営成績の分析
「第２[事業の状況]１[業績等の概要]（１）業績」の項目をご参照下さい。
0103010_honbun_7096100102904.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資の総額は935,263千円であり、セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりであります。
全社（共通）
当連結会計年度の主要な設備投資は、本社事務所の内装工事他1,788千円であります。
不動産賃貸事業
当連結会計年度の主要な設備投資は、賃貸用土地917,801千円及び賃貸用建物15,673千円であります。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当連結グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
（１）提出会社
| 平成29年３月31日現在 | |||||||
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの 名称 |
設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 （人） |
|||
| 建物 及び構築物 （千円） |
土地 （千円） （面積㎡） |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| 本社 （東京都 中央区） |
全社(共通) | その他の 設備 |
10,306 | ― | 1,388 | 11,694 | 7 |
| 賃貸不動産 （新潟県 十日町市） |
全社(共通） | その他の 設備 |
53,889 | 43,941 （14.873） |
― | 97,830 | ― |
（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品を含んでおります。
２．建物を賃貸しており、年間賃貸料は6,416千円であります。
３．上記金額には、消費税を含めておりません。
（２）国内子会社
| 平成29年３月31日現在 | |||||||||
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額 | 従業員数 （人） |
||||
| 建物 及び 構築物 （千円） |
土地 （千円） （面積㎡） |
信託土地 （千円） (面積㎡) |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
|||||
| 株式会社ジャルコ | 本社 （東京都 中央区） |
不動産賃貸事業 | 賃貸 不動産 |
95,639 | 2,346,854 （25,569) |
1,598,004 (10,996) |
648 | 4,041,146 | ― |
（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品を含んでおります。
２．上記金額には、消費税を含めておりません。
（３）在外子会社
該当事項はありません。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末における重要な設備の売却計画は次のとおりであります。
なお、重要な設備の新設、除却の計画はありません。
(１) 重要な設備の売却
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの 名称 |
設備の内容 | 期末帳簿価額（千円） | 売却の 予定年月 |
売却による 減少能力 |
| 株式会社ジャルコ | 東京都大田区西蒲田 | 不動産賃貸事業 | 土地 | 1,429,052 | 平成29年５月 | ― |
| 建物 | 81,179 | |||||
| 器具及び備品 | 648 |
（注）詳細は、「第５．経理の状況（1）連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）」に記載しております。
0104010_honbun_7096100102904.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| 普通株式 | 140,000,000 |
| 計 | 140,000,000 |
（注）平成29年６月27日開催の定時株主総会において定款の一部変更が行われ、発行可能株式数は同日より52,000,000株増加し、192,000,000株となっております。 ##### ② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数（株） （平成29年３月31日） |
提出日現在 発行数（株） （平成29年６月28日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 48,337,132 | 48,937,132 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 48,337,132 | 48,937,132 | ― | ― |
（注）提出日現在の発行数には、平成29年６月１日からこの有価証券報告書提出日までに新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。 #### （２）【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
第２回新株予約権（平成29年２月８日定時取締役会決議）
| 区分 | 事業年度末現在 平成29年３月31日 |
提出日の前月末現在 平成29年５月31日 |
| 新株予約権の数（個） | 120,000 | 114,000 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数（個） | ― | ― |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 12,000,000 | 11,400,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 114 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 平成29年２月25日 至 平成32年２月24日 （但し、当社が本新株予約権の全部又は一部を取得する場合、当社が取得する本新株予約権については、取得日の前日までとする。） |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額（円） | １．本新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格 本新株予約権の行使により発行する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求に係る各本新株予約権の行使に際して出資される財産の総額に、行使請求に係る各本新株予約権の払込金額の総額を加えた額を、別欄「新株予約権の目的となる株式の数」記載の株式の数で除した額とする。 ２．本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金及び資本準備金 本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし（計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額とする。）、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額を増加する資本準備金の額とする。 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | １.本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。 ２.各本新株予約権の一部行使はできない。 |
同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ― | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ― | ― |
該当事項はありません。 #### （４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 #### （５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
| 平成25年２月21日 （注１） |
26,000,000 | 36,175,915 | 650,000 | 855,000 | 650,000 | 862,224 |
| 平成25年５月９日～ 平成25年５月21日 （注２） |
3,750,000 | 39,925,915 | 129,157 | 984,157 | 129,157 | 991,382 |
| 平成25年11月18日 （注３） |
8,411,217 | 48,337,132 | 900,000 | 1,884,157 | 900,000 | 1,891,382 |
（注）１．第三者割当による新株式の発行
発行価格 50円
資本組入額 650,000千円
割当先 カタリスト株式会社、幅田昌伸、株式会社ウォーターフィールド、杉山昌子
２．新株予約権の行使による新株式の発行
発行価格 67円
新株予約権取崩額 7,065千円（内、資本組入額 3,532千円）
資本組入額 129,157千円
割当先 カタリスト株式会社、幅田昌伸、廣瀬美智俊、竹森広樹、藤井隆
３．第三者割当による新株式の発行
発行価格 214円
資本組入額 900,000千円
割当先 カタリスト株式会社、田辺順一、株式会社ウォーターフィールド、濵井稔、重本恭秀、戸上江里、大浦隆文、川中周二、鈴木英一、圷俊光、谷田部隆行
４．平成29年４月１日～平成29年５月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が600,000株、資本金が34,536千円及び資本準備金が34,536千円増加しております。 #### （６）【所有者別状況】
| 平成29年３月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 （人） |
― | 2 | 18 | 28 | 9 | 10 | 2,487 | 2,554 | ― |
| 所有株式数 （単元） |
― | 573 | 10,548 | 202,720 | 964 | 149 | 268,348 | 483,302 | 6,932 |
| 所有株式数 の割合 （％） |
― | 0.12 | 2.18 | 41.94 | 0.20 | 0.03 | 55.52 | 100.00 | ― |
（注） 自己株式344株は、「個人その他」の欄に３単元及び「単元未満株式の状況」の欄に44株含まれております。 #### （７）【大株主の状況】
平成29年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合（％） |
| カタリスト株式会社 | 東京都世田谷区弦巻３-25-18 | 11,002 | 22.76 |
| 田辺 順一 | 東京都世田谷区 | 5,863 | 12.13 |
| 幅田 昌伸 | 京都府京都市左京区 | 5,792 | 11.98 |
| AK Capital株式会社 | 東京都港区元麻布２-７-11-302号 | 4,000 | 8.27 |
| 杉山 昌子 | 千葉県松戸市 | 3,700 | 7.65 |
| 濵井 稔 | 神奈川県川崎市宮前区 | 3,016 | 6.24 |
| 株式会社ウォーターフィールド | 東京都渋谷区恵比寿３-16-10 | 2,951 | 6.10 |
| 株式会社スプラウト | 神奈川県川崎市宮前区宮崎４-１-485 | 2,100 | 4.34 |
| 吉岡 勉 | 東京都北区 | 900 | 1.86 |
| 廣瀬 美智俊 | 東京都文京区 | 875 | 1.81 |
| 計 | ― | 40,202 | 83.17 |
（８）【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 平成29年３月31日現在 | |||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式（自己株式等） | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式（その他） | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） 普通株式 300 |
― | ― |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 48,329,900 |
483,299 | ― |
| 単元未満株式 | 普通株式 6,932 |
― | ― |
| 発行済株式総数 | 48,337,132 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 483,299 | ― |
| 平成29年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数 の合計 （株） |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合（％） |
| （自己保有株式） JALCOホールディングス 株式会社 |
東京都中央区日本橋二丁目16番11号 | 300 | ― | 300 | 0.00 |
| 計 | ― | 300 | ― | 300 | 0.00 |
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
| | |
| --- | --- |
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得 | #### （１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### （２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（千円） |
| 当事業年度における取得自己株式 | 100 | 11 |
| 当期間における取得自己株式 | ― | ― |
（注） 当期間における取得自己株式には、平成29年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。 #### （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る 移転を行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他（ ― ） | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 344 | ― | 344 | ― |
（注） 当期間における保有自己株式には、平成29年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３ 【配当政策】
利益配分については、株主に対する利益還元が経営の最重要政策であることを認識し、安定的経営基盤の確保とＲＯＥ（株主資本当期純利益率）の向上に努め、安定的配当の継続を基本に業績並びに企業競争力の一層の強化と将来の事業展開にそなえるための内部留保の充実など、総合的に勘案して決定することを基本方針としております。
当社は、期末配当として年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。期末配当の決定機関は、取締役会であります。
なお、当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、「取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」旨定款に定めております。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、当期純利益を計上いたしましたが、現時点では、企業体質の強化と内部留保の充実を優先させていただき、誠に遺憾ながら無配とさせていただきます。
４ 【株価の推移】
