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JALCO Holdings Inc.
Annual / Quarterly Financial Statement • Jun 25, 2019
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書（2019年６月25日付け訂正報告書の添付インラインXBRL） |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2019年６月24日 |
| 【事業年度】 | 第８期（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
| 【会社名】 | JALCOホールディングス株式会社 |
| 【英訳名】 | JALCO Holdings Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 田辺 順一 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目16番11号 |
| 【電話番号】 | 050－5536－9824 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部長 松島 正道 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目16番11号 |
| 【電話番号】 | 050－5536－9824 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部長 松島 正道 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
（注）当連結会計年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。
E25686 66250 JALCOホールディングス株式会社 JALCO Holdings Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2018-04-01 2019-03-31 FY 2019-03-31 2017-04-01 2018-03-31 2018-03-31 2 true S100G5G4 true false E25686-000 2019-06-25 E25686-000 2014-04-01 2015-03-31 E25686-000 2015-04-01 2016-03-31 E25686-000 2016-04-01 2017-03-31 E25686-000 2017-04-01 2018-03-31 E25686-000 2018-04-01 2019-03-31 E25686-000 2015-03-31 E25686-000 2016-03-31 E25686-000 2017-03-31 E25686-000 2018-03-31 E25686-000 2019-03-31 E25686-000 2014-04-01 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E25686-000 2018-03-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
（１）連結経営指標等
| 回次 | 第４期 | 第５期 | 第６期 | 第７期 | 第８期 | |
| 決算年月 | 2015年３月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 888,917 | 567,185 | 418,127 | 552,844 | 1,158,375 |
| 経常利益 又は経常損失（△） |
（千円） | △46,575 | 59,905 | 85,473 | 35,912 | 433,656 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | （千円） | △48,114 | 113,138 | 154,687 | 409,900 | 408,980 |
| 包括利益 | （千円） | △47,738 | 106,510 | 307,821 | 349,666 | 408,535 |
| 純資産額 | （千円） | 2,678,355 | 2,784,858 | 3,106,109 | 3,894,040 | 8,726,572 |
| 総資産額 | （千円） | 5,670,352 | 5,787,155 | 6,753,199 | 14,280,690 | 19,496,442 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 55.41 | 57.61 | 63.98 | 74.45 | 100.94 |
| １株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△） | （円） | △1.00 | 2.34 | 3.20 | 8.09 | 6.55 |
| 潜在株式調整後 １株当たり 当期純利益金額 |
（円） | ― | ― | 3.20 | ― | 6.37 |
| 自己資本比率 | （％） | 47.23 | 48.12 | 45.80 | 27.20 | 44.28 |
| 自己資本利益率 | （％） | △1.80 | 4.14 | 5.26 | 11.75 | 6.54 |
| 株価収益率 | （倍） | ― | 49.57 | 35.31 | 13.47 | 27.48 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △420,415 | △551,618 | 642,326 | △21,885 | 668,263 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △1,041,230 | △45,718 | △1,017,413 | △6,642,386 | △5,173,745 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 1,782,290 | 77,959 | 493,474 | 6,917,221 | 4,455,989 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
（千円） | 606,518 | 85,828 | 204,092 | 457,043 | 407,550 |
| 従業員数 | （人） | 9 | 9 | 7 | 5 | 6 |
| ［外、平均臨時 雇用者数］ |
［―］ | ［―］ | ［―］ | ［―］ | ［―］ |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第４期及び第５期は潜在株式が存在しないため、また、第７期は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
３．第４期の株価収益率については、１株当たり当期純損失のため記載しておりません。
４．第５期より表示方法の変更を行い、第４期に関連する主要な経営指標についても当該表示方法の変更を反映した数値を記載しております。
５．第６期より表示方法の変更を行い、第５期に関連する主要な経営指標についても当該表示方法の変更を反映した数値を記載しております。
６．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）を第８期の期首から適用しており、第７期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を遡って適用した後の指標等となっております。
#### （２）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第４期 | 第５期 | 第６期 | 第７期 | 第８期 | |
| 決算年月 | 2015年３月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 72,000 | 72,000 | 84,000 | 93,600 | 103,200 |
| 経常損失（△） | （千円） | △30,715 | △49,127 | △52,359 | △92,274 | △122,255 |
| 当期純損失（△） | （千円） | △652,731 | △54,922 | △53,309 | △93,484 | △123,465 |
| 資本金 | （千円） | 1,884,157 | 1,884,157 | 1,884,157 | 2,105,447 | 4,274,877 |
| 発行済株式総数 | （株） | 48,337,132 | 48,337,132 | 48,337,132 | 52,181,632 | 85,522,318 |
| 純資産額 | （千円） | 3,088,916 | 3,028,674 | 3,038,110 | 3,322,655 | 7,622,742 |
| 総資産額 | （千円） | 3,199,948 | 3,036,960 | 3,067,876 | 3,344,013 | 7,633,418 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 63.90 | 62.66 | 62.57 | 63.50 | 88.03 |
| １株当たり配当額 | （円） | ― | ― | ― | ― | ― |
| （内１株当たり 中間配当額） |
（―） | （―） | （―） | （―） | （―） | |
| １株当たり 当期純損失金額（△） |
（円） | △13.50 | △1.14 | △1.10 | △1.84 | △1.98 |
| 潜在株式調整後 １株当たり 当期純利益金額 |
（円） | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | （％） | 96.53 | 99.73 | 98.59 | 99.09 | 98.63 |
| 自己資本利益率 | （％） | △21.13 | △1.80 | △1.76 | △2.95 | △2.28 |
| 株価収益率 | （倍） | ― | ― | ― | ― | ― |
| 配当性向 | （％） | ― | ― | ― | ― | ― |
| 従業員数 | （人） | 6 | 6 | 7 | 5 | 6 |
| ［外、平均臨時 雇用者数］ |
［―］ | ［―］ | ［―］ | ［―］ | ［―］ | |
| 株主総利回 | （％） | 96.6 | 79.5 | 77.4 | 74.7 | 123.3 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | （％） | (128.4) | (112.1) | (125.8) | (142.8) | (132.4) |
| 最高株価 | （円） | 254 | 214 | 170 | 168 | 289 |
| 最低株価 | （円） | 90 | 96 | 78 | 89 | 105 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第４期及び第５期は潜在株式が存在しないため、第６期及び第８期は潜在株式が存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、また、第７期は希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
３．株価収益率及び配当性向については、１株当たり当期純損失のため記載しておりません。
４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）を第８期の期首から適用しており、第７期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を遡って適用した後の指標等となっております。
５．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。 ### ２ 【沿革】
| 2011年10月 | 株式会社ジャルコ（現連結子会社）が単独株式移転の方法により当社を設立 当社普通株式を株式会社大阪証券取引所JASDAQ市場（スタンダード）（現・株式会社東京証券取引所JASDAQ市場（スタンダード））に上場 |
| 2012年１月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービスの株式取得（現連結子会社） |
| 2012年２月 | 第三者割当増資実施（資本金205,000千円） |
| 2012年３月 | 孫会社 ジャルコ エレクトロニクス マレーシア SDN. BHD. を解散 |
| 2012年４月 | 本社を東京都中央区日本橋室町に移転 |
| 2012年８月 | 孫会社 ジャルコ エレクトロニクス シンガポール PTE. LTD. を解散 孫会社 佳路克集団香港有限公司を解散 |
| 2012年９月 | 電子機器用部品事業におけるAV家電市場に関連する国内外における既存顧客との取引、及び、これらにかかる全ての製造・販売部門を東北タツミ株式会社に譲渡 孫会社 ジャルコ エレクトロニクス 香港 LTD. の出資持分譲渡 孫会社 杭州佳路克電子有限公司の出資持分譲渡 |
| 2013年２月 | 第三者割当増資実施（資本金855,000千円） 子会社 株式会社ジャルコにおいて貸金業の登録 |
| 2013年11月 | 第三者割当増資実施（資本金1,884,157千円） |
| 2015年11月 | 子会社 株式会社ジャルコにおいて第二種金融商品取引業の登録 |
| 2016年２月 | 本社を東京都中央区日本橋二丁目に移転 |
| 2016年９月 | 孫会社 PT．JALCO ELECTRONICS INDONESIAの清算結了 |
| 2018年９月 | 子会社 株式会社ジャルコにおいて宅地建物取引業免許取得 |
| 2019年１月 | 第三者割当増資実施（資本金4,274,877千円） |
当連結グループは、有価証券報告書提出会社（以下、「当社」といいます。）と連結子会社２社で構成され、不動産賃貸事業及び貸金事業を主たる事業としております。
なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
当該事業に係わる各子会社の位置付けは次のとおりであります。
株式会社ジャルコ
パチンコホール企業並びに事業会社向けの不動産賃貸事業及び貸金事業に取り組んでおります。
貸金事業の貸金債権については、ソーシャルレンディング事業の貸金債権に振り替えることを考慮に入れております。
株式会社ジャルコアミューズメントサービス
中古遊技機売買サイトの提供、M&Aに関するアドバイザリー業務、パチンコ・パチスロ機器等のレンタル及び設備機器等の販売に取り組んでおります。
事業の系統図は次のとおりであります。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業 の内容 |
議決権の 所有（被所有）割合 （％） |
関係内容 |
| （連結子会社） 株式会社ジャルコ |
東京都中央区 | 350,000千円 | 不動産の賃貸及び管理 貸金業 |
100 | 当社が経営管理及び債務保証を行っております。 |
| 株式会社ジャルコアミューズメントサービス | 東京都中央区 | 348,775千円 | 中古遊技機売買サイトの提供 M&Aに関するアドバイザリー業務 パチンコ・パチスロ機等のレンタル 設備機器等の販売 | 100 | 当社が経営管理を行っております。 |
| （その他の関係会社） カタリスト株式会社 |
東京都豊島区 | 2,000千円 | 投資業 財務・経営コンサルティング 上記に付帯関連する一切の事業 |
（被所有） 37.87 |
役員を兼任しております。 |
（注）１．株式会社ジャルコ（以下、「ジャルコ」といいます。）、株式会社ジャルコアミューズメントサービス（以下、「JAS」といいます。）は特定子会社に該当します。
２．連結子会社で有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
３．ジャルコについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が100分の10を超えております。ジャルコの「主要な損益情報等」は以下のとおりであります。
| 名称 | 売上高 （千円） |
経常利益 （千円） |
当期純利益 （千円） |
純資産額 （千円） |
総資産額 （千円） |
| 株式会社ジャルコ | 1,104,936 | 508,350 | 490,934 | 1,853,733 | 18,873,163 |
（１）連結会社の状況
2019年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数（人） |
| 不動産賃貸事業 | |
| 貸金事業 | 4 |
| その他 | |
| 全社（共通） | 2 |
| 合計 | 6 |
（注）１．使用人数は就業人員であります。
２．当社は、管理部門を除き同一の従業員が複数のセグメントに従事しております。
３．全社(共通)は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
（２）提出会社の状況
2019年３月31日現在
| 従業員数（人） | 平均年齢 | 平均勤続年数 | 平均年間給与（千円） | ||
| 6 | 50.0 | 歳 | 4.97 | 年 | 9,000 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） |
| 不動産賃貸事業 | |
| 貸金事業 | 4 |
| その他 | |
| 全社（共通） | 2 |
| 合計 | 6 |
（注）１．使用人数は就業人員であります。
２．平均勤続年数の算出にあたっては、ジャルコにおける勤続年数を通算しております。
３．平均年間給与は、基準外賃金を含んでおります。
４．全社(共通)は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
（３）労働組合の状況
① 連結会社の状況
該当事項はありません。
② 提出会社の状況
該当事項はありません。
0102010_honbun_7096100103106.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
当連結会計年度において当社グループは、前年度に引き続き不動産賃貸事業、貸金事業に経営資源を集中し、業容の拡大及び収益力の強化に取り組んでまいりました。その結果、不動産賃貸事業においてパチンコホール企業及びそれ以外の優良事業会社を賃借人とする長期保有資産の取得を進めたことにより、長期安定的な黒字計上が見込める収益体質を確立することができました。
今後、更なる企業価値の向上を目指すために、以下の点について強化及び対処をしていきたいと考えております。
①中期経営計画の進捗と今後の計画と方向性について
2017年５月19日に発表した業績目標と当連結会計年度の実績については、以下の通り計画を上回った数値となっております。
（単位：百万円）
| 2018年３月期 (実績) |
2019年３月期 (計画) |
2019年３月期 (実績) |
2020年３月期 (目標) |
|
| 売上高 | 552 | 1,050 | 1,158 | 1,750 |
| 営業利益 | 165 | 610 | 643 | 1,250 |
| 経常利益 | 35 | 420 | 433 | 1,000 |
| 当期純利益 | 409 | 340 | 408 | 800 |
当社グループは、当連結会計年度におきましても、不動産事業及び貸金事業を中心に事業基盤を拡大してまいりました。
不動産事業におきましては、パチンコホール企業及びそれ以外の優良事業会社を賃借人とする長期保有資産の取得を進め、青森県に優良事業会社向けの収益不動産、石川県及び富山県にパチンコホール向けの収益不動産を取得しました。
2020年３月期におきましても、2019年１月８日に発行した新株予約権の行使も見据え、自己資本及び金融機関等からの調達を絡めて今まで以上に不動産の取得を積極的に行ってまいります。
貸金事業におきましては、パチンコホール企業及びそれ以外の優良事業会社への短期貸付を基本とし、不動産だけでなく企業価値を見据えた評価を行い、適切な保全を図り、これまで同様に細心の注意を払って貸付を行ってまいります。また、貸付事業で培った経験を活かし、ソーシャルレンディング事業への展開を図り、投資家の皆様に喜ばれる案件を増やし、事業の拡大を図ってまいります。
M&A・コンサルティング事業におきましては、貸金事業を通じてM&Aのご提案をさせて頂いた結果、複数店舗の譲渡が成立し当社において手数料収益が発生致しました。当社としては今後とも貸金事業から派生するM&A・コンサルティング事業を積極的に行ってまいります。
②コーポレート・ガバナンスの充実
当社は、企業価値を向上させ、株主利益を最大化するとともに、ステークホルダーと良好な関係を築いていくためには、コーポレート・ガバナンスの確立が不可欠であると認識しております。当社では、当社グループのコーポレート・ガバナンスのあり方について、独立役員２名を選任して客観的かつ中立的な視点から経営監視をお願いすることなどにより、コーポレート・ガバナンスの充実を図っておりますが、社外取締役・社外監査役への情報提供のより一層の充実を図るなど、今後も、持株会社として、グループ各社のコーポレート・ガバナンスを徹底することで、連結経営の基盤強化、企業体質の健全性向上を進めてまいります。
③資金調達力の強化
当社グループが収益力を強化し、強固な経営基盤を形成するためには、安定的な事業資金の調達が必須であります。
当社は、2017年２月に発行した第２回新株予約権の行使、2019年１月に発行した新株式及び第３回新株予約権の発行による資金調達、金融機関及び投資家による資金調達を行ってまいりましたが、引き続き、事業の拡大を進めていくために、金融機関及び投資家からの借入、あるいはエクイティファイナンスなどによる調達手段の多様化を図ってまいります。
④低コスト体制の徹底
企業間競争が進む中で、低コスト体制の徹底は極めて重要な課題と認識しております。当社グループでは引き続きコスト管理に注力を続け、低コスト体制の強化に取り組んでまいります。
⑤人材の確保・育成
業績の回復、業容の拡大及び経営体質の強化を図っていく上で、優秀な人材の確保・育成は極めて重要なものと認識しております。そこで、当社グループは、社員のスキル育成のための効果的な仕組みを構築するとともに、将来コアとなる優秀な人材については積極的に確保を図ってまいります。
２ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の投資判断に影響を及ぼすことが考えられる主な事項として、以下のようなリスクがあげられます。これらのリスクは複合、連鎖して発生し、様々なリスクを増大させる可能性があります。
当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の適切な対応に努めてまいります。
なお、本項目に記載の事項は必ずしもすべてのリスクを網羅したものではなく、また、将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
①外部環境によるリスク
ａ．主たる顧客が属する業界における法的規制に伴うリスク
当社グループの主たる顧客であるパチンコホールは「風俗営業等の規制及び業務の適正化等に関する法律」（以下、「風営法」といいます。）に定める基準に従って営業することが義務付けられており、パチンコホールが店内の設備投資を行う場合、風営法に基づいて、予め各都道府県公安委員会に届出書を提出して、承認を受ける必要があります。また、風営法以外にも、「各都道府県条例」による規制を受けるとともに、過度な射幸性を抑制する目的等から、パチンコホールに対して業界団体が自主規制を行うことがあります。
