Jafron Biomedical Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Sep 30, 2019

中航证券有限公司关于 健帆生物科技集团股份有限公司 持续督导之2018 年度现场核查报告

保荐机构名称：中航证券有限公司 被保荐公司简称：健帆生物科技集团股份有限公司 保荐代表人姓名：郭卫明、阳静 联系电话：0755-83688209；0755-8368397 现场检查人员姓名：郭卫明、阳静、李学峰 现场检查对应期间：2018 年度 现场检查时间：2019 年 9 月 23 日至 2019 年 9 月 24 日 一、现场检查事项： 现场检查意见： （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段：1、查阅公司章程、各项规章制度；2、查阅公司历次董事会、监事会、股 东大会文件,包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等；3、访谈公司相关人 员。

员。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规	√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行	√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等	√
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认	√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性	√
文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露	√
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程			√
序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立	√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制

现场检查手段：1、查阅内部审计部门资料，包括任职人员名单、内部审计制度、内部审计 出具的报告；2、查阅审计委员会资料,包括审计委员会工作规则、人员构成、工作记录等， 并与公司相关人员进行沟通。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 √ 2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审 √ 计部门（中小企业板上市公司适用） 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 √ 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门 √ 提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上市公司适用） 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 √ 度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业板上市公司适 用）

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• 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 √ 工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（中小企 业板和创业板上市公司适用）

• 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进 √ 一

• 行 次审计 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员 √ 会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和创业板上市公 司适用） 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员 √ 会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业板上市公司适 用） 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制 √ 评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用） 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完 √ 备、合规的内控制度 （三）信息披露

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（中小企 业板和创业板上市公司适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进 行一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员 会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和创业板上市公 司适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员 会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业板上市公司适 用）	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制 评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完 备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批表；2、查 阅投资者来访的记录资料,查阅深交所互动易网站刊载的投资者关系活动记录表；3、与公 司相关人员沟通，核对三会文件和披露的公告。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披 露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1、查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相 关规定；2、查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查阅审议关联交易、对外 担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占 用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等 情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审 批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用

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现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2、查阅 募集资金三方监管协议；3、核对募集资金专户银行对账单和银行日记账；4、现场查看募 集资金投资项目实施情况；5、访谈公司相关人员沟通相关情况。

现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2、查阅 募集资金三方监管协议；3、核对募集资金专户银行对账单和银行日记账；4、现场查看募 集资金投资项目实施情况；5、访谈公司相关人员沟通相关情况。	现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2、查阅 募集资金三方监管协议；3、核对募集资金专户银行对账单和银行日记账；4、现场查看募 集资金投资项目实施情况；5、访谈公司相关人员沟通相关情况。	现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2、查阅 募集资金三方监管协议；3、核对募集资金专户银行对账单和银行日记账；4、现场查看募 集资金投资项目实施情况；5、访谈公司相关人员沟通相关情况。	现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2、查阅 募集资金三方监管协议；3、核对募集资金专户银行对账单和银行日记账；4、现场查看募 集资金投资项目实施情况；5、访谈公司相关人员沟通相关情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充 流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为 永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还 银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是 否与招股说明书等相符		√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：1、查阅公司披露的定期报告,了解业绩波动情况；2、访谈公司相关人员,查 看公司生产经营场所，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对措施；3、查 阅行业研究报告,与公司进行对比分析,了解业绩波动的原因。
1.业绩是否存在大幅波动的情况	√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2、查阅公司定期报告、 临时报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；2、查阅公司重 大合同、大额资金支付记录及相关凭证；3、与公司相关人员进行沟通。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风 险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要 求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
无

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（此页无正文，为《中航证券有限公司关于健帆生物科技集团股份有限公司持续督导 之2018 年度现场核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

郭卫明 阳 静

中航证券有限公司

年 月 日

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