（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第２期 | 第３期 | 第４期 | 第５期 | 第６期 |
| 決算年月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 |
| 最高（円） | 91 | 420 | 254 | 214 | 150 |
| 最低（円） | 45 | 68 | 90 | 96 | 82 |
（注） 最高・最低株価は、平成25年７月15日以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。それ以降は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。 #### （２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成28年10月 | 平成28年11月 | 平成28年12月 | 平成29年１月 | 平成29年２月 | 平成29年３月 |
| 最高（円） | 91 | 98 | 150 | 117 | 121 | 130 |
| 最低（円） | 87 | 82 | 95 | 110 | 112 | 112 |
（注） 最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。 ### ５ 【役員の状況】
男性７名 女性―名 （役員のうち女性の比率―％）
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （千株） |
|
| 取締役社長 （代表取締役） |
― | 田辺 順一 | 昭和40年11月11日生 | 平成２年４月 | 野村證券株式会社 入社 | （注）４ | 5,863 |
| 平成14年４月 | 同社企業金融二部 課長 | ||||||
| 平成16年８月 | アイ・キャピタル証券株式会社入社 | ||||||
| 平成18年８月 | ＭＴラボ株式会社 入社 | ||||||
| ○平成20年２月 | カタリスト株式会社設立 代表取締役 |
||||||
| 平成21年６月 | 株式会社ジャルコ 取締役就任 | ||||||
| ○平成23年２月 | 株式会社ジャルコ 代表取締役社長就任 | ||||||
| ○平成23年10月 | 当社 代表取締役社長就任 | ||||||
| ○平成23年11月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 代表取締役社長 就任 | ||||||
| ○平成26年７月 | イオナアセット株式会社 代表取締役就任 | ||||||
| ○平成26年９月 | 有限会社タカナシコンサルティング 代表取締役就任 | ||||||
| 取締役 | 管理本部長 | 浜井 稔 | 昭和44年４月12生 | 平成４年４月 | 野村證券株式会社 入社 | （注）４ | 3,016 |
| 平成８年７月 | テキサス大学オースチン校留学（MBA取得） | ||||||
| 平成15年４月 | 同社企業金融二部 課長 | ||||||
| 平成17年８月 | UBS証券株式会社 投資銀行本部 エグゼクティブ・ディレクター | ||||||
| ○平成25年８月 | 株式会社スプラウト設立 代表取締役 | ||||||
| ○平成28年12月 | 当社 入社 | ||||||
| ○平成29年６月 | 当社 取締役就任 | ||||||
| 取締役 | ― | 三嶋 良英 | 昭和44年４月12日生 | 平成６年10月 | センチュリー監査法人（現新日本有限責任監査法人）福岡事務所 入所 | （注）４ | 4 |
| 平成10年８月 | アーサーアンダーセン宇野紘一税理士事務所（現ＫＰＭＧ税理士法人） 入所 | ||||||
| 平成11年11月 | 山田＆パートナーズ会計事務所（現税理士法人山田＆パートナーズ） 入所 | ||||||
| 平成13年10月 | ＴＦＰビジネスソリューション株式会社設立 代表取締役就任 | ||||||
| ○平成19年４月 | 公認会計士三嶋良英事務所（現公認会計士税理士三嶋良英事務所） 開設 | ||||||
| 平成19年８月 | 税理士開業登録 | ||||||
| 平成21年４月 | 株式会社ジャルコ 一時監査役就任 | ||||||
| 平成21年６月 | 株式会社ジャルコ 監査役就任 | ||||||
| ○平成22年６月 | 株式会社ジャルコ 取締役就任 | ||||||
| ○平成23年10月 | 当社 取締役就任 | ||||||
| ○平成25年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 取締役就任 |
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （千株） |
|
| 取締役 | ― | 吉岡 勉 | 昭和40年２月19日生 | 平成元年８月 | タツミ紙工株式会社 入社 | （注）４ | 900 |
| 平成７年７月 | 東北タツミ株式会社 入社 | ||||||
| 平成12年１月 | 同社 常務取締役就任 | ||||||
| 平成15年11月 | 同社 代表取締役就任 | ||||||
| 平成22年５月 | 同社 取締役就任 | ||||||
| 平成22年６月 | 株式会社ジャルコ 代表取締役社長就任 | ||||||
| 平成23年10月 | 当社 取締役就任 | ||||||
| ○平成24年２月 | 東北タツミ株式会社 代表取締役就任 | ||||||
| ○平成24年９月 | JALCO ELECTRONICS HONG KONG LTD. President Director 就任 | ||||||
| ○平成24年９月 | HANGZHOU JALCO ELECTRONICS CO., LTD. President Director 就任 | ||||||
| ○平成29年６月 | 当社 取締役就任 | ||||||
| 常勤監査役 | ― | 鈴木 英一 | 昭和29年３月30日生 | 昭和53年４月 | 株式会社CSK（現SCSK株式会社）入社 | （注）５ | 18 |
| 平成９年２月 | 株式会社サービスウェア・コーポレーション（現株式会社SCSKサービスウェア） 取締役就任 | ||||||
| 平成14年12月 | ボーステック株式会社（現株式会社ビーグリー） 監査役就任 | ||||||
| 平成16年11月 | アルゼ株式会社（現株式会社ユニバーサルエンターテインメント） 総合企画室顧問就任 | ||||||
| 平成16年12月 | アドアーズ株式会社 代表取締役社長就任 | ||||||
| 平成24年５月 | 当社 顧問就任 | ||||||
| ○平成24年６月 | 当社 監査役就任 | ||||||
| ○平成24年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 監査役就任 | ||||||
| ○平成24年６月 | 株式会社ジャルコ 監査役就任 | ||||||
| 監査役 | ― | 藤澤 宏 | 昭和22年９月７日生 | 昭和45年４月 | 日本ビクター株式会社 入社 | （注）６ | ― |
| 平成12年４月 | 同社メディアカンパニー 社長就任 | ||||||
| 平成12年４月 | 同社JVC America Inc 社長就任 | ||||||
| 平成13年６月 | 同社取締役就任 メディア事業担当 | ||||||
| 平成19年６月 | 同社 取締役退任 | ||||||
| 平成21年４月 | 株式会社ジャルコ 一時監査役就任 | ||||||
| ○平成21年６月 | 株式会社ジャルコ 監査役就任 | ||||||
| ○平成23年10月 | 当社 監査役就任 | ||||||
| ○平成25年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 監査役就任 | ||||||
| 監査役 | ― | 山岸 和仁 | 昭和46年６月29日生 | 平成９年９月 | 公認会計士・税理士相田・高橋事務所（現千代田国際公認会計士共同会計事務所） 入所 | （注）６ | ― |
| 平成12年４月 | 税理士登録 | ||||||
| ○平成17年12月 | 山岸和仁税理士事務所開設 代表 | ||||||
| ○平成24年９月 | 当社監査役就任 | ||||||
| ○平成25年６月 | 株式会社ジャルコ 監査役就任 | ||||||
| ○平成25年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 監査役就任 | ||||||
| 計 | 9,802 |
（注）１．○印は現職を示しております。
２．取締役 三嶋良英氏は、社外取締役であります。
３．監査役 鈴木英一、藤澤宏、山岸和仁の３氏は、社外監査役であります。
４．取締役の任期は、平成29年６月27日より平成30年６月開催予定の定時株主総会の終結の時までであります。
５．監査役の任期は、平成28年６月24日より平成32年６月開催予定の定時株主総会の終結の時までであります。
- 監査役の任期は、平成27年６月25日より平成31年６月開催予定の定時株主総会の終結の時までであります。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
（コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方）
① 企業統治の体制の概要
当社は、ジャルコ及びJASを子会社とする持株会社であり、当社及び当社連結グループを統括管理しております。子会社の管理におきましては、当社で「関係会社管理規程」を制定してグループ全体の管理を行い、業務の適正性を確保しております。
当社は、中古遊技機販売事業における取引先による架空取引等の不正行為の判明を端緒として、平成26年６月に、過年度決算の訂正を行うとともに、株式会社東京証券取引所より特設注意市場銘柄への指定（平成26年７月１日付）を受けました。これは、当社グループにおいて、当該事業にかかる取引の安全性・妥当性の確認よりも事業の拡大を優先したこと、他の取締役及び監査役との間での情報共有に不足があったことなど、当社の内部管理体制が脆弱であったことに問題があったと考えております。
このような経緯を受けて、当社は、平成26年７月に約定委員会（その後、内部管理体制強化委員会に改称）の設置を決定し、平成26年９月18日を初回として、毎月１回以上委員会を開催しております。
内部管理体制強化委員会におきましては、当社と利害関係のない外部専門家（弁護士、公認会計士各１名）を外部委員として招聘し、より客観的に第三者の視点から、経営リスク及びコンプライアンスの管理状況、各取引における契約実態などの審議、検証等を行うとともに、その内容については、都度、取締役会に報告を行っております。
当社は、内部管理体制強化委員会を、当社が内部管理体制の強化を進めるにあたって中心的な役割を担うものと位置付けており、特設注意市場銘柄指定解除（平成27年９月26日付）後におきましても当該委員会を常設することとし、内部管理体制の強化を強力かつ着実に推し進める所存であります。
② 企業統治の体制を採用する理由
当社は、経営の監視、監督機能を強化することを目的として社外取締役及び社外監査役を選任しており、取締役を４名（内、社外１名）、監査役を３名（全員社外）としております。
取締役会は経営戦略・事業計画の執行に関する最高意思決定機関として取締役と監査役が出席して月１回以上開催され、重要案件が生じたときには随時、臨時取締役会を開催しております。また、取締役管理本部長を委員長とする内部管理体制強化委員会を月１回以上開催しており、迅速に経営に関する意思決定が出来るように体制を整えております。
また、内部統制システムの観点では内部監査室を設置しており、内部統制の実施状況を原則として現場で把握し、必要に応じて取締役会、監査役とも協議をしてその改善に努めておりますとともに、管理部門をはじめとして関連部門にも働きかけをして、実効性を高めるようにしております。
リスク管理の観点では、「リスク管理規程」を制定して全体的なリスク管理体制を強化し、上記内部管理体制強化委員会が、経営リスクの洗い出し、検証を定期的に実施し、取締役会への提言を行うなど、リスクの低減を図っております。
以上の観点より、当社は企業規模、監査環境等の整備状況から現状の体制が有効なものと考えております。
③ 内部監査及び監査役監査の実施
ⅰ．内部監査について
内部監査においては、内部監査室長を専任化しており、以下の取り組みを実施し、内部監査室を当社のコーポレート・ガバナンスにおける重要組織として位置付け、活動を実施しております。
（a）取締役会、内部管理体制強化委員会への出席
内部監査室長は、取引の起点を協議する内部管理体制強化委員会から経営者が取引を最終判断する取締役会まで参加することにより、一連の意思決定プロセスを十分に把握した上で、内部監査を実施することが可能となり、より実効性の高い内部監査を実施しております。
（b）内部監査の充実
特に新規IPOや不正防止の観点を意識した内部監査におけるチェックリストを作成し、当該リストに記載した監査項目に則り、網羅的な監査を全部署において実施しております。
また、上記のとおり、内部管理体制強化委員会や取締役会に出席することにより、経営リスクアプローチにおける監査を実施することができ、当社のコーポレート・ガバナンスにおける監査機能として充実した内容にて上記の網羅的な監査を実施することができております。
ⅱ．監査役監査について
常勤監査役は、当社における取引の妥当性について、内部管理体制強化委員会に参加し、弁護士、会計士の意見陳述が適正に会社の意思決定に反映されているかについて当該委員会に監査役監査の一環として参加することにより、確認しております。また、必要に応じて、疑問点や牽制上の問題点等を中心に発言し、経営監視効力を高めております。なお、当該委員会にて協議された内容が適正に議事録に記載されているか、又は協議内容が的確に取締役会に伝達されているかについても監視しております。
監査役会においては上記の状況等について情報共有しており、社外の監査役が取締役会に出席する際の意見形成に寄与できるような体制を構築しております。
現時点における取締役会の機能は以下の観点より強化が継続されており、格段の改善が行われていると認識しておりますが、今後も引き続き、経営監視機能である監査役会や監査役の役割を全うし、コーポレート・ガバナンスの強化について株主を代表する立場として監視してまいります。
（a）取締役管理本部長による取締役会にての事前報告が充実した結果、社外監査役、社外取締役への意思決定事項への事前理解が深まり、取締役会の協議が充実しており、経営者の意思決定への牽制が強化されたこと。
（b）「取締役会運営要領」による取締役会の意思決定プロセスが明確化され、重要案件（多額の投資等）について代表取締役の意思だけではなく、社外取締役、社外監査役の意見も相当に反映されるようになったこと。
（c）取締役会の意思決定を行う前に内部管理体制強化委員会にて外部の専門家の意見を聴取し、聴取した指摘事項等を取締役会に付議することにより、取引等の妥当性をより適正なものとすること。
（d）関連当事者取引管理に関する規程が新設されたことにより、内部管理体制強化委員会や取締役会にて審議される内容についても当該規程に基づいた判断が行われるようになり、取引の妥当性を担保する大きな契機となっていること。
（e）内部通報制度についても内部管理体制強化委員会において、その制度のあり方について慎重な議論を重ね、外部の弁護士に窓口を設けるとともに、当該制度を全役職員に周知するとともに当該委員会において外部の会計士より指摘を受け、社内に内部通報先を掲示し、利用を促していること。
上記の（a）～（ｅ）までの取り組みにより、取締役会において意思決定を行う際には複数の監視体制よりチェックが入り、また、日常的に業務に携わっていない社外の役員も適宜に重要情報を入手し、意思決定に参加することで、当社の内部管理体制は従前と比較し、大きく前進したと考えます。
④ 社外取締役及び社外監査役
当社の社外取締役は、三嶋良英であります。
三嶋良英は、公認会計士及び税理士として企業財務及び会計法務に精通しており、また当社の社外監査役を勤めた経験を生かしてコーポレート・ガバナンスの強化を進めるため、当社の経営に対する適切な監督を行うべく社外取締役として選任いたしました。当社の完全子会社であるジャルコ及びJASの取締役にも就任しておりますが、当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係についても関係はなく独立した立場にあります。