このような法的規制や新たな自主規制の実施により、パチンコホールの営業に制限が課せられた場合、あるいはパチンコホールの設備投資動向が急激に変化した場合、当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
ｂ．市場動向の変化によるリスク
当社グループの主たる顧客はパチンコホールであります。パチンコホールの経営環境悪化及びそれに伴う市場構造の変化、需要の縮小が発生した場合、日本経済あるいは世界の経済環境の悪化などの影響を受けた場合、当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
ｃ．競争激化に伴うリスク
当社グループは、価格設定、取引条件などにおいて、他社との競合に晒されています。その他、競合要因としては、業界内での慣習や業界における経験があげられます。競合他社が、収益性を度外視した価格設定や取引条件を提示してきた場合、当社グループは商機を逸する可能性があります。また、競合他社が当社グループより規模が大きい場合、又は資金調達コストが低い場合など、価格を抑えつつ利益を確保できる可能性があります。当社グループが、これら他社と競り合う場合、利益が減少する可能性があります。このような場合、当社グループの事業活動や財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｄ．災害の発生によるリスク
当社及び当社グループ子会社は、同一建物内に所在しており、当該建物に固有の災害や通信障害、あるいは広域にわたる自然災害、情報・通信システム、電力供給等のインフラストラクチャーの障害などが発生した場合には、当社グループの事業及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
②当社グループの事業戦略、経営基盤に関するリスク
ａ．規制等に関するリスク
当社グループは、貸金業（ソーシャルレンディング事業を含む）を営むにあたり、ジャルコにおきまして、貸金業（東京都知事）、及び第二種金融商品取引業（関東財務局長）の登録を受けるとともに、自主規制機関である日本貸金業協会に加入しており、貸金業法、金融商品取引法その他法令の他、自主規制機関の規制に服しております。当社グループでは、全社的な内部管理体制の強化と法令遵守、コンプライアンス意識の徹底等の実行に取り組み、制度改正への適時対応に努めております。
しかしながら、法令諸規則の改正に対して、当社グループが的確に対応できなかった場合、あるいは、監督官庁等から法令諸規則違反を指摘され、行政処分等を受けるに至った場合には、当社グループの信用が失墜することとなり、事業活動や財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｂ．投資・新規事業展開に伴うリスク
当社グループは、収益基盤の多様化を目的として、グループ企業価値の向上に資する新規事業、あるいはM&Aも視野に入れた投資事業についても積極的に取り組み、当社グループ全体の収益モデルの多様化を図ってまいりますが、これらの事業に対する投資は、現在の事業規模と比較して多額となる可能性があります。
新規事業におきましては、予期せぬ要因等により、計画どおりに事業が展開できない可能性があります。加えて、投資先の事業の状況が当社グループに与える影響や、新規事業が当社グループに与える影響を確実に予測することは困難であり、予期せぬ要因が発生した場合、投資回収ができず、当社グループの事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
ｃ．取引先の不正によるリスク
当社は、取引開始前における取引先の信用性及びその実態に対する分析の徹底、与信審査体制の充実などの強化を図るとともに、取引開始後においても取引に潜在するリスクの所在、性質、及び大きさに対する分析を十分に行うことを徹底しております。また、取引全体の業務プロセスにおいて、取引先に委託している業務が重要な業務プロセスの一部を構成している場合には、当該取引先の業務に関し、その内部統制の有効性を評価することも徹底しております。
しかしながら、それでも取引先の不正等を未然に防止することができなかった場合、信用不安、予期せぬ貸倒れリスクなどが顕在化し、当社グループの事業、財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｄ．資金調達に伴うリスク
当社は、事業資金の調達に関して金融機関、投資家からの借入、あるいはエクイティ・ファイナンスなどにより、安定的な資金調達のために調達手段の多様化を図っております。
しかしながら、グループ全体の業績の悪化、経済情勢の変動などの要因により、資金調達が困難となった場合、または通常よりも著しく不利な条件での資金調達等を余儀なくされた場合、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｅ．債権が貸倒れとなるリスク
当社グループは、パチンコホール、及び関連事業者を主たる対象先として貸金業を営んでおります。当社グループは、新規契約時の取引審査を厳格に行うとともにその後の与信管理にも万全を期しております。
しかしながら、一部の貸付債権は長期にわたることから、景気変動やその他の事由により延滞・倒産等不測の事態を被ることもあります。この場合、当社グループの事業、財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｆ．特定取引先への依存度が高いことによるリスク
当社グループにおきましては、特定の取引先への売上高の割合が高くなっております。当社は、これらの取引先との関係性を強化し、安全性が高い取引の維持を図ってまいりますが、その一方で、各事業において新規取引先の開拓、確保を強化し、特定の取引先に依存している状況からの転換を図ってまいります。
しかしながら、特定取引先への依存が解消されない場合、当該取引先の動向によっては、当社グループの事業、財務状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
③その他のリスク
ａ．役職員の不正によるリスク
当社グループは、役職員に対するコンプライアンス・マインドの徹底、内部管理体制の整備等を通じ、役職員による不正の探知又は事前防止に努めておりますが、これらによっても防げない不正、予測し得ない不正等によって当社グループに著しい損害が生じた場合は、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｂ．外部業者への業務委託に伴うリスク
当社グループは、ソーシャルレンディング事業等におきまして、取引システムの開発、運営及び保守などの業務を当社グループ外の業者に委託しております。このため、何らかの理由で、当社グループの事業上重要な業務委託先との取引関係に変化が生じた場合には、当社グループの事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｃ．情報漏えいによるリスク
当社グループは、大量の機密情報及び個人情報を取り扱っており、これらの情報漏えい等を防止することは重要な経営課題であると認識しております。
しかしながら、機密情報、個人情報等の漏えいが生じ、損害賠償請求や監督官庁による行政処分等を受けた場合には、損害賠償額の支払や対応コスト等の発生、あるいは、顧客、取引先、株主等からの信用が低下することなどによって、当社グループの事業及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｄ．キーパーソンへの依存によるリスク
当社グループの経営は、当社代表取締役社長である田辺順一とその他キーパーソンのリーダーシップに依存しており、現在の経営陣が継続して当社グループの事業を運営できない場合、当社グループの財政状態及び業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
ｅ．小規模組織であることによるリスク
当社は、当事業年度末現在、取締役３名（うち社外取締役１名）、監査役３名（全員社外監査役）、従業員６名と組織規模が小さく、内部管理体制も当該組織規模に応じて最適化を図っております。当社は、今後とも人材の採用及び育成に努め、内部管理体制の強化を図る所存でありますが、要員の社外流出や突発的な疾病等で業務遂行上の支障が生じた場合、あるいは当社グループの業務が内部管理体制の拡充を上回る速度で拡大した場合、適切な代替要員の不在や人員増強の遅延等により、当社の内部管理体制に支障が生ずる可能性があります。
ｆ．人的資源が確保できないことによるリスク
当社グループが事業展開を行うにあたっては、豊富な経験、高い専門性などを有する人材を必要数確保することが不可欠であります。そのためには、優秀な人材を採用する体制の強化、従業員の定着率向上を図ることが 重要であると認識しております。
従いまして、当社グループが必要な人材を育成又は雇用できない場合や、雇用している人材が退職した場合、当社グループの事業活動や財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ｇ．リスク管理が十分に機能しないリスク
当社グループは、リスク管理の強化に取り組んでおりますが、当社グループが新しい分野へ事業進出した場合、既存事業が急速に拡大した場合、又は外部環境の急激な変化が生じた場合等の要因によりリスク管理が十分に機能しない可能性があります。この場合、当社の事業活動や財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（１）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュフロー（以下、「経営成績等」といいます。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
ａ.財政状態
（流動資産）
当連結会計年度末の流動資産は、前連結会計年度末と比較して２億81百万円減少し、23億90百万円となりました。
（固定資産）
当連結会計年度末の固定資産は、前連結会計年度末と比較して54億86百万円増加し170億95百万円となりました。
（流動負債）
当連結会計年度末の流動負債は、前連結会計年度末と比較して13億45百万円減少し、18億89百万円となりました。
（固定負債）
当連結会計年度末の固定負債は、前連結会計年度末と比較して17億28百万円増加し88億80百万円となりました。
（純資産）
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して48億32百万円増加し、87億26百万円となりました。
b.経営成績
当連結会計年度における当社グループの業績は、売上高11億58百万円（前年同期比109.5％増）、営業利益６億43百万円（前年同期比289.5％増）、経常利益４億33百万円（前年同期比1,107.5％増）、親会社株主に帰属する当期純利益４億８百万円（前年同期比0.2％減）となりました。
貸金業におきましては、2019年３月に一部の貸付先から一括返済を受けたことにより当連結会計年度末の貸出金残高が15億41百万円（前期末比11.2％減）となりました。
不動産賃貸事業におきましては、当連結会計年度において、賃貸用不動産を３件取得致しました。その結果当連結会計年度末の主な賃貸用不動産の保有残高は、165億84百万円（前期末比47.59％増）となりました。
当連結会計年度のセグメント別の業績は、以下のとおりであります。
また、前連結会計年度より、各報告セグメントの実態をより的確に把握するため、全社と各報告セグメントの測定方法の見直し、並びに当連結会計年度より、各報告セグメントへの共通費の配賦方法の見直しを行っております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の方法で作成しております。
・貸金事業
当事業部門におきましては、収益性、回収可能性等を慎重に吟味した上で、新規の取組みを行っており、売上高は３億51百万円(前年同期比154.7％増)、セグメント利益は２億53百万円(前年同期比209.4％増)となりました。
・不動産賃貸事業
当事業部門におきましては、前年度及び当連結会計年度に新規取引を複数開始したことにより、売上高は７億42百万円(前年同期比88.5％増)、セグメント利益は２億57百万円(前年同期比908.8％増)となりました。
・その他
その他の事業部門におきましては、従来の電子部品ブランド使用料に加えて優良パチンコホール企業とのアドバイザリー契約に関する成功報酬及びコンサルティング手数料収益を計上したことにより、売上高は64百万円(前年同期比206.9％増)、セグメント利益は46百万円(前年同期比183.1％増)となりました。
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末と比較して49百万円減少し、４億７百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、６億68百万円の収入となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益４億29百万円を計上したこと及び営業貸付金が回収により１億93百万円減少したことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローは、51億73百万円の支出となりました。これは主に、新規賃貸契約締結により預り保証金３億７百万円の受入れによる収入を計上した一方で、賃貸事業用不動産３件の取得により54億45百万円を支出したことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは、44億55百万円の収入となりました。これは主に、長期借入金の借入による収入59億65百万円、新株予約権の行使並びに新株式発行による収入43億29百万円及び新株予約権発行による収入94百万円を計上した一方で、短期借入金の純減15億40百万円及び長期借入金の返済により43億30百万円を支出したことなどによるものであります。
③ 生産、受注及び販売の実績
ａ.生産実績及び受注実績
当社グループの事業内容は、提供するサービスの性格上、生産実績及び受注実績の記載になじまないため、当該記載を省略しております。
ｂ.販売実績
| セグメントの名称 | 販売高（百万円） | 前年同期比（％） |
| 貸金事業 | 351 | 154.7 |
| 不動産賃貸事業 | 742 | 88.5 |
| その他 | 64 | 206.9 |
| 合計 | 1,158 | 109.5 |
（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
||
| 金額（百万円） | 割合（％） | 金額（百万円） | 割合（％） | |
| 株式会社マルハン | 188 | 34.1 | 194 | 16.8 |
| 株式会社正栄プロジェクト | 118 | 21.4 | 232 | 20.0 |
| 三菱ふそうトラック・バス株式会社 | 184 | 33.3 | 447 | 38.6 |
（２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は以下のとおりであります。
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて作成されています。この連結財務諸表の作成にあたっては、当連結会計年度における財政状態、経営成績及びキャッシュフローの状況に影響を与えるような見積り、予測を必要としております。当社グループは、過去の実績値や状況を踏まえ合理的と判断される前提に基づき、継続的に見積り、予測を行っております。そのため実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
ａ.財政状態の分析
当連結会計年度末の流動資産は、前連結会計年度末と比較して２億81百万円減少し、23億90百万円となりました。これは主に、現金及び預金が49百万円、営業貸付金が回収と新規貸付により１億93百万円、売掛金が回収により21百万円それぞれ減少したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末と比較して54億86百万円増加し170億95百万円となりました。これは主に、賃貸用不動産の新規取得により建物及び構築物が７億47百万円、信託建物が８億４百万円、土地が24億86百万円及び信託土地13億７百万円増加したことなどによります。
以上により、当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末と比較して52億15百万円増加し、194億96百万円となりました。
なお、増資等により払い込まれた資金34億94百万円は、短期借入金及び１年以内返済予定の長期借入金の返済に充当しております。
当連結会計年度末の流動負債は、前連結会計年度末と比較して13億45百万円減少し、18億89百万円となりました。これは主に、短期借入金が新規借入11億50百万円及び長期借入金への借換え26億90百万円を実施したことにより15億40百万円減少したこと、及び１年以内返済予定の長期借入金が２億14百万円増加したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末と比較して17億28百万円増加し88億80百万円となりました。これは主に、短期借入金からの借換え及び新規借入で長期借入金が14億21百万円、新規賃貸契約により長期預り保証金が３億７百万円増加したことなどによります。
以上により、当連結会計年度末の負債残高は、前連結会計年度末と比較して３億83百万円増加し、107億69百万円となりました。
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して48億32百万円増加し、87億26百万円となりました。これは主に、新株予約権の行使と新株式の払込みにより資本金及び資本剰余金が合計で43億38百万円、親会社株主に帰属する当期純利益４億８百万円及び新株予約権発行等により85百万円増加したことなどによります。
なお、2018年６月27日開催の第７回定時株主総会の決議により、同日付で資本準備金を８億88百万円減少し、その同額をその他資本剰余金に振り替えた後、同日付でその他資本剰余金を８億88百万円減少し、その同額を繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補を行っております。この資本準備金の減少と欠損填補による純資産の額の変動への影響はありません。
b.経営成績の分析
（売上高）
当連結会計年度の売上高については、貸出金利息等が前年同期比154.7％、不動産賃貸収入が前年同期比88.5％それぞれ増加したこと及び優良パチンコホール企業とのアドバイザリー契約に関する成功報酬並びにコンサルティング手数料収益を計上したことなどにより、売上高は合計で前年同期比109.5％の増加となりました。
（売上総利益）
当連結会計年度における売上総利益は９億75百万円（前年同期比99.7％増）となりました。これは主に貸付金の増加及び前年度に取得した賃貸不動産の収益が満額計上されたこと等によるものであります。また、売上総利益率は、不動産賃貸事業において建物にかかる減価償却費が増加したことなどに伴い、売上原価が前年同期比で184.2％増加したことにより、前連結会計年度に比べ4.2ポイント減少し、84.20％となりました。
（営業利益）
当連結会計年度における販売費及び一般管理費は、概ね前連結会計年度同等の３億31百万円（前年同期比2.7％増）となりました。
以上の結果、当連結会計年度の営業利益は前連結会計年度に比べ４億78百万円増加し、６億43百万円（前年同期比289.5％増）となりました。
（経常利益）
当連結会計年度における経常利益は、新株式及び新株予約権の発行決議に伴う諸費用が15百万円発生しましたが、前連結会計年度に比べ３億97百万円増加し、４億33百万円（前年同期比1,107.5％増）となりました。
（親会社株主に帰属する当期純利益）
当連結会計年度における親会社株主に帰属する当期純利益は、法人税、住民税及び事業税85百万円、法人税等調整額△64百万円を計上したことなどにより、前連結会計年度に比べ０百万円（92万円）減少し、４億８百万円（前年同期比0.2％減）となりました。
c.キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの分析については、「（１）経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
③ 資本の財源及び資金の流動性
当社グループの資金の源泉は、「現金及び現金同等物」であります。一方、当社グループの主な資金需要は、主に賃貸用不動産を購入するための設備資金、並びに貸金事業における貸付資金であるため、基本的には設備資金は銀行からの長期借入金を充当し、貸付資金については短期借入金及び営業キャッシュ・フローで充当しております。
（３）経営成績に重要な影響を与える要因
経営成績に重要な影響を与える要因については、「２ 事業等のリスク」に記載のとおりであります。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_7096100103106.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
設備投資については、運用資産の充実などを目的とした設備投資を行っております。
なお、有形固定資産のほか、無形固定資産への投資を含めて記載しております。
設備投資の総額は5,450百万円であり、主な設備投資について示すと、次のとおりであります。
・不動産賃貸事業
当連結会計年度の主な設備投資は、岩手県盛岡市、青森県青森市、石川県金沢市、富山県富山市の賃貸用不動産取得5,445百万円であります。
・その他
主な設備投資は、中古遊技機取引サイト（J-TRADE)新規構築5百万円であります。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当連結グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
（１）提出会社
| 2019年３月31日現在 | |||||||
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの 名称 |
設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 （人） |
|||
| 建物 及び構築物 （千円） |
土地 （千円） （面積㎡） |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| 本社 （東京都 中央区） |
全社(共通) | その他の 設備 |
7,852 | ― | 13,931 | 21,783 | 6 |
| 賃貸不動産 （新潟県 十日町市） |
全社(共通） | その他の 設備 |
38,089 | 43,941 （14,873） |
― | 82,030 | ― |
（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品及びソフトウェアを含んでおります。
２．建物を賃貸しており、年間賃貸料は6,416千円であります。
３．上記金額には、消費税を含めておりません。
（２）国内子会社
| 2019年３月31日現在 | ||||||||||
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメント の名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額 | 従業員数 （人） |
|||||
| 建物 及び 構築物 （千円） |
信託建物 （千円） |
土地 （千円） （面積㎡） |
信託土地 （千円） (面積㎡) |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
|||||
| 株式会社ジャルコ | 本社 （東京都 中央区） |