当社の社外監査役は、鈴木英一、藤澤宏及び山岸和仁の３名であります。
鈴木英一は、大手システム関連企業、遊技場運営企業で要職を務められるなど、会社経営を監査するのに充分な見識を有していることから、会社経営を統括する充分な見識を有しております。当社事業に関連した豊富な経験から当社及び当社子会社の黒字化のために有効な助言を期待しております。当社の完全子会社であるジャルコ及びJASの監査役にも就任しておりますが、当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係についても関係はなく独立した立場にあります。
藤澤宏は、大手電機メーカーで要職を勤め経験も豊富であり、組織運営、内部統制の面からも十分な知識を持っており経営陣に対して的確な意見を述べております。当社の完全子会社であるジャルコ及びJASの監査役にも就任しておりますが、当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係についても関係はなく独立した立場にあります。
山岸和仁は税理士として企業財務及び会計法務に精通しており、コーポレート・ガバナンスの強化を進めるため、当社の経営に対する適切な監督を行うべく社外監査役として選任いたしました。当社の完全子会社であるジャルコ及びJASの監査役にも就任しておりますが、当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係についても関係はなく独立した立場にあります。
当社は、社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準を定めておりませんが、上記のように、現社外取締役及び現社外監査役は当社と特別な利害関係はなく、豊富な知識、経験に基づき独立した立場から当社の経営等に対し、適切な意見を述べていただける方を選任しております。
取締役管理本部長は、内部管理体制強化委員会の審議内容はもとより、当社グループの業務執行全般において報告すべき事案が発生した場合、社外取締役・社外監査役に対して、都度速やかに報告することを徹底しております。このような取り組みにより、常勤取締役や常勤監査役はもとより、社外取締役や社外監査役におきましても、リアルタイムでの当社の経営リスクに関する状況の把握が進んでおります。
以上の観点で、当社の社外監査役は有効に機能を果たしており、現状の体制は有効と考えております。
＜会社の機関の内容及び内部統制の模式図＞
業務を執行した公認会計士
| 公認会計士の氏名 | 所属する監査法人 | 継続監査年数 |
| 指定社員 業務執行社員 小橋川 淳一 | みかさ監査法人 | ２年 |
| 指定社員 業務執行社員 安田 幸一 | みかさ監査法人 | ２年 |
監査業務に係わる補助者の構成
公認会計士１名、その他２名
⑤ 顧問弁護士の状況
当社は、祝田法律事務所と契約を締結し、重要事項の決定の際には事前に、また、必要に応じて法律上の判断についてのアドバイスをお願いしております。
⑥ 役員報酬等
ａ 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
|||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 （社外取締役を除く。） |
57,600 | 57,600 | ― | ― | ― | ２ |
| 監査役 （社外監査役を除く。） |
― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社外役員 | 10,440 | 10,440 | ― | ― | ― | ４ |
ｂ 提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
ｃ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
ｄ 役員の報酬等の額の決定に関する方針
当社の最初の定時株主総会終結の時までの取締役の報酬総額は年額200,000千円以内（ただし、使用人給与分を含まない）とし、監査役の報酬総額は年額20,000千円としております。
⑦ 取締役の定数
当社の取締役は８名以内とする旨定款に定めております。
⑧ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって選任する旨及び、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑨ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑩ 取締役、監査役及び会計監査人の責任免除
当社は、取締役、監査役および会計監査人の責任免除について、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）及び会計監査人（会計監査人であった者を含む。）の当会社に対する損害賠償責任を、法令が定める範囲で免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役、監査役及び会計監査人が期待された役割を十分に発揮できることを目的とするものであります。
⑪ 責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償の限度額は同法第425条第１項に掲げる額の合計額としております。
⑫ 剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、機動的な資本政策及び配当政策を図ることを目的とするものであります。
⑬ 自己株式の取得の要件
自己株式の取得について、会社法第165条第２項の規定により、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって、自己株式の取得をすることができる旨定款に定めております。これは、自己株式の取得を取締役会の権限とすることにより、機動的な資本政策を遂行することを目的とするものであります。
⑭ 株式の保有状況
当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会社）である当社については以下のとおりです。
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
該当事項はありません。
ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
該当事項はありません。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式
| 区分 | 前事業年度 (千円) | 当事業年度 （千円） |
|||
| 貸借対照表 計上額の合計額 | 貸借対照表 計上額の合計額 | 受取配当金の 合計額 | 売却損益の 合計額 | 評価損益の 合計額 | |
| 非上場株式 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | 54,641 | 269,587 | 9,462 | ― | 63,425 |
（２）【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
|
| 提出会社 | 17,000 | ― | 16,000 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 17,000 | ― | 16,000 | ― |
（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。 ##### ③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。 ##### ④ 【監査報酬の決定方針】
監査日数、当社の規模、業務の特性等の要素を総合的に勘案して決定しております。
0105000_honbun_7096100102904.htm
第５ 【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
（１）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。）に基づいて作成しております。
（２）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の財務諸表について、みかさ監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。
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１ 【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | ※２ 119,828 | ※２ 454,092 | |||||||||
| 信託預金 | 61,285 | 61,759 | |||||||||
| 営業貸付金 | 2,247,158 | 1,712,756 | |||||||||
| 未収入金 | 9,518 | 16,376 | |||||||||
| 仮払金 | 7,994 | 100 | |||||||||
| 未収収益 | 1,486 | 2,623 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 1,758 | 1,897 | |||||||||
| その他 | 37,509 | 6,525 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △7,858 | － | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,478,680 | 2,256,131 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | ※２ 96,386 | ※２ 105,945 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 2,266 | 2,036 | |||||||||
| 土地 | ※２ 1,468,688 | ※２ 2,386,202 | |||||||||
| 信託土地 | ※２ 1,598,000 | ※２ 1,598,004 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※１ 3,165,341 | ※１ 4,092,189 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 32,785 | 25,599 | |||||||||
| 電話加入権 | 284 | 284 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 33,069 | 25,883 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 54,981 | 269,927 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 388,831 | 174,803 | |||||||||
| 長期未収入金 | 119,104 | 98,716 | |||||||||
| 差入保証金 | 25,621 | 24,725 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 28,483 | 83,477 | |||||||||
| その他 | 976 | 864 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △507,936 | △273,520 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 110,063 | 378,995 | |||||||||
| 固定資産合計 | 3,308,474 | 4,497,068 | |||||||||
| 資産合計 | 5,787,155 | 6,753,199 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | ※２ 16,000 | ※２ 18,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※２ 71,873 | ※２ 1,139,711 | |||||||||
| 1年内返済予定の信託長期借入金 | ※２ 62,000 | ※２ 63,000 | |||||||||
| 未払金 | 19,398 | 12,652 | |||||||||
| 信託前受金 | 11,017 | 11,017 | |||||||||
| 前受金 | 9,249 | 224,035 | |||||||||
| 匿名組合預り金 | 201,016 | 123,417 | |||||||||
| 未払法人税等 | 14,298 | 10,475 | |||||||||
| 仮受金 | 15,773 | － | |||||||||
| 預り金 | 3,697 | 3,410 | |||||||||
| 流動負債合計 | 424,324 | 1,605,719 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | ※２ 1,118,787 | ※２ 679,349 | |||||||||
| 信託長期借入金 | ※２ 1,338,000 | ※２ 1,275,000 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 6,247 | － | |||||||||
| 長期預り保証金 | 26,000 | 34,550 | |||||||||
| 信託預り保証金 | 33,051 | 33,051 | |||||||||
| 関係会社清算損失引当金 | 55,886 | － | |||||||||
| 繰延税金負債 | － | 19,420 | |||||||||
| 固定負債合計 | 2,577,972 | 2,041,370 | |||||||||
| 負債合計 | 3,002,296 | 3,647,090 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,884,157 | 1,884,157 | |||||||||
| 資本剰余金 | 3,936,709 | 3,936,709 | |||||||||
| 利益剰余金 | △2,926,848 | △2,772,161 | |||||||||
| 自己株式 | △30 | △41 | |||||||||
| 株主資本合計 | 2,893,988 | 3,048,664 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △5,312 | 44,004 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △103,817 | － | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △109,129 | 44,004 | |||||||||
| 新株予約権 | － | 13,440 | |||||||||
| 純資産合計 | 2,784,858 | 3,106,109 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 5,787,155 | 6,753,199 |
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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 567,185 | 418,127 | |||||||||
| 売上原価 | 175,265 | 30,760 | |||||||||
| 売上総利益 | 391,920 | 387,367 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 257,977 | ※１ 272,341 | |||||||||
| 営業利益 | 133,943 | 115,025 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 2,061 | 4,295 | |||||||||