不動産賃貸 事業 | 賃貸 不動産 |
1,410,994 | 1,738,872 | 9,725,614 （119,680) |
3,708,913 (39,682) |
13,186 | 16,597,581 | ― |
（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、ソフトウェアを含んでおります。
２．土地建物を賃貸しており、年間賃貸料は742,249千円であります。
３．上記金額には、消費税を含めておりません。
（３）在外子会社
該当事項はありません。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
該当事項はありません。
0104010_honbun_7096100103106.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| 普通株式 | 192,000,000 |
| 計 | 192,000,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数（株） （2019年３月31日） |
提出日現在 発行数（株） （2019年６月24日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 85,522,318 | 85,522,318 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 85,522,318 | 85,522,318 | ― | ― |
（注）提出日現在の発行数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までに新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
第３回新株予約権（2018年11月16日定時取締役会決議）
| 区分 | 事業年度末現在 2019年３月31日 |
提出日の前月末現在 2019年５月31日 |
| 新株予約権の数（個） | 585,525 | 585,525 |
| 新株予約権のうち自己新 株予約権の数（個） |
― | ― |
| 新株予約権の目的である株式の種類、内容及び数（株） | 普通株式 58,552,500 | 普通株式 58,552,500 |
| 新株予約権の行使時の払 込金額（円） |
161 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2019年１月８日 至 2022年１月７日 （但し、当社が本新株予約権の全部又は一部を取得する場合、当社が取得する本新株予約権については、取得日の前日までとする。） |
同左 |
| 新株予約権の行使により 株式を発行する場合の株 式の発行価格および資本 組入額（円） |
１．本新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格 本新株予約権の行使により発行する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求に係る各本新株予約権の行使に際して出資される財産の総額に、行使請求に係る各本新株予約権の払込金額の総額を加えた額を、別欄「新株予約権の目的となる株式の数」記載の株式の数で除した額とする。 ２．本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金及び資本準備金 本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし（計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額とする。）、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額を増加する資本準備金の額とする。 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | １．本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。 ２．各本新株予約権の一部行使はできない。 |
同左 |
| 新株予約権の譲渡に関す る事項 |
本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新 株予約権の交付に関する 事項 |
― | ― |
該当事項はありません。 #### （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
| 2017年４月１日～ 2018年３月31日 （注１） |
3,844,500 | 52,181,632 | 221,289 | 2,105,447 | 221,289 | 2,112,671 |
| 2018年４月１日～ 2018年５月31日 （注２） |
400,000 | 52,581,632 | 23,024 | 2,128,471 | 23,024 | 2,135,695 |
| 2018年６月27日 （注３） |
― | 52,581,632 | ― | 2,128,471 | △888,317 | 1,247,378 |
| 2018年６月１日～ 2018年12月31日 （注４） |
7,755,500 | 60,337,132 | 446,406 | 2,574,877 | 446,406 | 1,693,784 |
| 2019年１月８日 （注５） |
25,185,186 | 85,522,318 | 1,700,000 | 4,274,877 | 1,700,000 | 3,393,785 |
（注）１．新株予約権の行使による新株式の発行
発行価格 114円
新株予約権取崩額 4,305千円（内、資本組入額 2,152千円）
資本組入額 57円
２．新株予約権の行使による新株式の発行
発行価格 114円
新株予約権取崩額 448千円（内、資本組入額 224千円）
資本組入額 57円
３．会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金へ振り替えたものであります。
４．新株予約権の行使による新株式の発行
発行価格 114円
新株予約権取崩額 8,686千円（内、資本組入額 4,343千円）
資本組入額 57円
５．第三者割当増資による新株式の発行
発行価格 135円
資本組入額 67.5円
割当先 カタリスト株式会社、須田忠雄 #### （５）【所有者別状況】
| 2019年３月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 （人） |
― | 3 | 21 | 29 | 21 | 7 | 3,359 | 3,440 | ― |
| 所有株式数 （単元） |
― | 5,884 | 17,519 | 490,823 | 13,230 | 92 | 327,606 | 855,154 | 6,918 |
| 所有株式数 の割合 （％） |
― | 0.688 | 2.048 | 57.395 | 1.547 | 0.010 | 38.309 | 100.00 | ― |
（注）自己株式428株は、「個人その他」の欄に４単元及び「単元未満株式の状況」の欄に28株含まれております。 #### （６）【大株主の状況】
2019年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| カタリスト株式会社 | 東京都豊島区長崎６-22-２ | 32,394 | 37.87 |
| 須田 忠雄 | 群馬県桐生市 | 8,125 | 9.50 |
| 田辺 順一 | 東京都豊島区 | 5,863 | 6.85 |
| 株式会社スプラウト | 東京都千代田区外神田２-４-４ | 5,116 | 5.98 |
| 株式会社悠晴 | 東京都立川市錦町１-７-32 | 5,000 | 5.84 |
| 杉山 昌子 | 千葉県松戸市 | 3,700 | 4.32 |
| 幅田 昌伸 | 京都府京都市左京区 | 3,307 | 3.86 |
| 株式会社ウォーターフィールド | 東京都渋谷区恵比寿３-16-10 | 2,951 | 3.45 |
| 株式会社やすらぎ | 群馬県桐生市錦町３-１-25 | 1,174 | 1.37 |
| 株式会社埼玉遊楽 | 東京都千代田区四番町４-９ | 1,000 | 1.16 |
| 計 | ― | 68,633 | 80.25 |
（注）前事業年度末現在主要株主であった幅田昌伸氏は、当事業年度末では主要株主ではなくなり、須田忠雄氏及
び同氏が代表を務める株式会社やすらぎが新たに主要株主となりました。
（７）【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2019年３月31日現在
区分
株式数（株）
議決権の数（個）
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式（自己株式等）
―
―
―
議決権制限株式（その他）
―
―
―
完全議決権株式（自己株式等）
（自己保有株式）
| 普通株式 | 400 |
―
―
完全議決権株式（その他）
普通株式
855,150
―
85,515,000
単元未満株式
普通株式
―
―
6,918
発行済株式総数
85,522,318
―
―
総株主の議決権
―
855,150
― ##### ② 【自己株式等】
| 2019年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数 の合計 （株） |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合（％） |
| （自己保有株式） JALCOホールディングス 株式会社 |
東京都中央区日本橋二丁目16番11号 | 400 | ― | 400 | 0.00 |
| 計 | ― | 400 | ― | 400 | 0.00 |
２ 【自己株式の取得等の状況】
| | |
| --- | --- |
| 【株式の種類等】 | 該当事項はありません。 | #### （１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### （２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。 #### （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る 移転を行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他（ ― ） | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 428 | ― | 428 | ― |
（注） 当期間における保有自己株式には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３ 【配当政策】
利益配分については、株主に対する利益還元が経営の最重要政策であることを認識し、安定的経営基盤の確保とＲＯＥ（株主資本当期純利益率）の向上に努め、安定的配当の継続を基本に業績並びに企業競争力の一層の強化と将来の事業展開に備えるための内部留保の充実など、総合的に勘案して決定することを基本方針としております。
当社は、期末配当として年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。期末配当の決定機関は、取締役会であります。
当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、「取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」旨定款に定めております。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、当期純利益を計上いたしましたが、現時点では、企業体質の強化と内部留保の充実を優先させていただき、誠に遺憾ながら無配とさせていただきます。
なお、今後の柔軟かつ機動的な資本政策や早期に配当できる体制を実現するため、2019年５月24日開催の当社臨時取締役会において、連結子会社である株式会社ジャルコが剰余金の処分による配当をすることを承認し、2019年６月４日付で実行され、当社単体において受取配当金850 百万円を営業外収益に計上し、利益剰余金が600 百万円となる見込みであります。
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
（コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方）
① 企業統治の体制の概要
当社は、ジャルコ及びJASを子会社とする持株会社であり、当社及び当社連結グループを統括管理しております。子会社の管理におきましては、当社で「関係会社管理規程」を制定してグループ全体の管理を行い、業務の適正性を確保しております。
また、当社の内部管理体制を強化するにあたり、2014年７月に約定委員会（その後、内部管理体制強化委員会に改称）の設置を決定し、2014年９月18日を初回として、毎月１回以上委員会を開催しております。
内部管理体制強化委員会におきましては、当社と利害関係のない外部専門家（弁護士、公認会計士各１名）を
外部委員として招聘し、より客観的に第三者の視点から、経営リスク及びコンプライアンスの管理状況、各取引
における契約実態などの審議、検証等を行うとともに、その内容については、都度、取締役会に報告を行ってお
ります。
② 企業統治の体制を採用する理由
当社は、経営の監視、監督機能を強化することを目的として社外取締役及び社外監査役を選任しており、取締役を３名（内、社外１名）、監査役を３名（全員社外）としております。
取締役会は経営戦略・事業計画の執行に関する最高意思決定機関として取締役と監査役が出席して月１回以上開催され、重要案件が生じたときには随時、臨時取締役会を開催しております。また、管理本部長を委員長とする内部管理体制強化委員会を月１回以上開催しており、迅速に経営に関する意思決定が出来るように体制を整えております。
また、内部統制システムの観点では内部監査室を設置しており、内部統制の実施状況を原則として現場で把握し、必要に応じて取締役会、監査役とも協議をしてその改善に努めておりますとともに、管理部門をはじめとして関連部門にも働きかけをして、実効性を高めるようにしております。
リスク管理の観点では、「リスク管理規程」を制定して全体的なリスク管理体制を強化し、上記内部管理体制強化委員会が、経営リスクの洗い出し、検証を定期的に実施し、取締役会への提言を行うなど、リスクの低減を図っております。
以上の観点より、当社は企業規模、監査環境等の整備状況から現状の体制が有効なものと考えております。
＜会社の機関の内容及び内部統制の模式図＞
③ 顧問弁護士の状況
当社は、祝田法律事務所と契約を締結し、重要事項の決定の際には事前に、また、必要に応じて法律上の判断についてのアドバイスをお願いしております。
④ 取締役の定数
当社の取締役は８名以内とする旨定款に定めております。
⑤ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって選任する旨及び、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑥ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑦ 取締役、監査役及び会計監査人の責任免除
当社は、取締役、監査役および会計監査人の責任免除について、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）及び会計監査人（会計監査人であった者を含む。）の当会社に対する損害賠償責任を、法令が定める範囲で免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役、監査役及び会計監査人が期待された役割を十分に発揮できることを目的とするものであります。
⑧ 責任限定契約の内容の概要
当社と業務執行取締役以外の取締役及び監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償の限度額は同法第425条第１項に掲げる額の合計額としております。
⑨ 剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、機動的な資本政策及び配当政策を図ることを目的とするものであります。
⑩ 自己株式の取得の要件
自己株式の取得について、会社法第165条第２項の規定により、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって、自己株式の取得をすることができる旨定款に定めております。これは、自己株式の取得を取締役会の権限とすることにより、機動的な資本政策を遂行することを目的とするものであります。 ### （２） 【役員の状況】
① 役員一覧
男性6名 女性―名 （役員のうち女性の比率―％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役社長
（代表取締役）
田辺 順一
1965年11月11日生
| 1990年４月 | 野村證券株式会社 入社 |
| 2002年４月 | 同社企業金融二部 課長 |
| 2004年８月 | アイ・キャピタル証券株式会社入社 |
| 2006年８月 | ＭＴラボ株式会社 入社 |
| ○2008年２月 | カタリスト株式会社設立 代表取締役 |
| 2009年６月 | 株式会社ジャルコ 取締役就任 |
| ○2011年２月 | 株式会社ジャルコ 代表取締役社長就任 |
| ○2011年10月 | 当社 代表取締役社長就任 |
| ○2011年11月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 代表取締役社長 就任 |
| ○2014年７月 | イオナアセット株式会社 代表取締役就任 |
| ○2014年９月 | 有限会社タカナシコンサルティング 代表取締役就任 |
（注）４
5,863
取締役
山岸 和仁
1971年６月29日生
| 1997年９月 | 公認会計士・税理士相田・高橋事務所（現千代田国際公認会計士共同会計事務所） 入所 |
| 2000年４月 | 税理士登録 |
| ○2000年４月 | 山岸和仁税理士事務所開設 代表 |
| 2012年６月 | 当社 補欠監査役就任 |
| 2012年９月 | 当社 監査役就任 |
| 2012年９月 | 株式会社ジャルコ 監査役就任 |
| 2013年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 監査役就任 |
| ○2018年６月 | 当社 取締役就任 |
| ○2018年６月 | 株式会社ジャルコ 取締役就任 |
| ○2018年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 取締役就任 |
（注）４
―
取締役
吉岡 勉
1965年２月19日生
| 1989年８月 | タツミ紙工株式会社 入社 |
| 1995年７月 | 東北タツミ株式会社 入社 |
| 2000年１月 | 同社 常務取締役就任 |
| 2003年11月 | 同社 代表取締役就任 |
| 2010年５月 | 同社 取締役就任 |
| 2010年６月 | 株式会社ジャルコ 代表取締役社長就任 |
| 2011年10月 | 当社 取締役就任 |
| ○2012年２月 | 東北タツミ株式会社 代表取締役就任 |
| ○2012年９月 | JALCO ELECTRONICS HONG KONG LTD. President Director 就任 |
| ○2012年９月 | HANGZHOU JALCO ELECTRONICS CO., LTD. President Director 就任 |
| ○2017年６月 | 当社 取締役就任 |
| ○2017年６月 | 株式会社ジャルコ 取締役就任 |
| ○2017年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 取締役就任 |
| ○2018年８月 | 株式会社スプラウト 代表取締役就任 |
（注）４
900
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
常勤監査役
鈴木 英一
1954年３月30日生
| 1978年４月 | 株式会社CSK（現SCSK株式会社）入社 |
| 1997年２月 | 株式会社サービスウェア・コーポレーション（現株式会社SCSKサービスウェア） 取締役就任 |
| 2002年12月 | ボーステック株式会社（現株式会社ビーグリー） 監査役就任 |
| 2004年11月 | アルゼ株式会社（現株式会社ユニバーサルエンターテインメント） 総合企画室顧問就任 |
| 2004年12月 | アドアーズ株式会社 代表取締役社長就任 |
| 2012年５月 | 当社 顧問就任 |
| ○2012年６月 | 当社 監査役就任 |
| ○2012年６月 | 株式会社ジャルコ 監査役就任 |
| ○2012年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 監査役就任 |
（注）５
18
監査役
露木 琢磨
1961年９月７日生
| 1994年４月 | 弁護士登録 小沢・秋山法律事務所入所 |
| 1997年４月 | 株式会社三和総合研究所 嘱託 |
| ○1999年11月 | フロンティア債権回収株式会社（現エム・ユー・フロンティアプロ債権回収株式会社）取締役 |
| ○2000年３月 | 露木法律事務所 開設 |
| 2003年３月 | 株式会社メンバーズ 監査役 |
| 2006年12月 | 露木・赤澤法律事務所へ名称変更 |
| 2017年４月 | 東京弁護士会 副会長 |
| 2018年３月 | 東京弁護士会 副会長退任 |
| ○2018年６月 | 当社 監査役就任 |
| ○2018年６月 | 株式会社ジャルコ 監査役就任 |
| ○2018年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 監査役就任 |
（注）６
―
監査役
天野 修
1972年７月２日生
| 1995年４月 | 東京ベイ信用金庫 入庫 |
| 2009年10月 | あると総合事務所 入所 |
| 2010年２月 | プロメーテ国際投資顧問株式会社 監査役 |
| 2012年１月 | 同社 内部監査室長兼コンプライアンスオフィサー |
| 2012年８月 | 公認会計士登録 |
| ○2012年10月 | 天野公認会計士事務所 開設 |
| 2016年２月 | 税理士登録 |
| ○2018年６月 | 当社 監査役就任 |
| ○2018年６月 | 株式会社ジャルコ 監査役就任 |
| ○2018年６月 | 株式会社ジャルコアミューズメントサービス 監査役就任 |
| ○2018年７月 | リオナス株式会社取締役兼コンプライアンスオフィサー |
（注）６
―
計
6,781
（注）１．○印は現職を示しております。
２．取締役 山岸和仁氏は、社外取締役であります。
３．監査役 鈴木英一、露木琢磨、天野修の３氏は、社外監査役であります。
４．取締役の任期は、2019年６月22日より2020年６月開催予定の定時株主総会の終結の時までであります。
５．監査役の任期は、2016年６月24日より2020年６月開催予定の定時株主総会の終結の時までであります。
- 監査役の任期は、2019年６月22日より2023年６月開催予定の定時株主総会の終結の時までであります。 ② 社外取締役及び社外監査役
社外取締役には、税務、財務及び会計に関する知見により、当社のコーポレート・ガバナンス強化に寄与して
いただいております。当社の完全子会社であるジャルコ及びJASの取締役にも就任しておりますが、当社と社外取締役１名の間に、人的関係、資本的関係及び取引関係など利害関係はなく独立した立場にあります。
社外監査役には、会社経営に関する業務経験、弁護士としての専門的な知識と幅広い経験、また、公認会計士・税理士としての専門的な知識、経験により、当社のコーポレート・ガバナンス強化に寄与していただいております。当社の完全子会社であるジャルコ及びJASの監査役にも就任しておりますが、当社と社外監査役３名の間に、人的関係、資本的関係及び取引関係など利害関係はなく独立した立場にあります。
なお、社外取締役及び社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針はないものの、選任にあたっては、東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考に豊富な知識、経験に基づき独立した立場から当社の経営等に対し、適切な意見を述べていただける方を選任しております。
また、管理本部長は、内部管理体制強化委員会の審議内容はもとより、当社グループの業務執行全般において報告すべき事案が発生した場合、社外取締役・社外監査役に対して、都度速やかに報告することを徹底しております。
このような取り組みにより、常勤取締役や常勤監査役はもとより、社外取締役や社外監査役におきましても、リアルタイムでの当社の経営リスクに関する状況の把握が進んでおります。
以上の観点で、当社の社外監査役は有効に機能を果たしており、現状の体制は有効と考えております （３）【監査の状況】
① 内部監査及び監査役監査の実施
Ⅰ．内部監査について
内部監査においては、以下の取り組みを中心に、内部監査室を当社のコーポレート・ガバナンスにおける 重要組織として位置付け、活動を実施しております。
（a）取締役会、内部管理体制強化委員会への出席
内部監査室長は、取引の起点を協議する内部管理体制強化委員会から経営者が取引を最終判断する取締役会まで参加することにより、一連の意思決定プロセスを十分に把握した上で、内部監査を実施することが可能となり、より実効性の高い内部監査を実施しております。
（b）内部監査の充実
特に、貸金業、第二種金融商品取引業等の業法監査や不正防止の観点を意識した内部監査におけるチェックリストを作成し、当該リストに記載した監査項目に則り、網羅的な監査を全部署において実施しております。
また、上記のとおり、内部管理体制強化委員会や取締役会に出席することにより、経営リスクアプローチにおける監査を実施することができ、当社のコーポレート・ガバナンスにおける監査機能として充実した内容に て上記の網羅的な監査を実施することができております。
（c）内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係
監査役は代表取締役と、必要に応じて都度会合を持ち、監査結果等を含めて、経営上の重要課題について意見交換し、認識の共有に努めております。
また、監査役と会計監査人は定期的に、また必要に応じて会合を持ち、意見および情報の交換を行っており、会計監査人から監査計画ならびに監査報告について説明を受けております。
さらに、監査役と内部監査室は定期的に監査連絡会を開催し、内部統制の充実及び強化を図っております。
Ⅱ．監査役監査について
社外監査役３名で構成される監査役会は、取締役の職務遂行ならびに当社及び当社子会社の業務執行の適法性・財務内容の信頼性等について、監査を行っております。具体的には、取締役会に出席するほか、監査役会で定めた年度の監査方針・監査計画に従い、各部門からの聴取、往査などにより、取締役の職務執行ならびに当社及び当社子会社の業務内容及びコンプライアンス実施状況について、監査を実施しております。また、監査役会は、会計監査人より、監査計画及び監査結果について適宜報告を受けるなどして相互連携を高めております。なお、社外監査役３名は、会社経営の業務経験者１名、弁護士の資格者１名、公認会計士及び税理士の資格者１名で構成されており、いずれも財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
Ⅲ．内部通報制度について
役職員、取引先、外部業者などにおいて発生しうる不正、不適切な対応等のリスクに関し、その情報の早期吸い上げと自律的解決を目的として、内部通報体制を整備しております。これも内部管理体制強化委員会において、その制度のあり方について慎重な議論を重ね、外部の弁護士に窓口を設けるとともに、社内に内部通報先を掲示することで、当該制度を全役職員に周知しております。
② 内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況
当社は、内部統制システムの構築及び適切な運用を重要な経営課題の一つであると認識し、それに向けた関連諸規程の整備や社内組織体制の構築等に取り組んでおります。なお、当社は、取締役会において、以下のとおり「内部統制システム構築の基本方針」を決議しております。
Ⅰ. 取締役及び使用人の職務執行が法令及び定款等に適合する事を確保するための体制
1.業務の適正化と経営の透明性等を確保するため、株主や顧客を代表する社外取締役を選任し取締役会において重要事項を審議決定する。
2.取締役とは独立した監査役を選任すると共に、その内一名が常勤監査可能な体制を整備する。監査役は、当社グループの法令遵守体制及び内部通報制度の運用に問題があると認める時は、意見を述べると共に、改善策の策定を求める事とする。
3.代表取締役社長は、当社グループ全ての役職員が法令及び定款を遵守し、高い倫理観を持って職務執行するための「行動規範」を制定し、周知する。
4.業務執行部門から独立した取締役会直轄の「内部監査室」を設置すると共に、内部監査に関する規程を制定し、当社グループにおける業務執行の適切性や遵法性、コンプライアンスの遵守状況などについて監査を実施し、内部監査室長は、それら監査の結果を取締役会へ報告する。
5.当社グループ内における不正・不審行為の早期発見と不祥事等の未然防止を図る事を目的に、「内部通報制度」を設け、外部弁護士に報告を行う等の適切な運用を図る。
Ⅱ.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項
1.文書及び記録等の管理に関する規程に従い、取締役の職務執行に係る情報を、文書又は電磁的媒体（以下「文書等」と言う。）に記録し、保存及び管理する。
2.取締役及び監査役が、常時これらの文書を閲覧可能な状態を維持する。
Ⅲ.損失の危険の管理に関する規程その他の体制
1.当社グループにおけるリスクの管理・運営態勢を確保するため、情報システム責任者及び情報システム管理担当者を設置する。
2.顧客情報を始めとする当社の情報資産を安定的かつ安全に運営するために、情報システム及び情報セキュリティ等に関連する規程等を整備する。
3.基幹情報システムについては、可用性を確保すると共に、大規模な災害やシステム障害等の危機発生に対応し、事業の継続性を確保するため、適切な範囲と頻度でバックアップを行う。
Ⅳ.取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
1.取締役の職務執行が効率的に行われる事を確保するために、取締役会を原則として月一回定期的に開催するほか、必要に応じて、臨時に開催するものとする。当社グループの経営に関わる重要事項等については、（当社の内部管理体制強化委員会において）リスク評価を行い、その検証を経て、取締役会にて執行の決定を行う事とする。又、単年度事業計画・予算等を決定し、四半期ごとに業績・進捗状況のレビューを行う。
2.取締役会の決定に基づく業務執行においては、取締役及び従業員の役割分担、組織単位ごとの業務分掌、職務権限において、責任者及び執行手続きのルールを明確に定める。
Ⅴ.当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
1.当社グループは、当該基本方針に従い、遵法意識の向上及び業務の適正性を確保する事に努める事とする。
2.当社グループの取締役は、業務執行の適正を確保する内部統制の確立と運用の権限及び責任を有している。
3.当社の取締役は、当社子会社を当社の一部門と位置づけ、子会社内の各組織を含めた指揮命令系統及び権限並びに報告義務を設定し、当社グループ全体を網羅的・統括的に管理する。
4.当社の内部監査室が、定期的又は不定期に当社グループの内部監査を実施し、監査結果を取締役会へ報告を行うと共に、必要に応じて、被監査部門に対して内部統制の改善の指導や実施の助言等を行う。
Ⅵ.監査役会がその補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項ならびにその使用人の取締役からの独立性に関する事項
1.監査役より、その職務を補助すべき使用人の配置の求めがあった場合には、監査役と協議の上、人選を行う。
2.当該使用人の人事については、常勤監査役と事前に協議を行い、同意を得た上で決定する。
Ⅶ.取締役及び使用人が監査役へ報告するための体制、並びに報告をした者が当該報告をしたことを理由として、不利な取り扱いを受けない事を確保するための体制
1.当社グループの役職員は、法令違反行為、業務上の事故、その他業務運営に著しく影響を及ぼすと認められる事実その他事業運営上の重要事項を適時、適切な方法により、監査役へ報告する。
2.内部監査室は、監査の結果を適時・適切な方法により、監査役に報告する。
3.通報者に不利益が及ばない内部通報窓口への通報状況とその処理の状況を、定期的に監査役に報告する。
4.内部通報窓口への通報内容が監査役の職務の執行に必要な範囲に係る場合、及び通報者が監査役への通報を希望する場合は、速やかに監査役に通知する。
Ⅷ.その他監査役会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
1.監査役は、取締役会に出席すると共に、常勤監査役は社内の重要な会議に出席し、意見を述べる事とする。また、取締役会やその他重要な会議の議事録については、いつでも閲覧する事ができるものとする。
2.監査役は、全ての稟議案件について、社内承認後に回付を受ける。
3.内部監査室は、監査に協力する事などにより、監査役との連携を図り、また、定期的な会議を設ける。
4.監査役は、会計監査人と緊密な連携を保ち、総合的に積極的な情報交換を行うと共に、会計監査人から監査計画、体制、方針、結果などについて説明又は報告を求める事ができるものとする。
Ⅸ.財務報告の信頼性を確保するための体制
1.財務報告に係る内部統制の充実をはかるため、社内規程等を策定すると共に、法令及び会計基準に従って、適正な会計処理を行う。
2.法令及び証券取引所の規則を遵守し、適正かつ適時に財務報告を行う。
3.内部監査室は、全社的な内部統制の状況や業務プロセス等の把握・記録を通じて評価及び改善結果の報告を行う。
4.財務報告に係る内部統制が適正に機能する事を継続的に評価し、適宜改善を行う。
Ⅹ.反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及び体制
1.当社グループは、反社会的勢力との関係を遮断するための態勢整備を行い、反社会的勢力からの不当要求等へは、組織として毅然と対応する。万が一、反社会的勢力から接触があった場合は、管理部門を対応部門とし、必要に応じて顧問弁護士や警察等の専門家に早期に相談し、適切な処置を取る事とする。
③ 会計監査の状況
業務を執行した公認会計士
| 公認会計士の氏名 | 所属する監査法人 |
| 指定社員 業務執行社員 小橋川 淳一 | みかさ監査法人 |
| 指定社員 業務執行社員 安田 幸一 | みかさ監査法人 |
監査業務に係わる補助者の構成
公認会計士４名、その他１名
（監査報酬の内容等）
「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」（2019年１月31日 内閣府令第３号）による改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)ｄ(ｆ)iからⅲの規定に経過措置を適用しております。
（監査公認会計士等に対する報酬）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
|
| 提出会社 | 16,500 | ― | 16,875 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 16,500 | ― | 16,875 | ― |
（その他重要な報酬の内容）
（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
（監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容）
（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
（監査報酬の決定方針）
監査日数、当社の規模、業務の特性等の要素を総合的に勘案して決定しております。
（会計監査人の報酬等について監査役会が同意をした理由）
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積もりの算出根拠などが当社の事業規模や事業内容に適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を行っております。 （４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役の報酬の額は、株主総会にて決議された総額の範囲内において、取締役会でこれを決定しております。
監査役の報酬については、株主総会にて決議された総額の範囲内において、監査役の協議により決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
|||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 （社外取締役を除く。） |
46,790 | 46,790 | ― | ― | ― | 3 |
| 監査役 （社外監査役を除く。） |
― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社外役員 | 11,520 | 11,520 | ― | ― | ― | 6 |
（注）上記の対象となる役員の員数には、2018年６月27日開催の第７回定時株主総会の終結の時をもって退任した
取締役１名及び当事業年度中に辞任した取締役１名並びに監査役２名を含んでおります。
ⅰ 提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
ⅱ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
ⅲ 役員の報酬等の額の決定に関する方針
当社の最初の定時株主総会終結の時までの取締役の報酬総額は年額200,000千円以内（ただし、使用人給与分を含まない）とし、監査役の報酬総額は年額20,000千円としております。
(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資株式を純投資目的である投資株式とし、保有先企業との取引関係の維持強化を通じて当社の企業価値向上につながる場合に限定した投資株式を政策保有目的の投資株式として区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
| 区分 | 当事業年度 | 前事業年度 | ||
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (千円) |
銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (千円) |
|
| 非上場株式 | ― | ― | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 189,487 | 2 | 189,932 |
| 区分 | 当事業年度 | ||
| 受取配当金の 合計額(千円) |
売却損益の 合計額(千円) |
評価損益の 合計額(千円) |
|
| 非上場株式 | ― | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | 15,472 | ― | △16,673 |
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
0105000_honbun_7096100103106.htm
第５ 【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
（１）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号。以下、「連結財務諸表規則」という）に基づいて作成しております。
なお、当連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（2018年３月23日内閣府令第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第３条２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
（２）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
なお、当事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令による改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第２条２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表について、みかさ監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。
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１ 【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | ※２ 599,914 | ※２ 550,421 | |||||||||
| 信託預金 | 141,487 | 161,596 | |||||||||
| 営業貸付金 | 1,734,497 | 1,541,000 | |||||||||
| 売掛金 | 21,600 | ― | |||||||||
| 未収入金 | 4,289 | 4,562 | |||||||||
| 未収収益 | 5,790 | 10,238 | |||||||||
| 未収消費税等 | 126,111 | 113,271 | |||||||||
| その他 | 48,272 | 17,594 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △10,406 | △8,520 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,671,557 | 2,390,164 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | ※２ 671,187 | ※２ 1,418,846 | |||||||||
| 信託建物（純額） | ※２ 934,495 | ※２ 1,738,872 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 4,987 | 3,208 | |||||||||
| 土地 | ※２ 7,278,005 | ※２ 9,764,962 | |||||||||
| 信託土地 | ※２ 2,401,791 | ※２ 3,708,913 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※１ 11,290,468 | ※１ 16,634,804 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 34,281 | 27,908 | |||||||||
| 電話加入権 | 284 | 284 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 34,565 | 28,192 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 190,272 | 189,827 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 174,803 | 171,730 | |||||||||
| 長期未収入金 | 84,011 | 87,767 | |||||||||
| 差入保証金 | 24,040 | 24,268 | |||||||||
| 長期前払費用 | 15,606 | 77,204 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 31,845 | 96,790 | |||||||||
| その他 | 22,334 | 44,198 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △258,815 | △259,498 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 284,099 | 432,289 | |||||||||
| 固定資産合計 | 11,609,133 | 17,095,286 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 株式交付費 | ― | 10,990 | |||||||||
| 繰延資産合計 | ― | 10,990 | |||||||||
| 資産合計 | 14,280,690 | 19,496,442 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | ※２ 2,690,000 | ※２ 1,150,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※２ 235,280 | ※２ 449,292 | |||||||||
| 未払金 | 26,806 | 15,064 | |||||||||
| 未払法人税等 | 115,200 | 49,522 | |||||||||
| 前受金 | 38,806 | 80,392 | |||||||||
| 信託前受金 | 18,690 | 18,690 | |||||||||
| 預り金 | 3,687 | 5,275 | |||||||||
| 匿名組合預り金 | 106,460 | 121,411 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,234,931 | 1,889,648 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | ※２ 6,790,476 | ※２ 8,211,969 | |||||||||
| 長期預り保証金 | 254,098 | 561,250 | |||||||||
| 信託預り保証金 | 106,592 | 106,592 | |||||||||
| その他 | 551 | 407 | |||||||||
| 固定負債合計 | 7,151,719 | 8,880,220 | |||||||||
| 負債合計 | 10,386,650 | 10,769,869 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,105,447 | 4,274,877 | |||||||||
| 資本剰余金 | 4,157,999 | 5,439,112 | |||||||||
| 利益剰余金 | △2,362,260 | △1,064,962 | |||||||||
| 自己株式 | △50 | △50 | |||||||||