| 受取配当金 | 68 | 9,483 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 6,793 | 6,992 | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 25,922 | 20,387 | |||||||||
| レンタル代金受領益 | 15,760 | 13,689 | |||||||||
| その他 | 539 | 913 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 51,146 | 55,760 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 86,165 | 70,672 | |||||||||
| 賃貸不動産経費 | 1,602 | 1,602 | |||||||||
| 為替差損 | 5,970 | 444 | |||||||||
| 新株予約権発行費 | － | 7,107 | |||||||||
| 借入手数料 | 29,113 | 4,247 | |||||||||
| その他 | 2,330 | 1,237 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 125,183 | 85,313 | |||||||||
| 経常利益 | 59,905 | 85,473 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※２ 19,515 | － | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 54,588 | 51,913 | |||||||||
| 関係会社清算損失引当金戻入額 | － | 39,761 | |||||||||
| 特別利益合計 | 74,104 | 91,675 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | ※３ 2,068 | － | |||||||||
| 減損損失 | － | 282 | |||||||||
| 関係会社清算損失引当金繰入額 | 22,648 | － | |||||||||
| 関係会社清算損 | － | 104,468 | |||||||||
| 事業譲渡関連損失 | 2,191 | － | |||||||||
| 本社移転費用 | 4,965 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 31,874 | 104,750 | |||||||||
| 匿名組合損益分配前税金等調整前当期純利益 | 102,135 | 72,398 | |||||||||
| 匿名組合損益分配額 | 2,524 | 7,665 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 99,611 | 64,733 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 16,714 | 2,722 | |||||||||
| 法人税等還付税額 | － | △37,542 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △30,241 | △55,133 | |||||||||
| 法人税等合計 | △13,526 | △89,953 | |||||||||
| 当期純利益 | 113,138 | 154,687 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 113,138 | 154,687 |
0105025_honbun_7096100102904.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 113,138 | 154,687 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △5,312 | 49,316 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △1,315 | 103,817 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※１ △6,627 | ※１ 153,134 | |||||||||
| 包括利益 | 106,510 | 307,821 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 106,510 | 307,821 |
0105040_honbun_7096100102904.htm
③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,884,157 | 3,936,709 | △3,039,986 | △23 | 2,780,857 |
| 当期変動額 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 113,138 | 113,138 | |||
| 自己株式の取得 | △6 | △6 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 113,138 | △6 | 113,131 | ||
| 当期末残高 | 1,884,157 | 3,936,709 | △2,926,848 | △30 | 2,893,988 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | － | △102,501 | △102,501 | － | 2,678,355 |
| 当期変動額 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 113,138 | ||||
| 自己株式の取得 | △6 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △5,312 | △1,315 | △6,627 | － | △6,627 |
| 当期変動額合計 | △5,312 | △1,315 | △6,627 | － | 106,503 |
| 当期末残高 | △5,312 | △103,817 | △109,129 | － | 2,784,858 |
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,884,157 | 3,936,709 | △2,926,848 | △30 | 2,893,988 |
| 当期変動額 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 154,687 | 154,687 | |||
| 自己株式の取得 | △11 | △11 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 154,687 | △11 | 154,675 | ||
| 当期末残高 | 1,884,157 | 3,936,709 | △2,772,161 | △41 | 3,048,664 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | △5,312 | △103,817 | △109,129 | － | 2,784,858 |
| 当期変動額 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 154,687 | ||||
| 自己株式の取得 | △11 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 49,316 | 103,817 | 153,134 | 13,440 | 166,574 |
| 当期変動額合計 | 49,316 | 103,817 | 153,134 | 13,440 | 321,250 |
| 当期末残高 | 44,004 | － | 44,004 | 13,440 | 3,106,109 |
0105050_honbun_7096100102904.htm
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 99,611 | 64,733 | |||||||||
| 減価償却費 | 10,084 | 15,819 | |||||||||
| レンタル用資産減価償却費 | 144,246 | － | |||||||||
| 減損損失 | － | 282 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △80,511 | △242,274 | |||||||||
| 新株予約権発行費 | － | 7,107 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △2,129 | △13,778 | |||||||||
| 支払利息 | 86,165 | 70,672 | |||||||||
| 関係会社清算損失引当金の増減額（△は減少） | △4,055 | △55,886 | |||||||||
| 関係会社清算損 | － | 104,468 | |||||||||
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △17,729 | － | |||||||||
| 本社移転費用 | 688 | － | |||||||||
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 54,588 | 214,028 | |||||||||
| 事業譲渡関連損失 | 2,191 | － | |||||||||
| 借入手数料 | 29,113 | 4,247 | |||||||||
| 信託預金の増減額（△は増加） | 2,918 | △473 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | － | △1,137 | |||||||||
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △801,487 | 534,402 | |||||||||
| レンタル用資産売却による収入 | 46,763 | － | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | 2,369 | 2,794 | |||||||||
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,130 | 1,085 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 124 | △6,247 | |||||||||
| その他 | △80,959 | △23,745 | |||||||||
| 小計 | △506,875 | 676,097 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 643 | 13,778 | |||||||||
| 利息の支払額 | △86,165 | △71,221 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | － | 39,734 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △18,363 | △16,062 | |||||||||
| 事業譲渡関連費用支払 | △2,191 | － | |||||||||
| 短期売買利益受贈益 | 61,334 | － | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △551,618 | 642,326 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △34,000 | △216,000 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 99,340 | － | |||||||||
| 有形固定資産の売却に係る手付金収入 | － | 211,000 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,643 | △900,767 | |||||||||
| 有形固定資産の取得に係る手付金支出 | △28,738 | － | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,230 | － | |||||||||
| 預り保証金の受入による収入 | 2,000 | 8,550 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | － | 6,361 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △24,992 | △350 | |||||||||
| 出資金の払込による支出 | △500 | － | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △59,954 | △146,207 | |||||||||
| 事業譲渡代金の回収による収入 | 20,000 | 20,000 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △45,718 | △1,017,413 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,184,000 | 2,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 1,200,000 | 713,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △48,919 | △84,599 | |||||||||
| 信託長期借入金の返済による支出 | △60,000 | △62,000 | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | － | 6,332 | |||||||||
| 借入手数料の支払額 | △29,113 | △4,247 | |||||||||
| 匿名組合員からの出資払込による収入 | 200,000 | 263,000 | |||||||||
| 匿名組合員への出資払戻による支出 | － | △340,000 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △6 | △11 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 77,959 | 493,474 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,312 | △123 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △520,689 | 118,263 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 606,518 | 85,828 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 85,828 | ※１ 204,092 |
0105100_honbun_7096100102904.htm
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
子会社は全て連結しております。
当該連結子会社は、次の2社であります。
株式会社ジャルコ
株式会社ジャルコアミューズメントサービス
なお、PT．JALCO ELECTRONICS INDONESIAにつきましては、当連結会計年度において清算結了をしたことに伴い、連結の範囲から除外しております。
２．持分法の適用に関する事項
非連結子会社及び関連会社はありません。
３．会計方針に関する事項