| 株主資本合計 | 3,901,135 | 8,648,976 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △16,229 | △16,673 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △16,229 | △16,673 | |||||||||
| 新株予約権 | 9,134 | 94,269 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,894,040 | 8,726,572 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 14,280,690 | 19,496,442 |
0105020_honbun_7096100103106.htm
② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 552,844 | 1,158,375 | |||||||||
| 売上原価 | 64,419 | 183,061 | |||||||||
| 売上総利益 | 488,425 | 975,314 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 323,257 | ※１ 331,926 | |||||||||
| 営業利益 | 165,167 | 643,387 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 243 | 90 | |||||||||
| 受取配当金 | 15,383 | 15,991 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 6,483 | 6,416 | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 14,705 | ― | |||||||||
| 為替差益 | ― | 3,428 | |||||||||
| その他 | 197 | 417 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 37,013 | 26,345 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 106,376 | 182,641 | |||||||||
| 賃貸不動産経費 | 1,731 | 1,502 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | ― | 683 | |||||||||
| 為替差損 | 4,842 | ― | |||||||||
| 株式交付費償却 | ― | 999 | |||||||||
| 新株式発行等関係費用 | ― | 15,047 | |||||||||
| 借入手数料 | 44,838 | 34,041 | |||||||||
| その他 | 8,480 | 1,160 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 166,269 | 236,076 | |||||||||
| 経常利益 | 35,912 | 433,656 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※２ 527,891 | ― | |||||||||
| 特別利益合計 | 527,891 | ― | |||||||||
| 匿名組合損益分配前税金等調整前当期純利益 | 563,803 | 433,656 | |||||||||
| 匿名組合損益分配額 | 3,796 | 4,203 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 560,007 | 429,452 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 96,576 | 85,417 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 53,529 | △64,945 | |||||||||
| 法人税等合計 | 150,106 | 20,472 | |||||||||
| 当期純利益 | 409,900 | 408,980 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 409,900 | 408,980 |
0105025_honbun_7096100103106.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 409,900 | 408,980 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △60,234 | △444 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※１ △60,234 | ※１ △444 | |||||||||
| 包括利益 | 349,666 | 408,535 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 349,666 | 408,535 |
0105040_honbun_7096100103106.htm
③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,884,157 | 3,936,709 | △2,772,161 | △41 | 3,048,664 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 221,289 | 221,289 | 442,578 | ||
| 欠損填補 | ― | ||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 409,900 | 409,900 | |||
| 自己株式の取得 | △8 | △8 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 221,289 | 221,289 | 409,900 | △8 | 852,470 |
| 当期末残高 | 2,105,447 | 4,157,999 | △2,362,260 | △50 | 3,901,135 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価 差額金 |
その他の包括利益累 計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 44,004 | 44,004 | 13,440 | 3,106,109 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 442,578 | |||
| 欠損填補 | ― | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 409,900 | |||
| 自己株式の取得 | △8 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △60,234 | △60,234 | △4,305 | △64,539 |
| 当期変動額合計 | △60,234 | △60,234 | △4,305 | 787,930 |
| 当期末残高 | △16,229 | △16,229 | 9,134 | 3,894,040 |
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 2,105,447 | 4,157,999 | △2,362,260 | △50 | 3,901,135 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 2,169,430 | 2,169,430 | 4,338,861 | ||
| 欠損填補 | △888,317 | 888,317 | ― | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 408,980 | 408,980 | |||
| 自己株式の取得 | ― | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 2,169,430 | 1,281,113 | 1,297,297 | ― | 4,747,841 |
| 当期末残高 | 4,274,877 | 5,439,112 | △1,064,962 | △50 | 8,648,976 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価 差額金 |
その他の包括利益累 計額合計 |
|||
| 当期首残高 | △16,229 | △16,229 | 9,134 | 3,894,040 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 4,338,861 | |||
| 欠損填補 | ― | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 408,980 | |||
| 自己株式の取得 | ― | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △444 | △444 | 85,135 | 84,690 |
| 当期変動額合計 | △444 | △444 | 85,135 | 4,832,532 |
| 当期末残高 | △16,673 | △16,673 | 94,269 | 8,726,572 |
0105050_honbun_7096100103106.htm
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 560,007 | 429,452 | |||||||||
| 減価償却費及びその他の償却費 | 52,602 | 117,449 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △4,298 | △1,203 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △15,626 | △16,082 | |||||||||
| 支払利息 | 106,376 | 182,641 | |||||||||
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △527,891 | ― | |||||||||
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | ― | 3,072 | |||||||||
| 新株式発行等関係費用 | ― | 15,047 | |||||||||
| 借入手数料 | 44,838 | 34,041 | |||||||||
| 信託預金の増減額（△は増加） | △79,728 | △20,108 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △24,766 | 17,152 | |||||||||
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △21,741 | 193,497 | |||||||||
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △117,300 | 12,840 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | △41,068 | △99 | |||||||||
| 預り金の増減額（△は減少） | 277 | 1,588 | |||||||||
| その他 | 132,930 | 9,477 | |||||||||
| 小計 | 64,610 | 978,770 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 15,626 | 16,082 | |||||||||
| 利息の支払額 | △102,695 | △182,720 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 5,509 | 2,344 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △4,936 | △146,213 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △21,885 | 668,263 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 354,906 | ― | |||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △247,777 | ― | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,827,294 | ― | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,751,813 | △5,445,212 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △15,972 | △5,000 | |||||||||
| 預り保証金の受入による収入 | 244,348 | 307,152 | |||||||||
| 預り保証金の返還による支出 | △24,800 | ― | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 285 | ― | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | ― | △727 | |||||||||
| 事業譲渡代金の回収による収入 | 10,000 | ― | |||||||||
| 長期前払費用の取得による支出 | △17,287 | △8,093 | |||||||||
| その他 | △21,570 | △21,864 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,642,386 | △5,173,745 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,672,000 | △1,540,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 7,802,142 | 5,965,858 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △2,595,445 | △4,330,353 | |||||||||
| 信託長期借入金の返済による支出 | △1,338,000 | ― | |||||||||
| 社債の発行による収入 | ― | 200,000 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | ― | △200,000 | |||||||||
| 新株発行等に伴う手数料等の支出 | ― | △27,037 | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 94,269 | |||||||||
| 借入手数料の支払額 | △44,838 | △51,375 | |||||||||
| 匿名組合員からの出資払込による収入 | 213,900 | 121,000 | |||||||||
| 匿名組合員への出資払戻による支出 | △230,800 | △106,100 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | ― | 3,400,000 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 438,273 | 929,727 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △8 | ― | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 6,917,221 | 4,455,989 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 252,950 | △49,492 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 204,092 | 457,043 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 457,043 | ※１ 407,550 |
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【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
子会社は全て連結しております。
当該連結子会社は、次の2社であります。
株式会社ジャルコ
株式会社ジャルコアミューズメントサービス ２．持分法の適用に関する事項
非連結子会社及び関連会社はありません。
３．会計方針に関する事項
（１）重要な資産の評価基準及び評価方法
有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
総平均法による原価法を採用しております。
（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び連結子会社は定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法）を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ５～41年
信託建物 ７～34年
工具、器具及び備品 ３～８年
無形固定資産（リース資産を除く）
当社及び連結子会社は定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
繰延資産の処理方法
株式交付費 ３年間で定額法により償却しております。
（３）重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
（４）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
金利スワップについては特例処理の要件を満たしており、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段：金利スワップ
ヘッジ対象：借入金
③ ヘッジ方針
借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理の要件を満たしておりますので、有効性の評価を省略しております。
（５）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
（６）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
（７）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理方法は、税抜方式によっております。
なお、資産に係る控除対象外消費税等は、投資その他の資産の「長期前払費用」に計上し、法人税法の規定により５年間で均等償却しております。
(会計方針の変更)
（融資関連費用に関する会計処理）
金融機関等から資金調達をする際に前払いする融資関連費用につきましては、従来、発生事業年度の費用として処理しておりましたが、当社グループの事業において投資案件が大規模化していることに伴い、重要性が増してきている融資関連費用のうち実効金利の不可分の一部である手数料について、その経済的実態をより適正に期間損益に反映するため、当連結会計年度より「投資その他の資産」の「長期前払費用」に計上し、借入期間にわたって利息法により費用認識する方法に変更しております。
なお、この変更による影響額は軽微であるため、遡及適用は行っておりません。
（繰延資産に関する会計処理）
株式交付費については従来、支出時に全額費用として処理しておりましたが、今後の資金調達に伴う支出の効果が数年に及ぶと想定されることから、より適正な期間損益計算を行うため、当連結会計年度より「繰延資産」の「株式交付費」として計上し、株式交付後３年間で定額法により償却する方法に変更しております。
なお、この変更による影響額は軽微であるため、遡及適用は行っておりません。 ##### (表示方法の変更)
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当連結会計年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しました。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」41,166千円及び「固定負債」の「繰延税金負債」9,320千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」31,845千円として表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
（連結貸借対照表関係）
※１．有形固定資産減価償却累計額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2018年３月31日） |
当連結会計年度 （2019年３月31日） |
|||
| 減価償却累計額 | 46,891 | 千円 | 147,767 | 千円 |
担保資産
| 前連結会計年度 （2018年３月31日） |
当連結会計年度 （2019年３月31日） |
|||
| 定期預金 | 142,871 | 千円 | 142,871 | 千円 |
| 建物及び構築物 | 662,192 | 1,410,994 | ||
| 信託建物 | 934,495 | 896,459 | ||
| 土地 | 7,238,657 | 8,809,443 | ||
| 信託土地 | 2,401,791 | 2,401,791 | ||
| 合計 | 11,380,008 | 13,661,559 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2018年３月31日） |
当連結会計年度 （2019年３月31日） |
|||
| 短期借入金 | 2,650,000 | 千円 | 1,150,000 | 千円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 228,620 | 445,387 | ||
| 長期借入金 | 6,786,571 | 8,211,969 | ||
| 合計 | 9,665,191 | 9,807,356 |
（連結損益計算書関係）
※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|||
| 役員報酬 | 75,960 | 千円 | 58,310 | 千円 |
| 給料手当 | 43,164 | 57,558 | ||
| 支払報酬 | 29,151 | 39,410 | ||
| 支払手数料 | 52,297 | 38,351 | ||
| 賃借料（販管） | 32,267 | 29,923 | ||
| 租税公課等 | 45,199 | 50,804 |
| 前連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
| 土地 | 527,891千円 | ―千円 |
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △79,654千円 | △444千円 |
| 組替調整額 | ― | ― |
| 税効果調整前 | △79,654 | △444 |
| 税効果額 | 19,420 | ― |
| その他有価証券評価差額金 | △60,234 | △444 |
| その他の包括利益合計 | △60,234 | △444 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数（千株） |
当連結会計年度増加 株式数（千株） |
当連結会計年度減少 株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 48,337 | 3,844 | ― | 52,181 |
| 合計 | 48,337 | 3,844 | ― | 52,181 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）２ | 0 | 0 | ― | 0 |
| 合計 | 0 | 0 | ― | 0 |
（注）１．普通株式の発行済株式の株式数の増加3,844千株は、第２回新株予約権の権利行使による増加であります。
（注）２．普通株式の自己株式の株式数の増加０千株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。 ２.新株予約権に関する事項
| 区分 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる新株予約権の数（株） | 当連結会計年度末残高（千円） | |||
| 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| 提出会社 | 第２回新株予約権 | 普通株式 | 12,000,000 | ― | 3,844,500 | 8,155,500 | 9,134 |
| 合計 | 12,000,000 | ― | 3,844,500 | 8,155,500 | 9,134 |
（注）目的となる株式の数は、新株予約権が権利行使されたものと仮定した場合における株式数を記載しております。 ３．配当に関する事項
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数（千株） |
当連結会計年度増加 株式数（千株） |
当連結会計年度減少 株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 52,181 | 33,340 | ― | 85,522 |
| 合計 | 52,181 | 33,340 | ― | 85,522 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 0 | ― | ― | 0 |
| 合計 | 0 | ― | ― | 0 |
（注）普通株式の発行済株式の株式数の増加33,340千株は、第２回新株予約権の権利行使による増加8,155千株及び第三者割当による新株式の発行による増加25,185千株であります。 ２.新株予約権に関する事項
| 区分 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる新株予約権の数（株） | 当連結会計年度末残高（千円） | |||
| 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| 提出会社 | 第２回新株予約権 | 普通株式 | 8,155,500 | ― | 8,155,500 | ― | ― |
| 提出会社 | 第３回新株予約権 | 普通株式 | ― | 58,552,500 | ― | 58,552,500 | 94,269 |
| 合計 | 8,155,500 | 58,552,500 | 8,155,500 | 58,552,500 | 94,269 |
（注）目的となる株式の数は、新株予約権が権利行使されたものと仮定した場合における株式数を記載しております。 ３．配当に関する事項
該当事項はありません。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
| 現金及び預金勘定 | 599,914千円 | 550,421千円 |
| 預入期間が３か月を越える 定期預金 |
△142,871 | △142,871 |
| 現金及び現金同等物 | 457,043 | 407,550 |
（１）金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当連結グループは、資金運用については主に短期的な預金及び有価証券に限定し、資金調達については主に金融機関からの借入による方針であります。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
②金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権及びその他の債権は、顧客の信用リスクに晒されています。顧客の信用リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況をモニタリングし、常に把握する体制としております。
投資有価証券は海外株式市場への純投資であり、市場価格及び為替の変動リスクに晒されています。変動リスクに関しては定期的に時価を確認し、取得価額との差額を把握しております。
借入金は、主に運転資金及び賃貸用不動産の購入に必要な資金の調達を目的としたものであり、期日は連結決算日後最長で23年５ヶ月後であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されておりますが、一部についてはデリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とへッジ対象、へッジ方針、へッジの有効性の評価方法等については、注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）「３．会計方針に関する事項」に記載されている「（４）重要なヘッジ会計の方法」をご覧下さい。
③金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
④信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち、66.2％が特定の大口顧客グループに対するものであります。
（２）金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注）２参照）。
前連結会計年度（2018年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額（千円） | 時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
| （１）現金及び預金 | 599,914 | 599,914 | ― |
| （２）信託預金 | 141,487 | 141,487 | ― |
| （３）売掛金 | 21,600 | 21,600 | ― |
| （４）未収入金 | 4,289 | 4,289 | ― |
| （５）未収収益 | 5,790 | 5,790 | ― |
| （６）未収消費税等 | 126,111 | 126,111 | ― |
| （７）営業貸付金 | 1,734,497 | 1,737,843 | 3,345 |
| （８）投資有価証券 | |||
| その他の有価証券 | 189,932 | 189,932 | ― |
| （９）長期未収入金 | 84,011 | ||
| 貸倒引当金（*１） | △84,011 | ||
| ― | ― | ― | |
| （１０）破産更生債権等 | 174,803 | ||
| 貸倒引当金（*１） | △174,803 | ||
| ― | ― | ― | |
| 資産計 | 2,823,624 | 2,826,970 | 3,345 |
| （１）短期借入金 | 2,690,000 | 2,690,000 | ― |
| （２）未払金 | 26,806 | 26,806 | ― |
| （３）未払法人税等 | 115,200 | 115,200 | ― |
| （４）長期借入金（*２） | 7,025,756 | 7,039,466 | 13,709 |
| 負債計 | 9,857,764 | 9,871,474 | 13,709 |
| デリバティブ取引 | ― | ― | ― |
（*1）長期未収入金及び破産更生債権等は、これに個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
（*2）１年内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度（2019年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額（千円） | 時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
| （１）現金及び預金 | 550,421 | 550,421 | ― |
| （２）信託預金 | 161,596 | 161,596 | ― |
| （３）未収入金 | 4,562 | 4,562 | ― |
| （４）未収収益 | 10,238 | 10,238 | ― |
| （５）未収消費税等 | 113,271 | 113,271 | ― |
| （６）営業貸付金 | 1,541,000 | 1,542,495 | 1,495 |
| （７）投資有価証券 | |||
| その他の有価証券 | 189,487 | 189,487 | ― |
| （８）長期未収入金 | 87,767 | ||
| 貸倒引当金（*１） | △87,767 | ||
| ― | ― | ― | |
| （９）破産更生債権等 | 171,730 | ||
| 貸倒引当金（*１） | △171,730 | ||
| ― | ― | ― | |
| 資産計 | 2,570,578 | 2,572,074 | 1,495 |
| （１）短期借入金 | 1,150,000 | 1,150,000 | ― |
| （２）未払金 | 15,064 | 15,064 | ― |
| （３）未払法人税等 | 49,522 | 49,522 | ― |
| （４）長期借入金（*２） | 8,661,261 | 8,766,669 | 105,407 |
| 負債計 | 9,875,848 | 9,981,256 | 105,407 |
| デリバティブ取引 | ― | ― | ― |
（*1）長期未収入金及び破産更生債権等は、これに個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
（*2）１年内返済予定の長期借入金を含めております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)信託預金、(3)未収入金、(4) 未収収益、(5) 未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 営業貸付金
元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、１年以内に期日が到来する貸付金につきましては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(7) 投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格及び当該評価日の為替レートによっております。
(8) 長期未収入金
回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(9) 破産更生債権等
回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 短期借入金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、１年以内に完済予定の長期借入金につきましては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は、次のとおりであり、金融商品の時価情報には含めておりません。
前連結会計年度（2018年３月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額（千円） |
| その他有価証券 非上場株式（*１） | 340 |
| 差入保証金（*２） | 24,040 |
| 匿名組合預り金（*１） | 106,460 |
| 長期預り保証金（*３） | 254,098 |
| 信託預り保証金（*３） | 106,592 |
（*１）非上場株式及び匿名組合預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
（*２）差入保証金については、本社事務所に係る保証金であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
（*３）長期預り保証金及び信託預り保証金については、契約期間満了時に協議の上、双方が合意に至った場合には再契約ができ、賃貸先の営業継続を前提としているので、賃貸期間を合理的に見積もることが出来ないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
当連結会計年度（2019年３月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額（千円） |
| その他有価証券 非上場株式（*１） | 340 |
| 差入保証金（*２） | 24,268 |
| 匿名組合預り金（*１） | 121,411 |
| 長期預り保証金（*３） | 561,250 |
| 信託預り保証金（*３） | 106,592 |
（*１）非上場株式及び匿名組合預り金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
（*２）差入保証金については、本社事務所に係る保証金であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
（*３）長期預り保証金及び信託預り保証金については、契約期間満了時に協議の上、双方が合意に至った場合には再契約ができ、賃貸先の営業継続を前提としているので、賃貸期間を合理的に見積もることが出来ないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2018年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| 現金及び預金 | 599,914 | ― | ― | ― |
| 信託預金 | 141,487 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 21,600 | ― | ― | ― |
| 未収入金 | 4,289 | ― | ― | ― |
| 未収収益 | 5,790 | ― | ― | ― |
| 未収消費税等 | 126,111 | ― | ― | ― |
| 営業貸付金 | 1,247,004 | 306,266 | 181,227 | ― |
| 合計 | 2,146,198 | 306,266 | 181,227 | ― |
長期未収入金84,011千円及び破産更生債権等174,803千円は、予定額が見込めないため記載しておりません。
当連結会計年度（2019年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| 現金及び預金 | 550,421 | ― | ― | ― |
| 信託預金 | 161,596 | ― | ― | ― |
| 未収入金 | 4,562 | ― | ― | ― |
| 未収収益 | 10,238 | ― | ― | ― |
| 未収消費税等 | 113,271 | ― | ― | ― |
| 営業貸付金 | 1,271,000 | 270,000 | ― | ― |
| 合計 | 2,111,090 | 270,000 | ― | ― |
長期未収入金87,767千円破産更生債権等171,730千円は、予定額が見込めないため記載しておりません。
４．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2018年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| 短期借入金 | 2,690,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 235,280 | 233,385 | 2,478,822 | 417,630 | 1,009,480 | 2,651,159 |
| 合計 | 2,925,280 | 233,385 | 2,478,822 | 417,630 | 1,009,480 | 2,651,159 |
当連結会計年度（2019年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| 短期借入金 | 1,150,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 449,292 | 449,836 | 638,118 | 1,232,385 | 387,790 | 5,503,838 |
| 合計 | 1,599,292 | 449,836 | 638,118 | 1,232,385 | 387,790 | 5,503,838 |
前連結会計年度（2018年３月31日）
１．その他有価証券
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | ― | ― | ― |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 189,932 | 206,161 | △16,229 |
| 合計 | 189,932 | 206,161 | △16,229 |
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額340千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2019年３月31日）
１．その他有価証券
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | ― | ― | ― |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 189,487 | 206,161 | △16,673 |
| 合計 | 189,487 | 206,161 | △16,673 |
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額340千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（2018年３月31日現在）
- ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
- ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） | 契約額等のうち１年超 （千円） | 時価 （千円） |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
長期借入金 | 1,098,600 | 1,035,800 | （注） |
（注） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2019年３月31日現在）
- ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
- ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） | 契約額等のうち１年超 （千円） | 時価 （千円） |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
長期借入金 | 1,035,800 | 973,000 | （注） |
（注） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
###### （税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2018年３月31日） |
当連結会計年度 （2019年３月31日） |
|||
| 繰延税金資産 | （千円） | （千円） | ||
| 未払事業税 | 9,137 | 4,884 | ||
| 譲渡損益調整勘定 | 4,873 | 4,873 | ||
| 減価償却超過額 | 1,789 | 1,881 | ||
| 貸倒引当金 | 82,435 | 82,067 | ||
| 固定資産未実現利益 | 15,488 | 13,069 | ||
| 繰越欠損金 | 983,205 | 902,018 | ||
| その他有価証券評価差額金 | ― | 5,105 | ||
| その他 | 6,389 | 6,163 | ||
| 繰延税金資産小計 | 1,103,320 | 1,020,063 | ||
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注） | ― | △801,458 | ||
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | ― | △113,556 | ||
| 評価性引当額小計 | △1,061,537 | △915,014 | ||
| 繰延税金資産合計 | 41,782 | 105,048 | ||
| 繰延税金負債 | ||||
| 譲渡損益調整勘定 | △9,937 | △8,257 | ||
| 繰延税金負債合計 | △9,937 | △8,257 | ||
| 繰延税金資産の純額 | 31,845 | 96,790 |
（注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度（2019年３月31日） （千円）
| １年以内 | １年超 ２年以内 | ２年超 ３年以内 | ３年超 ４年以内 | ４年超 ５年以内 | ５年超 | 合計 | |
| 税務上の繰越欠損金(ａ) | 227,394 | 232,419 | 207,500 | 56,407 | 13,432 | 164,864 | 902,018 |
| 評価性引当額 | △126,834 | △232,419 | △207,500 | △56,407 | △13,432 | △164,864 | △801,458 |
| 繰延税金資産 | 100,560 | ― | ― | ― | ― | ― | (b)100,560 |
（a） 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（b） 税務上の繰越欠損金902,018千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産100,560千円を計上
しております。当該繰延税金資産100,560千円は、連結子会社である株式会社ジャルコにおける税務上の繰
越欠損金の残高734,764千円（法定実効税率を乗じた額）の一部について認識したものであり、将来の課税
所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2018年３月31日） |
当連結会計年度 （2019年３月31日） |
|||
| 法定実効税率 | 30.86％ | 30.62％ | ||
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.06 | 0.67 | ||