（１）重要な資産の評価基準及び評価方法
有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
総平均法による原価法を採用しております。
（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法）を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ４～41年
工具、器具及び備品 ５～10年
無形固定資産（リース資産を除く）
当社及び連結子会社は定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
（３）重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
（４）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
（５）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
（６）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理方法は、税抜方式によっております。 ##### (会計方針の変更)
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当連結会計年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、当連結会計年度の連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
(追加情報)
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当連結会計年度から適用しております。 ##### (表示方法の変更)
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
前連結会計年度において、事業譲渡代金の回収による収入を「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりましたが、より財務諸表上で明確にする観点から、当連結会計年度より「投資活動によるキャッシ ュ・フロー」の「事業譲渡代金の回収による収入」として表示しております。
この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示していた20,000千円は、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「事業譲渡代金の回収による収入」20,000千円として組み替えております。
（連結貸借対照表関係）
※１．有形固定資産減価償却累計額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|||
| 減価償却累計額 | 9,381 | 千円 | 17,514 | 千円 |
担保資産
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|||
| 定期預金 | 10,000 | 千円 | 39,000 | 千円 |
| 建物 | 85,736 | 95,639 | ||
| 土地 | 1,429,052 | 2,346,854 | ||
| 信託土地 | 1,598,000 | 1,598,004 | ||
| 合計 | 3,122,789 | 4,079,498 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|||
| 短期借入金 | 16,000 | 千円 | 18,000 | 千円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 65,621 | 1,126,799 | ||
| １年内返済予定の信託長期借入金 | 62,000 | 63,000 | ||
| 長期借入金 | 1,091,711 | 647,960 | ||
| 信託長期借入金 | 1,338,000 | 1,275,000 | ||
| 合計 | 2,573,332 | 3,130,759 |
（連結損益計算書関係）
※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|||
| 役員報酬 | 68,040 | 千円 | 68,040 | 千円 |
| 給料手当 | 40,441 | 48,799 | ||
| 役務提供料 | 48,747 | 28,940 | ||
| 支払手数料 | 29,653 | 29,384 | ||
| 賃借料（販管） | 19,350 | 31,104 | ||
| 租税公課等 | 22,980 | 28,555 |
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| レンタル用資産 | 19,515千円 | ―千円 |
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| 土地 | 2,068千円 | ―千円 |
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △5,312千円 | 68,737千円 |
| 組替調整額 | ― | ― |
| 税効果調整前 | △5,312 | 68,737 |
| 税効果額 | ― | △19,420 |
| その他有価証券評価差額金 | △5,312 | 49,316 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | △1,315 | ― |
| 組替調整額 | ― | 103,817 |
| 税効果調整前 | △1,315 | 103,817 |
| 税効果額 | ― | ― |
| 為替換算調整勘定 | △1,315 | 103,817 |
| その他の包括利益合計 | △6,627 | 153,134 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数（千株） |
当連結会計年度増加 株式数（千株） |
当連結会計年度減少 株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 48,337 | ― | ― | 48,337 |
| 合計 | 48,337 | ― | ― | 48,337 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 0 | 0 | ― | 0 |
| 合計 | 0 | 0 | ― | 0 |
（注）１．普通株式の自己株式の株式数の増加０千株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。 ２．配当に関する事項
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数（千株） |
当連結会計年度増加 株式数（千株） |
当連結会計年度減少 株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 48,337 | ― | ― | 48,337 |
| 合計 | 48,337 | ― | ― | 48,337 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 0 | 0 | ― | 0 |
| 合計 | 0 | 0 | ― | 0 |
（注）１．普通株式の自己株式の株式数の増加０千株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２.新株予約権に関する事項
| 区分 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる新株予約権の数（株） | 当連結会計年度末残高（千円） | |||
| 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| 提出会社 | 第２回新株予約権 | 普通株式 | ― | 12,000,000 | ― | 12,000,000 | 13,440 |
| 合計 | ― | 12,000,000 | ― | 12,000,000 | 13,440 |
（注）目的となる株式の数は、新株予約権が権利行使されたものと仮定した場合における株式数を記載しております。
３．配当に関する事項
該当事項はありません。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| 現金及び預金勘定 | 119,828千円 | 454,092千円 |
| 預入期間が３か月を越える 定期預金 |
△34,000 | △250,000 |
| 現金及び現金同等物 | 85,828 | 204,092 |
（１）金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当連結グループは、資金運用については主に短期的な預金及び有価証券に限定し、資金調達については主に金融機関からの借入による方針であります。
②金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権及びその他の債権は、顧客の信用リスクに晒されています。顧客の信用リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況をモニタリングし、常に把握する体制としております。
投資有価証券は海外株式市場への純投資であり、市場価格及び為替の変動リスクに晒されています。変動リスクに関しては定期的に時価を確認し、取得価額との差額を把握しております。
借入金は、主に運転資金及び賃貸用不動産の購入に必要な資金の調達を目的としたものであり、期日は連結決算日後最長で24年５ヶ月後であります。
③金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
（２）金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注）２参照）。
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額（千円） | 時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
| （１）現金及び預金 | 119,828 | 119,828 | ― |
| （２）信託預金 | 61,285 | 61,285 | ― |
| （３）未収入金 | 9,518 | 9,518 | ― |
| （４）営業貸付金 | 2,247,158 | 2,253,550 | 6,391 |
| （５）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 54,641 | 54,641 | ― |
| （６）長期未収入金 | 119,104 | ||
| 貸倒引当金（*１） | △119,104 | ||
| ― | ― | ― | |
| （７）破産更生債権等 | 388,831 | ||
| 貸倒引当金（*１） | △388,831 | ||
| ― | ― | ― | |
| 資産計 | 2,492,433 | 2,498,825 | 6,391 |
| （１）短期借入金 | 16,000 | 16,000 | ― |
| （２）未払金 | 19,398 | 19,398 | ― |
| （３）未払法人税等 | 14,298 | 14,298 | ― |
| （４）長期借入金（*２） | 1,190,660 | 1,241,719 | 51,059 |
| （５）信託長期借入金（＊２） | 1,400,000 | 1,527,994 | 127,994 |
| 負債計 | 2,640,357 | 2,819,411 | 179,054 |
（*1）長期未収入金及び破産更生債権等は、これに対応する貸倒引当金を控除しております。
（*2）１年内返済予定の長期借入金及び１年内返済予定の信託長期借入金を含めております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額（千円） | 時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
| （１）現金及び預金 | 454,092 | 454,092 | ― |
| （２）信託預金 | 61,759 | 61,759 | ― |
| （３）未収入金 | 16,376 | 16,376 | ― |
| （４）営業貸付金 | 1,712,756 | 1,715,016 | 2,260 |
| （５）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 269,587 | 269,587 | ― |
| （６）長期未収入金 | 98,716 | ||
| 貸倒引当金（*１） | △98,716 | ||
| ― | ― | ― | |
| （７）破産更生債権等 | 174,803 | ||
| 貸倒引当金（*１） | △174,803 | ||
| ― | ― | ― | |
| 資産計 | 2,514,572 | 2,516,832 | 2,260 |
| （１）短期借入金 | 18,000 | 18,000 | ― |
| （２）未払金 | 12,652 | 12,652 | ― |
| （３）未払法人税等 | 10,475 | 10,475 | ― |
| （４）長期借入金（*２） | 1,819,060 | 1,813,664 | △5,396 |
| （５）信託長期借入金（＊２） | 1,338,000 | 1,429,830 | 91,830 |
| 負債計 | 3,198,188 | 3,284,622 | 86,434 |
（*1）長期未収入金及び破産更生債権等は、これに対応する貸倒引当金を控除しております。
（*2）１年内返済予定の長期借入金及び１年内返済予定の信託長期借入金を含めております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)信託預金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 営業貸付金
元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、１年以内に期日が到来する貸付金につきましては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格及び当該評価日の為替レートによっております。
(6) 長期未収入金
回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7) 破産更生債権等
回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 短期借入金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金、（5）信託長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、１年以内に完済予定の長期借入金につきましては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は、次のとおりであり、金融商品の時価情報には含めておりません。
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額（千円） |
| その他有価証券 非上場株式（*１） | 340 |
| 差入保証金（*２） | 25,621 |
| 匿名組合預り金（*１） | 201,016 |
| 長期預り保証金（*３） | 26,000 |
| 信託預り保証金（*３） | 33,051 |
（*１）非上場株式及び匿名組合預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
（*２）差入保証金については、本社事務所及び在外子会社であるJALCO INDONESIAの事務所等に係る保証金であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