| 受取配当金の益金不算入額 | △0.17 | △0.23 | ||
| 住民税均等割等 | 0.44 | 0.57 | ||
| 評価性引当額 | △11.51 | △35.33 | ||
| 繰越欠損金の期限切れ | 7.12 | 8.47 | ||
| その他 | 0.01 | △0.02 | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 26.80 | 4.77 |
当社および一部の連結子会社では、新潟県十日町市、神奈川県川崎市、東京都目黒区、高知県高知市、青森県弘前市及び青森市、富山県富山市、島根県松江市、兵庫県神戸市、三重県津市、岩手県盛岡市、山口県山口市及び石川県金沢市において賃貸用の物件を有しております。
2018年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は136,921千円（不動産賃貸事業のセグメント利益から内部取引を消去し、営業外収益の受取賃貸料及び営業外費用の賃貸不動産経費を加減算して算出しております。）であります。
2019年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は353,682千円（不動産賃貸事業のセグメント利益から内部取引を消去し、営業外収益の受取賃貸料及び営業外費用の賃貸不動産経費を加減算して算出しております。）であります。
また、報告セグメントの測定方法の見直しを行っており、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の方法で作成しております。従いまして、前連結会計年度の賃貸損益は、変更後のセグメント利益に基づいて算出しております。
当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
| （単位：千円） | |||
| 前連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
||
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 4,080,494 | 11,276,485 | |
| 期中増減額 | 7,195,990 | 5,347,257 | |
| 期末残高 | 11,276,485 | 16,623,742 | |
| 期末時価 | 10,280,157 | 15,615,157 |
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．前連結会計年度の主な増加は、富山県富山市、島根県松江市、兵庫県神戸市、三重県津市、岩手県盛岡市及び山口県山口市の賃貸用不動産取得8,747百万円であり、減少は、大田区西蒲田の不動産他1,511百万円を売却及び除却したことなどによるものであります。
当連結会計年度の主な増加は、岩手県盛岡市、青森県青森市、富山県富山市及び石川県金沢市の賃貸用不動産取得5,445百万円によるものであります。
３．期末の時価は、主として「不動産鑑定評価書」等に基づいております。
0105110_honbun_7096100103106.htm
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
（１）報告セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、本社に営業本部を置き、営業本部主導を基礎とした業種別のセグメントから構成されており、包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
（２）報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「貸金事業」は、パチンコホール企業及びそれ以外の事業者へ必要資金を貸付けることをしております。
「不動産賃貸事業」は、パチンコホール企業及び事業会社へ土地や建物を賃貸しております。
（３）報告セグメントの変更等に関する事項
前連結会計年度より、各報告セグメントの実態をより的確に把握するため、全社と各報告セグメントの測定方法の見直しを行っております。
また、当連結会計年度より、各報告セグメントの共通費の配賦方法の見直しを行っております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の方法で作成しております。 ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、経常損益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 (注)1 |
合計 | 調整額 (注）2 |
連結財務諸表 計上額 (注)3 |
|||
| 貸金事業 | 不動産 賃貸事業 |
計 | |||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への 売上高 |
138,129 | 393,741 | 531,871 | 20,973 | 552,844 | － | 552,844 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 138,129 | 393,741 | 531,871 | 20,973 | 552,844 | － | 552,844 |
| セグメント利益 | 82,074 | 25,484 | 107,558 | 16,448 | 124,006 | △88,094 | 35,912 |
| セグメント資産 | 2,290,668 | 13,083,036 | 15,373,705 | 21,600 | 15,395,305 | △1,114,614 | 14,280,690 |
| セグメント負債 | 686,482 | 11,752,209 | 12,438,691 | － | 12,438,691 | △2,052,040 | 10,386,650 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 7,160 | 41,067 | 48,228 | － | 48,228 | 2,693 | 50,921 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 2,520 | 8,747,461 | 8,749,981 | － | 8,749,981 | 17,804 | 8,767,785 |
（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、電子部品のブランド使用料及びM&Aアドバイザリー契約に伴う着手金であります。
２．調整額は以下のとおりであります。
（１）セグメント利益の調整額△88,094千円は、内部取引消去額135,480千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△223,574千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（２）セグメント資産の調整額△1,114,614千円は内部取引消去額△2,200,000千円、各報告セグメントに配分していない全社資産1,085,385千円であります。
（３）セグメント負債の調整額△2,052,040千円は、内部取引消去額△2,200,000千円、各報告セグメントに配分していない全社負債147,959千円であります。
（４）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額17,804千円は、主に報告セグメントに帰属しない全社資産であります。全社資産は、管理部門に係る資産であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 (注)1 |
合計 | 調整額 (注）2 |
連結財務諸表 計上額 (注)3 |
|||
| 貸金事業 | 不動産 賃貸事業 |
計 | |||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への 売上高 |
351,757 | 742,249 | 1,094,006 | 64,368 | 1,158,375 | ― | 1,158,375 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 351,757 | 742,249 | 1,094,006 | 64,368 | 1,158,375 | ― | 1,158,375 |
| セグメント利益 | 253,971 | 257,090 | 511,061 | 46,564 | 557,625 | △123,969 | 433,656 |
| セグメント資産 | 1,555,834 | 16,812,973 | 18,368,807 | 4,070 | 18,372,878 | 1,123,564 | 19,496,442 |
| セグメント負債 | 453,758 | 16,511,580 | 16,965,338 | ― | 16,965,338 | △6,195,469 | 10,769,869 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 7,600 | 97,955 | 105,555 | 1,000 | 106,555 | 6,194 | 112,749 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | ― | 5,445,212 | 5,445,212 | 5,000 | 5,450,212 | ― | 5,450,212 |
（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、電子部品のブランド使用料、アドバイザリー契約に関する成功報酬及びコンサルティング手数料収益であります。
２．調整額は以下のとおりであります。
（１）セグメント利益の調整額△123,969千円は、内部取引消去額136,470千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△260,439千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（２）セグメント資産の調整額1,123,564千円は内部取引消去額△6,260,000千円、各報告セグメントに配分していない全社資産7,383,564千円であります。
（３）セグメント負債の調整額△6,195,469千円は、内部取引消去額△6,260,000千円、各報告セグメントに配分していない全社負債64,530千円であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を記載しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。 #### （２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。 ３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社マルハン | 188,383 | 不動産賃貸事業 |
| 三菱ふそうトラック・バス株式会社 | 184,189 | 不動産賃貸事業 |
| 株式会社正栄プロジェクト | 118,484 | 貸金事業 |
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を記載しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。 #### （２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。 ３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社マルハン | 194,277 | 不動産賃貸事業 |
| 三菱ふそうトラック・バス株式会社 | 447,306 | 不動産賃貸事業 |
| 株式会社正栄プロジェクト | 232,185 | 貸金事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
関連当事者との取引
（１）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
（単位：千円）
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有 （被所有） 割合 |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 | 科目 | 期末残高 |
| 役員 | 田辺順一 | ― | ― | 当社代表取締役社長 | （被所有）直接 11.23％ 間接 8.81％ |
債務保証 | 借入に伴う債務保証 (注１) |
10,565 | ― | ― |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | 東北タツミ株式会社 （注３) |
福島県 福島市 | 50,000 | デジタル家電製品組立 車載制御機器組立請負 環境分析 精密金型設計製造 プレス成型 コネクター開発・製造・販売 |
― | ブランド使用料、資金の借入及び役員の兼任 | ブランド使用料売上 （注４) |
973 | 未収入金 | 90 |
| 事業譲渡代金回収 | 10,000 | ― | ― | |||||||
| 資金の借入 | 40,000 | 短期借入金 | 40,000 | |||||||
| 借入金に伴う支払利息 （注２) |
21 | 未払費用 | 21 | |||||||
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | HANGZHOU JALCO ELECTRONICS CO., LTD. （注10) |
中国 浙江省 杭州 | RMB27,275 | プレス成型 コネクター製造・販売 |
― | 部品等の販売 | 部品等の販売 | ― | 長期未収入金 （注６) |
84,011 |
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１）ジャルコの借入に対して、代表取締役田辺順一より債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。
（注２）資金の借入に伴う支払利息は、市場金利及びリスク等を勘案して、協議の上決定しております。
（注３）東北タツミ株式会社は、当社取締役吉岡勉が議決権の100％を直接保有する会社であります。
（注４）事業譲渡以前にジャルコが製造していた電子機器用部品を販売した場合、売上高の１％をブランド使用料としております。
（注５）HANGZHOU JALCO ELECTRONICS CO., LTD.は、当社取締役吉岡勉が議決権の100％を直接保有する会社であります。
（注６）長期未収入金に対し、84,011千円の貸倒引当金を計上しております。
（注７）上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
関連当事者との取引
（１）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
（単位：千円）
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有 （被所有） 割合 |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 | 科目 | 期末残高 |
| 役員 | 田辺順一 | ― | ― | 当社代表取締役社長 | （被所有）直接 6.85％ 間接 37.87％ |
債務保証 | 借入に伴う債務保証 (注１) |
2,353,905 | ― | ― |
| 新株予約権の引受 | 新株予約権の発行 （注２）（注３） |
26,327 | ― | ― | ||||||
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | カタリスト株式会社 （注４） |
東京都 豊島区 | 2,000 | 投資業 財務・経営コンサルティング |
（被所有）直接 37.87％ |
増資の引受 | 新株の発行 （新株予約権の行使） （注２) （注５） |
685,607 | ― | ― |
| 第三者割当増資の引受 （注２) （注６） |
2,400,000 | ― | ― | |||||||
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | 東北タツミ株式会社 （注７) |
福島県 福島市 | 50,000 | デジタル家電製品組立 車載制御機器組立請負 環境分析 精密金型設計製造 プレス成型 コネクター開発・製造・販売 |
― | ブランド使用料の支払資金の借入及び役員の兼任 | ブランド使用料売上 （注８) |
930 | 未収入金 | 70 |
| 借入金の返済 | 40,000 | ― | ― | |||||||
| 借入金に伴う支払利息 （注９) |
384 | ― | ― | |||||||
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | HANGZHOU JALCO ELECTRONICS CO., LTD. （注10) |
中国 浙江省 杭州 | RMB27,275 | プレス成型 コネクター製造・販売 |
― | 部品等の販売 | 部品等の販売 | ― | 長期未収入金 （注11) |
87,767 |
| 主要株主 | 須田忠雄 | ― | ― | 株式会社 やすらぎ 代表取締役 | （被所有）直接 9.50％ 間接 1.37％ |
増資の引受 | 新株予約権の発行 （注２）（注３） |
20,251 | ― | ― |
| 第三者割当増資の引受 （注２) （注６） |
1,000,000 | ― | ― |
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１）ジャルコの借入に対して、代表取締役田辺順一より債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。
（注２）新株式の発行、新株予約権の発行及び行使の取引価格については、第三者機関の評価を勘案して決定しております。
（注３）新株予約権の発行は、2018年11月16日付の臨時取締役会決議及び2018年12月26日開催の臨時株主総会決議に基づき2019年１月８日に付与された第３回新株予約権であります。
（注４）カタリスト株式会社は、当社の代表取締役である田辺順一氏が直接的に議決権の100%を所有しております。また、カタリスト株式会社は、その他の関係会社にも該当します。
（注５）新株予約権の行使は、2017年２月８日付の取締役会決議に基づき、2017年２月24日に付与された第２回新株予約権の、当事業年度における権利行使を記載しております。なお、取引金額は当事業年度における新株予約権の権利行使による付与株式数に、１株当たりの払込金額を乗じた金額を記載しております。
（注６）第三者割当増資による新株式の発行は、2018年11月16日付の臨時取締役会決議及び2018年12月26日開催の臨時株主総会決議に基づき2019年１月８日に行われております。
（注７）東北タツミ株式会社は、当社取締役吉岡勉が議決権の100％を直接保有する会社であります。
（注８）事業譲渡以前にジャルコが製造していた電子機器用部品を販売した場合、売上高の１％をブランド使用料としております。
（注９）資金の借入に伴う支払利息は、市場金利及びリスク等を勘案して、協議の上決定しております。
（注10）HANGZHOU JALCO ELECTRONICS CO., LTD.は、当社取締役吉岡勉が議決権の100％を直接保有する会社であります。
（注11）長期未収入金に対し、87,767千円の貸倒引当金を計上しております。
（注12）上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。 ###### （１株当たり情報）
前連結会計年度
（自 2017年４月１日
至 2018年３月31日）
当連結会計年度
（自 2018年４月１日
至 2019年３月31日）
| １株当たり純資産額 | 74円45銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | ８円９銭 |
| なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。 |
| １株当たり純資産額 | 100円94銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | ６円55銭 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 |
６円37銭 |
（注） １株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
| １株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益（千円） | 409,900 | 408,980 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益（千円） | 409,900 | 408,980 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 50,689 | 62,456 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円） | ― | ― |
| 普通株式増加数（千株） | ― | 1,755 |
| （うち新株予約権（千株）） | ( ― ) | ( 1,755 ) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | ― | ― |
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⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| 短期借入金 | 2,690,000 | 1,150,000 | 3.0 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 235,280 | 449,292 | 1.87 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 6,790,476 | 8,211,969 | 1.89 | 2021年～2042年 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | ― | ― | ― | ― |
| その他有利子負債 | ||||
| １年以内に返済予定の信託長期借入金 | ― | ― | ― | ― |
| 信託長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 9,715,756 | 9,811,261 | ― | ― |
（注）１．平均利率は、当連結会計年度末の利率及び残高をもとに加重平均した利率であります。
２．長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| 長期借入金 | 449,836 | 638,118 | 1,232,385 | 387,790 |
| 合計 | 449,836 | 638,118 | 1,232,385 | 387,790 |
該当事項はありません。
0105130_honbun_7096100103106.htm
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | （千円） | 274,021 | 532,358 | 804,806 | 1,158,375 |