（*３）長期預り保証金及び信託預り保証金については、契約期間満了時に協議の上、双方が合意に至った場合には再契約ができ、賃貸先の営業継続を前提としているので、賃貸期間を合理的に見積もることが出来ないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額（千円） |
| その他有価証券 非上場株式（*１） | 340 |
| 差入保証金（*２） | 24,725 |
| 匿名組合預り金（*１） | 123,417 |
| 長期預り保証金（*３） | 34,550 |
| 信託預り保証金（*３） | 33,051 |
（*１）非上場株式及び匿名組合預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
（*２）差入保証金については、本社事務所及び子会社であるジャルコの大阪事務所等に係る保証金であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
（*３）長期預り保証金及び信託預り保証金については、契約期間満了時に協議の上、双方が合意に至った場合には再契約ができ、賃貸先の営業継続を前提としているので、賃貸期間を合理的に見積もることが出来ないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| 現金及び預金 | 119,828 | ― | ― | ― |
| 信託預金 | 61,285 | ― | ― | ― |
| 未収入金 | 9,518 | ― | ― | ― |
| 営業貸付金 | 1,582,402 | 464,756 | 200,000 | ― |
| 長期未収入金 | 20,000 | 10,000 | ― | ― |
| 合計 | 1,793,035 | 474,756 | 200,000 | ― |
長期未収入金のうち89,104千円、投資有価証券54,641千円及び破産更生債権等388,831千円は、予定額が見込めないため記載しておりません。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| 現金及び預金 | 454,092 | ― | ― | ― |
| 信託預金 | 61,759 | ― | ― | ― |
| 未収入金 | 16,376 | ― | ― | ― |
| 営業貸付金 | 900,258 | 556,266 | 256,231 | ― |
| 長期未収入金 | 10,000 | ― | ― | ― |
| 合計 | 1,442,486 | 556,266 | 256,231 | ― |
長期未収入金のうち88,716千円、投資有価証券269,587千円及び破産更生債権等174,803千円は、予定額が見込めないため記載しておりません。
４．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| 短期借入金 | 16,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 72,664 | 74,715 | 76,656 | 78,653 | 80,707 | 807,262 |
| 信託長期借入金 | 62,000 | 63,000 | 65,000 | 66,000 | 68,000 | 1,076,000 |
| 合計 | 150,664 | 137,715 | 141,656 | 144,653 | 148,707 | 1,883,262 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| 短期借入金 | 18,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 1,139,711 | 48,792 | 46,037 | 42,132 | 215,448 | 326,940 |
| 信託長期借入金 | 63,000 | 65,000 | 66,000 | 68,000 | 69,000 | 1,007,000 |
| 合計 | 1,220,711 | 113,792 | 112,037 | 110,132 | 284,448 | 1,333,940 |
前連結会計年度（平成28年３月31日）
１．その他有価証券
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 10,294 | 10,038 | 255 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 44,347 | 49,915 | △5,567 |
| 合計 | 54,641 | 59,954 | △5,312 |
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額340千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
１．その他有価証券
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 269,587 | 206,161 | 63,425 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | ― | ― | ― |
| 合計 | 269,587 | 206,161 | 63,425 |
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額340千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。 ###### （退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社の連結子会社は従業員の退職給付に充てるため、退職一時金制度及び非積立型の確定拠出年金制度を併用しております。
なお、退職給付債務及び退職給付費用の算定にあたり、簡便法を採用しております。
２．確定給付制度
（１）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 6,122（千円） | 6,247（千円） |
| 退職給付費用 | 124 | 83 |
| 退職給付の支払額 | ― | 6,330 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 6,247 | ― |
（２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 6,247（千円） | ―（千円） |
| 連結貸借対照表に計上された 資産と負債の純額 |
6,247 | ― |
| 退職給付に係る負債 | 6,247 | ― |
| 連結貸借対照表に計上された 資産と負債の純額 |
6,247 | ― |
（３）退職給付費用
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 124（千円） | 83（千円） |
３．確定拠出制度
連結子会社の確定拠出制度への拠出額は、前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）89千円、当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） 59千円であります。 ###### （税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|||
| 繰延税金資産 | （千円） | （千円） | ||
| 仮受金 | 4,224 | ― | ||
| 未払事業税 | 1,897 | 2,566 | ||
| 貸倒引当金 | 2,425 | ― | ||
| 退職給付に係る負債 | 1,927 | ― | ||
| 譲渡損益調整勘定 | △8,435 | 4,873 | ||
| 減価償却超過額 | 1,792 | 1,789 | ||
| 貸倒引当金 | 156,535 | 83,775 | ||
| 関係会社清算損失引当金 | 17,246 | ― | ||
| 固定資産未実現利益 | 20,326 | 17,907 | ||
| 繰越欠損金 | 1,056,135 | 1,105,113 | ||
| その他 | 6,558 | 7,002 | ||
| 繰延税金資産小計 | 1,260,634 | 1,223,029 | ||
| 評価性引当額 | △1,230,393 | △1,126,011 | ||
| 繰延税金資産合計 | 30,241 | 97,018 | ||
| 繰延税金負債 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | ― | △19,420 | ||
| 譲渡損益調整勘定 | ― | △11,643 | ||
| 繰延税金負債合計 | ― | △31,063 | ||
| 繰延税金資産の純額 | 30,241 | 65,954 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|||
| 法定実効税率 | 33.06％ | 30.86％ | ||
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.18 | 0.33 | ||
| 受取配当金の益金不算入額 | ― | △0.90 | ||
| 住民税均等割等 | 2.20 | 3.38 | ||
| 更正還付等に係る影響額 | ― | △12.13 | ||
| 評価性引当額 | △65.80 | △179.31 | ||
| 関係会社清算損失引当金 | 13.46 | △27.22 | ||
| 為替換算調整勘定取崩 | ― | 49.80 | ||
| その他 | 3.32 | △3.77 | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △13.58 | △138.96 |
当社及び一部の連結子会社では、新潟県十日町市、神奈川県川崎市、東京都大田区、東京都目黒区、高知県高知市及び東北地方において賃貸用の物件を有しております。
平成28年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は90,236千円（賃貸収益は賃貸売上高及び営業外収益、賃貸経費は賃貸売上原価及び営業外費用）であります。
平成29年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は143,306千円（賃貸収益は賃貸売上高及び営業外収益、賃貸経費は賃貸売上原価及び営業外費用）であります。
当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
| （単位：千円） | |||
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 3,157,280 | 3,152,953 | |
| 期中増減額 | △4,327 | 927,541 | |
| 期末残高 | 3,152,953 | 4,080,494 | |
| 期末時価 | 3,121,848 | 3,877,187 |
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．当連結会計年度末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」等に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。
３．当連結会計年度の主な増加は、高知県高知市及び東北地方に土地、東京都目黒区に土地及び建物を取得したものであります。
0105110_honbun_7096100102904.htm
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
（１）報告セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、本社に営業本部を置き、営業本部主導を基礎とした業種別のセグメントから構成されており、包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
(２)報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「貸金事業」は、パチンコホール企業及びそれ以外の事業者へ必要資金を貸付けることをしております。
「不動産賃貸事業」は、パチンコホール企業等へ土地や建物を賃貸しております。
(３)報告セグメントの変更等に関する事項
当連結会計年度より、「遊技機レンタル事業」セグメントは量的な重要性が乏しくなったため、「その他」の区分に含めて記載する方法に変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。 ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、経常損益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 (注)1 |
合計 | 調整額 (注）2 |
連結財務諸表 計上額 (注)3 |
|||
| 貸金事業 | 不動産 賃貸事業 |
計 | |||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への 売上高 |
184,508 | 228,204 | 412,712 | 154,473 | 567,185 | － | 567,185 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 184,508 | 228,204 | 412,712 | 154,473 | 567,185 | － | 567,185 |
| セグメント利益 | 148,937 | 45,082 | 194,020 | 7,518 | 201,539 | △141,634 | 59,905 |
| セグメント資産 | 3,484,681 | 3,854,890 | 7,339,572 | － | 7,339,572 | △1,552,416 | 5,787,155 |
| セグメント負債 | 1,406,016 | 3,316,040 | 4,722,056 | － | 4,722,056 | △1,719,760 | 3,002,296 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 2,956 | 5,692 | 8,649 | 144,246 | 152,895 | 1,434 | 154,330 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 6,230 | 352 | 6,582 | － | 6,582 | 12,290 | 18,873 |
（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、電子部品のブランド使用料及び遊技機レンタル事業であります。
２．調整額は以下のとおりであります。
（１）セグメント利益の調整額△141,634千円は、内部取引消去額75,910千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△217,544千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（２）セグメント資産の調整額△1,552,416千円は内部取引消去額△1,885,000千円、各報告セグメントに配分していない全社資産332,583千円であります。
（３）セグメント負債の調整額△1,719,760千円は、内部取引消去額△1,885,000千円、各報告セグメントに配分していない全社負債165,239千円であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自平成28年４月１日 至平成29年３月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 (注)1 |
合計 | 調整額 (注）2 |
連結財務諸表計上額 (注)3 |
|||
| 貸金事業 | 不動産 賃貸事業 |
計 | |||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への 売上高 |