| 税金等調整前 四半期（当期）純利益 |
（千円） | 91,619 | 162,212 | 249,026 | 429,452 |
| 親会社株主に帰属する 四半期（当期）純利益 |
（千円） | 91,186 | 143,555 | 209,572 | 408,980 |
| １株当たり 四半期（当期）純利益 |
（円） | 1.74 | 2.69 | 3.77 | 6.55 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり 四半期純利益 |
（円） | 1.74 | 0.97 | 1.10 | 2.39 |
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２ 【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 32,749 | 176,643 | |||||||||
| 前払費用 | 3,845 | 3,498 | |||||||||
| 未収収益 | ※1 51 | ※1 8,130 | |||||||||
| 関係会社短期貸付金 | 670,000 | 60,000 | |||||||||
| 未収入金 | 4,712 | 4,227 | |||||||||
| その他 | ― | 3 | |||||||||
| 流動資産合計 | 711,358 | 252,502 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 54,984 | 45,941 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 4,987 | 3,208 | |||||||||
| 土地 | 43,941 | 43,941 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 103,913 | 93,091 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 13,495 | 10,722 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 13,495 | 10,722 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 189,932 | 189,487 | |||||||||
| 関係会社株式 | 1,074,318 | 1,074,318 | |||||||||
| 関係会社長期貸付金 | 1,215,000 | 5,955,000 | |||||||||
| 差入保証金 | 23,940 | 23,440 | |||||||||
| 長期前払費用 | 220 | 196 | |||||||||
| その他 | 11,834 | 23,668 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 2,515,246 | 7,266,111 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,632,654 | 7,369,925 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 株式交付費 | ― | 10,990 | |||||||||
| 繰延資産合計 | ― | 10,990 | |||||||||
| 資産合計 | 3,344,013 | 7,633,418 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 未払金 | 15,563 | 5,126 | |||||||||
| 前受収益 | 577 | 577 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,210 | 1,210 | |||||||||
| 預り金 | 3,455 | 3,353 | |||||||||
| 流動負債合計 | 20,805 | 10,268 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期未払金 | 551 | 407 | |||||||||
| 固定負債合計 | 551 | 407 | |||||||||
| 負債合計 | 21,357 | 10,675 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,105,447 | 4,274,877 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 2,112,671 | 3,393,785 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 2,112,671 | 3,393,785 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | △888,317 | △123,465 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | △888,317 | △123,465 | |||||||||
| 自己株式 | △50 | △50 | |||||||||
| 株主資本合計 | 3,329,750 | 7,545,146 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △16,229 | △16,673 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | △16,229 | △16,673 | |||||||||
| 新株予約権 | 9,134 | 94,269 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,322,655 | 7,622,742 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 3,344,013 | 7,633,418 |
0105320_honbun_7096100103106.htm
② 【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | ※１ 93,600 | ※１ 103,200 | |||||||||
| 売上総利益 | 93,600 | 103,200 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 229,346 | ※２ 245,968 | |||||||||
| 営業損失（△） | △135,746 | △142,768 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | ※１ 39,609 | ※１ 30,720 | |||||||||
| 受取配当金 | 15,305 | 15,472 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 6,416 | 6,416 | |||||||||
| その他 | 25 | 19 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 61,356 | 52,629 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 社債利息 | ― | 5,194 | |||||||||
| 賃貸不動産経費 | 9,631 | 9,402 | |||||||||
| 為替差損 | 137 | 329 | |||||||||
| 支払手数料 | 8,116 | 1,142 | |||||||||
| 株式交付費償却 | ― | 999 | |||||||||
| 新株式発行等関係費用 | ― | 15,047 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 17,885 | 32,115 | |||||||||
| 経常損失（△） | △92,274 | △122,255 | |||||||||
| 税引前当期純損失（△） | △92,274 | △122,255 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,210 | 1,210 | |||||||||
| 法人税等合計 | 1,210 | 1,210 | |||||||||
| 当期純損失（△） | △93,484 | △123,465 |
0105330_honbun_7096100103106.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 1,884,157 | 1,891,382 | 1,891,382 | △794,832 | △794,832 | △41 | 2,980,665 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | 221,289 | 221,289 | 221,289 | 442,578 | |||
| 欠損填補 | ― | ||||||
| 当期純損失（△） | △93,484 | △93,484 | △93,484 | ||||
| 自己株式の取得 | △8 | △8 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | 221,289 | 221,289 | 221,289 | △93,484 | △93,484 | △8 | 349,085 |
| 当期末残高 | 2,105,447 | 2,112,671 | 2,112,671 | △888,317 | △888,317 | △50 | 3,329,750 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算差額 等合計 |
|||
| 当期首残高 | 44,004 | 44,004 | 13,440 | 3,038,110 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 442,578 | |||
| 欠損填補 | ― | |||
| 当期純損失（△） | △93,484 | |||
| 自己株式の取得 | △8 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △60,234 | △60,234 | △4,305 | △64,539 |
| 当期変動額合計 | △60,234 | △60,234 | △4,305 | 284,545 |
| 当期末残高 | △16,229 | △16,229 | 9,134 | 3,322,655 |
当事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 2,105,447 | 2,112,671 | 2,112,671 | △888,317 | △888,317 | △50 | 3,329,750 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | 2,169,430 | 2,169,430 | 2,169,430 | 4,338,861 | |||
| 欠損填補 | △888,317 | △888,317 | 888,317 | 888,317 | ― | ||
| 当期純損失（△） | △123,465 | △123,465 | △123,465 | ||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | 2,169,430 | 1,281,113 | 1,281,113 | 764,851 | 764,851 | ― | 4,215,395 |
| 当期末残高 | 4,274,877 | 3,393,785 | 3,393,785 | △123,465 | △123,465 | △50 | 7,545,146 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算差額 等合計 |
|||
| 当期首残高 | △16,229 | △16,229 | 9,134 | 3,322,655 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 4,338,861 | |||
| 欠損填補 | ― | |||
| 当期純損失（△） | △123,465 | |||
| 自己株式の取得 | ― | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △444 | △444 | 85,135 | 84,690 |
| 当期変動額合計 | △444 | △444 | 85,135 | 4,300,086 |
| 当期末残高 | △16,673 | △16,673 | 94,269 | 7,622,742 |
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【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
総平均法による原価法を採用しております。
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定）を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法）を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び建物附属設備 ５～15年
器具及び備品 ３～８年
無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法により償却しております。
３．繰延資産の処理方法
株式交付費 ３年間で定額法により償却しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
なお、資産に係る控除対象外消費税等は、投資その他の資産の「長期前払費用」に計上し、法人税法の規定により５年間で均等償却しております。
(会計方針の変更)
（繰延資産に関する会計処理）
株式交付費については従来、支出時に全額費用として処理しておりましたが、今後の資金調達に伴う支出の効果が数年に及ぶと想定されることから、より適正な期間損益計算を行うため、当事業年度より「繰延資産」の「株式交付費」として計上し、株式交付後３年間で定額法により償却する方法に変更しております。
なお、この変更による影響額は軽微であるため、遡及適用は行っておりません。 ##### (表示方法の変更)
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しました。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
（貸借対照表関係）
※１．関係会社に対する金銭債権・債務（区分表示したものを除く）
| 前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
| 短期金銭債権 | 51千円 | 8,133千円 |
下記の会社の借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
| 前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
| 株式会社ジャルコ | 8,474,391千円 | 8,671,896千円 |
| 計 | 8,474,391 | 8,671,896 |
（損益計算書関係）
※１．関係会社へのものは次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
| 営業取引 | 93,600千円 | 103,200千円 |
| 営業取引以外の取引高 （収入分） |
39,605 | 30,718 |
主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|||
| 役員報酬 | 75,960 | 千円 | 58,310 | 千円 |
| 給与手当 | 43,164 | 57,558 | ||
| 賃借料 | 30,129 | 29,883 | ||
| 支払報酬 | 27,184 | 28,162 | ||
| 支払手数料 | 23,523 | 22,201 | ||
| 減価償却費 | 2,193 | 5,694 |
前事業年度（2018年３月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式1,074,318千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式の時価を記載しておりません。
当事業年度（2019年３月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式1,074,318千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式の時価を記載しておりません。 ###### （税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|||
| 繰延税金資産 | （千円） | （千円） | ||
| 関係会社株式評価損 | 159,193 | 159,193 | ||
| 資産除去債務 | 318 | 472 | ||
| その他 | 147 | 97 | ||
| 繰越欠損金 | 75,465 | 110,846 | ||
| その他有価証券評価差額金 | ― | 5,105 | ||
| 繰延税金資産小計 | 235,125 | 275,714 | ||
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | ― | △110,846 | ||
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | ― | △164,868 | ||
| 評価性引当額小計 | △235,125 | △275,714 | ||
| 繰延税金資産合計 | ― | ― |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
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④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：千円）
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 当期末減価償却累計額又は償却累計額 |
| 有形固定資産 | 建物 | 106,389 | ― | ― | 9,042 | 106,389 | 60,448 |
| 工具、器具 及び備品 |
7,727 | ― | ― | 1,779 | 7,727 | 4,518 | |
| 土地 | 43,941 | ― | ― | ― | 43,941 | ― | |
| 計 | 158,058 | ― | ― | 10,821 | 158,058 | 64,966 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 13,902 | ― | ― | 2,772 | 13,902 | 3,179 |
| 計 | 13,902 | ― | ― | 2,772 | 13,902 | 3,179 | |
| 繰延資産 | 株式交付費 | ― | 11,990 | ― | 999 | 11,990 | 999 |
| 計 | ― | 11,990 | ― | 999 | 11,990 | 999 |
（注）「当期首残高」及び「当期末残高」は取得原価により記載しております。 ###### 【引当金明細表】
該当事項はありません。 #### （２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。 #### （３）【その他】
該当事項はありません。
0106010_honbun_7096100103106.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月３１日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月３１日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ３月３１日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL http://jalco-hd.com/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項なし |
（注）１．当社定款の定めにより、単元未満株主は、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
（１）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
（２）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
（３）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
（１）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第７期）（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）2018年６月28日関東財務局長に提出
（２）内部統制報告書及びその添付書類
事業年度（第７期）（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）2018年６月28日関東財務局長に提出
（３）四半期報告書及び確認書
（第８期第１四半期）（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）2018年８月10日関東財務局長に提出
（第８期第２四半期）（自 2018年７月１日 至 2018年９月30日）2018年11月９日関東財務局長に提出
（第８期第３四半期）（自 2018年10月１日 至 2018年12月31日）2019年２月８日関東財務局長に提出
（４）有価証券届出書（組込方式）（株式及び新株予約権の発行）及びその添付書類
2018年11月16日関東財務局長に提出
（５）臨時報告書
2018年６月27日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書であります。
2018年８月10日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号の規定に基づく臨時報告書であります。
2018年12月26日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書であります。
2019年２月５日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号の規定に基づく臨時報告書であります。
2019年６月４日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号の規定に基づく臨時報告書であります。
（６）2018年11月16日提出の有価証券届出書（組込方式）（株式及び新株予約権の発行）及びその添付書類に係る訂正
届出書
2018年11月21日関東財務局長に提出
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。