174,009 | 242,988 | 416,998 | 1,129 | 418,127 | － | 418,127 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 174,009 | 242,988 | 416,998 | 1,129 | 418,127 | － | 418,127 |
| セグメント利益 | 156,446 | 116,223 | 272,669 | 1,129 | 273,798 | △188,324 | 85,473 |
| セグメント資産 | 2,415,807 | 4,357,905 | 6,773,713 | － | 6,773,713 | △20,513 | 6,753,199 |
| セグメント負債 | 798,417 | 3,669,770 | 4,468,188 | － | 4,468,188 | △821,098 | 3,647,090 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 7,096 | 5,933 | 13,029 | － | 13,029 | 2,789 | 15,819 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | － | 933,194 | 933,194 | － | 933,194 | 1,572 | 934,766 |
（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、電子部品のブランド使用料であります。
２．調整額は以下のとおりであります。
（１）セグメント利益の調整額△188,324千円は、内部取引消去額39,856千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△228,181千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（２）セグメント資産の調整額△20,513千円は内部取引消去額△930,000千円、各報告セグメントに配分していない全社資産909,486千円であります。
（３）セグメント負債の調整額△821,098千円は、内部取引消去額△930,000千円、各報告セグメントに配分していない全社負債108,902千円であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を記載しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社正栄プロジェクト | 289,737 | 遊技機レンタル事業・貸金事業 |
| 株式会社マルハン | 132,204 | 不動産賃貸事業 |
| 株式会社ＣＨＳカンパニー | 117,346 | 貸金事業・不動産賃貸事業 |
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を記載しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社マルハン | 144,242 | 不動産賃貸事業 |
| 株式会社ＣＨＳカンパニー | 114,399 | 貸金事業・不動産賃貸事業 |
| 株式会社正栄プロジェクト | 112,752 | 貸金事業 |
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当事項はありません。 【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当事項はありません。 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
関連当事者との取引
（１）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
（単位：千円）
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有 （被所有） 割合 |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 | 科目 | 期末残高 |
| 役員 | 田辺順一 | ― | ― | 当社代表取締役社長 | （被所有）直接 12.13％ 間接 31.03％ |
債務保証 | 借入に伴う債務被保証 （注１） |
49,328 | ― | ― |
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１）ジャルコの借入に対して、代表取締役田辺順一より債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
関連当事者との取引
（１）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
（単位：千円）
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有 （被所有） 割合 |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 | 科目 | 期末残高 |
| 役員 | 田辺順一 | ― | ― | 当社代表取締役社長 | （被所有）直接 12.13％ 間接 22.76％ |
債務保証 | 借入に伴う債務被保証 （注１） |
44,301 | ― | ― |
| 資金の貸付 | 資金の貸付（注２） | 350,000 | ― | ― | ||||||
| 資金の回収（注２） | 350,000 | ― | ― | |||||||
| 受取利息（注２） | 4,202 | ― | ― |
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１）ジャルコの借入に対して、代表取締役田辺順一より債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。
（注２）資金の貸付及び貸付に伴う受取利息は、市場金利及びリスク等を勘案して、協議の上決定しております。 ###### （１株当たり情報）
前連結会計年度
（自 平成27年４月１日
至 平成28年３月31日）
当連結会計年度
（自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日）
| １株当たり純資産額 | 57円61銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | ２円34銭 |
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
| １株当たり純資産額 | 63円98銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | ３円20銭 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 | ３円20銭 |
（注） １株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| １株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益（千円） | 113,138 | 154,687 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益（千円） | 113,138 | 154,687 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 48,336 | 48,336 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円） | ― | ― |
| 普通株式増加数（千株） | ― | 62 |
| （うち新株予約権（千株）） | ― | (62) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | ― | ― |
（固定資産の譲渡）
当社の連結子会社であるジャルコは、平成29年３月15日の取締役会で決議し、同日付で売買契約が締結された不動産につきまして、平成29年５月２日に決済及び譲渡が完了いたしました。
１．譲渡の理由
ジャルコとしての不動産賃貸事業に関しましては、原則、長期保有の方針ですが、同社顧客の不利益にならないことを前提として適宜ポートフォリオの入替えを検討し、株主資本をより効率的に投資運用するために譲渡を決定いたしました。
２．譲渡資産の内容
| 資産の内容及び所在地 | 譲渡価額 | 帳簿価額 | 現況 |
| ＜土地＞ 所在：東京都大田区西蒲田７丁目４番３他８筆 地目：宅地 地積：651.91㎡ |
21億10百万円 | 15億９百万円 （平成29年３月31日現在） |
賃貸用不動産 （遊技場） |
| ＜建物＞ 所在：東京都大田区西蒲田７丁目４－12－３ 種類：店舗、事務所 延床：1,712.49㎡ |
３．譲渡の相手先の概要
譲渡先は国内の事業会社ですが、譲渡先との取り決めにより非開示としております。
なお、譲渡先と当社、ジャルコ、その他当社の関係会社との間には資本関係、人的関係、取引関係、関連当事者として特記すべき事項はありません。
４．業績への影響
本件譲渡により、譲渡価額から帳簿価額及び譲渡にかかる諸費用を控除し、固定資産売却益５億38百万円を、平成30年３月期第１四半期連結決算におきまして特別利益として計上する見込みであります。
0105120_honbun_7096100102904.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| 短期借入金 | 16,000 | 18,000 | 2.50 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 72,664 | 1,139,711 | 2.78 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 1,117,995 | 679,349 | 2.32 | 平成30年～平成53年 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | ― | ― | ― | ― |
| その他有利子負債 | ||||
| １年以内に返済予定の信託長期借入金 | 62,000 | 63,000 | 2.05 | ― |
| 信託長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 1,338,000 | 1,275,000 | 2.05 | 平成30年～平成46年 |
| 合計 | 2,606,660 | 3,175,060 | ― | ― |
（注）１．平均利率は、当連結会計年度末の利率及び残高をもとに加重平均した利率であります。
２．長期借入金及び信託長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| 長期借入金 | 48,792 | 46,037 | 42,132 | 215,448 |
| 信託長期借入金 | 65,000 | 66,000 | 68,000 | 69,000 |
| 合計 | 113,792 | 112,037 | 110,132 | 284,448 |
該当事項はありません。
0105130_honbun_7096100102904.htm
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | （千円） | 109,709 | 217,382 | 316,576 | 418,127 |
| 税金等調整前四半期 （当期）純利益金額 |
（千円） | 37,344 | 36,480 | 52,304 | 64,733 |
| 親会社株主に帰属する四半期 （当期）純利益金額 |
（千円） | 55,880 | 58,483 | 75,877 | 154,687 |
| １株当たり四半期 （当期）純利益金額 |
（円） | 1.16 | 1.21 | 1.57 | 3.20 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | （円） | 1.16 | 0.05 | 0.36 | 1.63 |
0105310_honbun_7096100102904.htm
２ 【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 12,632 | 146,394 | |||||||||
| 前払費用 | 6,068 | 5,468 | |||||||||
| 未収収益 | ※1 123 | ― | |||||||||
| 関係会社短期貸付金 | 100,000 | 220,000 | |||||||||
| 未収入金 | 6,044 | 2,868 | |||||||||
| 仮払金 | 35 | ― | |||||||||
| 立替金 | ※1 56 | ※1 101 | |||||||||
| 流動資産合計 | 124,960 | 374,832 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 72,438 | 64,195 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 1,456 | 1,388 | |||||||||
| 土地 | 43,941 | 43,941 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 117,836 | 109,524 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 262 | 172 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 262 | 172 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 54,641 | 269,587 | |||||||||
| 関係会社株式 | 1,074,318 | 1,074,318 | |||||||||
| 関係会社長期貸付金 | 1,640,000 | 1,215,000 | |||||||||
| 差入保証金 | 24,940 | 24,440 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 2,793,901 | 2,583,346 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,911,999 | 2,693,043 | |||||||||
| 資産合計 | 3,036,960 | 3,067,876 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 未払金 | ※１ 4,343 | ※１ 4,967 | |||||||||
| 前受収益 | 609 | 577 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,062 | 1,410 | |||||||||
| 預り金 | 2,269 | 3,389 | |||||||||
| 流動負債合計 | 8,285 | 10,345 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 繰延税金負債 | ― | 19,420 | |||||||||
| 固定負債合計 | ― | 19,420 | |||||||||
| 負債合計 | 8,285 | 29,766 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,884,157 | 1,884,157 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 1,891,382 | 1,891,382 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 1,891,382 | 1,891,382 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | △741,522 | △794,832 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | △741,522 | △794,832 | |||||||||
| 自己株式 | △30 | △41 | |||||||||
| 株主資本合計 | 3,033,986 | 2,980,665 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △5,312 | 44,004 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | △5,312 | 44,004 | |||||||||
| 新株予約権 | ― | 13,440 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,028,674 | 3,038,110 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 3,036,960 | 3,067,876 |
0105320_honbun_7096100102904.htm
② 【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | ※１ 72,000 | ※１ 84,000 | |||||||||
| 売上総利益 | 72,000 | 84,000 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 212,820 | ※２ 213,093 | |||||||||
| 営業損失（△） | △140,820 | △129,093 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | ※１ 94,464 | ※１ 77,181 | |||||||||
| 受取配当金 | ― | 9,462 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 6,793 | 6,667 | |||||||||
| その他 | 23 | 157 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 101,281 | 93,469 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 賃貸不動産経費 | 9,502 | 9,502 | |||||||||
| 新株予約権発行費 | ― | 7,107 | |||||||||
| その他 | 86 | 125 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 9,589 | 16,735 | |||||||||
| 経常損失（△） | △49,127 | △52,359 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 本社移転費用 | 4,844 | ― | |||||||||
| 特別損失合計 | 4,844 | ― | |||||||||
| 税引前当期純損失（△） | △53,972 | △52,359 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 950 | 950 | |||||||||
| 法人税等合計 | 950 | 950 | |||||||||
| 当期純損失（△） | △54,922 | △53,309 |
0105330_honbun_7096100102904.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 1,884,157 | 1,891,382 | 1,891,382 | △686,600 | △686,600 | △23 | 3,088,916 |
| 当期変動額 | |||||||
| 当期純損失（△） | △54,922 | △54,922 | △54,922 | ||||
| 自己株式の取得 | △6 | △6 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 新株予約権の発行 | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | △54,922 | △54,922 | △6 | △54,929 |
| 当期末残高 | 1,884,157 | 1,891,382 | 1,891,382 | △741,522 | △741,522 | △30 | 3,033,986 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | － | － | － | 3,088,916 |
| 当期変動額 | ||||
| 当期純損失（△） | △54,922 | |||
| 自己株式の取得 | △6 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △5,312 | △5,312 | △5,312 | |
| 新株予約権の発行 | － | |||
| 当期変動額合計 | △5,312 | △5,312 | － | △60,241 |
| 当期末残高 | △5,312 | △5,312 | － | 3,028,674 |
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 1,884,157 | 1,891,382 | 1,891,382 | △741,522 | △741,522 | △30 | 3,033,986 |
| 当期変動額 | |||||||
| 当期純損失（△） | △53,309 | △53,309 | △53,309 | ||||
| 自己株式の取得 | △11 | △11 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 新株予約権の発行 | |||||||
| 当期変動額合計 | △53,309 | △53,309 | △11 | △53,321 | |||
| 当期末残高 | 1,884,157 | 1,891,382 | 1,891,382 | △794,832 | △794,832 | △41 | 2,980,665 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △5,312 | △5,312 | － | 3,028,674 |
| 当期変動額 | ||||
| 当期純損失（△） | △53,309 | |||
| 自己株式の取得 | △11 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 49,316 | 49,316 | 49,316 | |
| 新株予約権の発行 | 13,440 | 13,440 | ||
| 当期変動額合計 | 49,316 | 49,316 | 13,440 | 9,435 |
| 当期末残高 | 44,004 | 44,004 | 13,440 | 3,038,110 |
0105400_honbun_7096100102904.htm
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
総平均法による原価法を採用しております。
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定）を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法）を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び建物附属設備 ５～15年
器具及び備品 ５～８年
無形固定資産（リース資産を除く）
自社利用のソフトウェア
社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法により償却しております。 ３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
(平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当事業年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更をしております。
なお、当事業年度の財務諸表に与える影響は軽微であります。
(追加情報)
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。
（貸借対照表関係）
※１．関係会社に対する金銭債権・債務（区分表示したものを除く）
| 前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
| 短期金銭債権 | 179千円 | 101千円 |
| 短期金銭債務 | 14 | 9 |
下記の会社の借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
| 前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
| 株式会社ジャルコ | 1,157,332千円 | 1,774,759千円 |
| 計 | 1,157,332 | 1,774,759 |
（損益計算書関係）
※１．関係会社へのものは次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| 営業取引 | 72,000千円 | 84,000千円 |
| 営業取引以外の取引高 （収入分） |
94,452 | 72,978 |
主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|||
| 役員報酬 | 68,040 | 千円 | 68,040 | 千円 |
| 給与手当 | 40,441 | 47,560 | ||
| 役務提供料 | 41,447 | 24,740 | ||
| 減価償却費 | 1,434 | 2,289 |
前事業年度（平成28年３月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式1,074,318千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式の時価を記載しておりません。
当事業年度（平成29年３月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式1,074,318千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式の時価を記載しておりません。 ###### （税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|||
| 繰延税金資産 | （千円） | （千円） | ||
| 未払事業税 | 34 | 142 | ||
| 減価償却超過額 | 79 | 77 | ||
| 一括償却資産損金算入限度超過額 | 73 | 30 | ||
| 繰延消費税額等損金算入限度超過額 | 161 | 139 | ||
| 関係会社株式評価損 | 159,193 | 159,193 | ||
| 資産除去債務 | ― | 165 | ||
| 繰越欠損金 | 30,251 | 46,506 | ||
| 繰延税金資産小計 | 189,794 | 206,254 | ||
| 評価性引当額 | △189,794 | △206,254 | ||
| 繰延税金資産合計 | ― | ― | ||
| 繰延税金負債 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | ― | △19,420 | ||
| 繰延税金負債合計 | ― | △19,420 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
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④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：千円）
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額 |
| 有形固定資産 | 建物 | 105,273 | 1,116 | ― | 9,359 | 106,389 | 42,194 |
| 工具、器具 及び備品 |
2,703 | 672 | ― | 740 | 3,375 | 1,987 | |
| 土地 | 43,941 | ― | ― | ― | 43,941 | ― | |
| 計 | 151,917 | 1,788 | ― | 10,099 | 153,706 | 44,181 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 450 | ― | ― | 90 | 450 | 277 |
| 計 | 450 | ― | ― | 90 | 450 | 277 |
（注）「当期首残高」及び「当期末残高」は取得原価により記載しております。 ###### 【引当金明細表】
該当事項はありません。
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月３１日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月３１日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ３月３１日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL http://jalco-hd.com/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項なし |
（注）１．当社定款の定めにより、単元未満株主は、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
（１）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
（２）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
（３）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
（１）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第５期）（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）平成28年６月27日関東財務局長に提出
（２）内部統制報告書及びその添付書類
事業年度（第５期）（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）平成28年６月27日関東財務局長に提出
（３）四半期報告書及び確認書
（第６期第１四半期）（自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日）平成28年８月10日関東財務局長に提出
（第６期第２四半期）（自 平成28年７月１日 至 平成28年９月30日）平成28年11月10日関東財務局長に提出
（第６期第３四半期）（自 平成28年10月１日 至 平成28年12月31日）平成29年２月10日関東財務局長に提出
（４）有価証券届出書（組込方式）（新株予約権の発行）及びその添付書類
平成29年２月８日関東財務局長に提出
（５）臨時報告書
平成28年10月20日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号及び第19号の規定に基づく臨時報告書であります。
平成29年３月21日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号の規定に基づく臨時報告書であります。
（６）内部統制報告書に係る訂正報告書
（第５期）（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）平成28年12月13日関東財務局長に提出
（７）平成29年２月８日提出の有価証券届出書（組込方式）（新株予約権の発行）及びその添付書類に係る訂正届出書
平成29年２月10日関東財務局長に提出
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。