Jafron Biomedical Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2016

Oct 8, 2017

中航证券有限公司关于 珠海健帆生物科技股份有限公司 持续督导之 2016 年度现场核查报告

持续督导之2016	年度现场核查报告	年度现场核查报告	年度现场核查报告	年度现场核查报告
保荐机构名称：中航证券有限公司	被保荐公司简称：珠海健帆生物科技股 份有限公司
保荐代表人姓名：杨德林、阳静	联 系 电 话 ： 0755-83688941 ； 0755-8368397
现场检查人员姓名：阳静、李学峰
现场检查对应期间：2016年度
现场检查时间：2017年9月22日至2017年9月26日
一、现场检查事项：		现场检查意见：
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：1、查阅公司章程、各项规章制度；2、查阅公司历次董事会、 监事会、股东大会文件,包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等； 3、访谈公司相关人员。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会 议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和 信息披露义务		√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行 了相应程序和信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段：1、查阅内部审计部门资料，包括任职人员名单、内部审计制度、 内部审计出具的报告；2、查阅审计委员会资料,包括审计委员会工作规则、人 员构成、工作记录等，并与公司相关人员进行沟通。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 计部门		√
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设 立内部审计部门（中小企业板上市公司适用）				√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规		√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部 审计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业		√

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板上市公司适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 审计工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板 和创业板上市公司适用）	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一 次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 发现的问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 使用情况进行一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内 向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企 业板和创业板上市公司适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内 向审计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板 和创业板上市公司适用）	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 内部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适 用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是 否建立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批 表；2、查阅投资者来访的记录资料,查阅深交所互动易网站刊载的投资者关系 活动记录表；3、与公司相关人员沟通，核对三会文件和披露的公告。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要 进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公 司信息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站 刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情 况
现场检查手段：1、查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公 司内部的相关规定；2、查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查 阅审议关联交易、对外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直 接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息 披露义务	√

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4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担 保债务等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了 相 应的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件； 2、查阅募集资金三方监管协议；3、核对募集资金专户银行对账单和银行日记 账；4、现场查看募集资金投资项目实施情况；5、访谈公司相关人员沟通相关 情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、 暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投 向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充 流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间 进行风险投资	√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投 资效益是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：1、查阅公司披露的定期报告,了解业绩波动情况；2、访谈公司 相关人员,查看公司生产经营场所，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及 公司的应对措施；3、查阅行业研究报告,与公司进行对比分析,了解业绩波动的 原因。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异 常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2、查阅公司 定期报告、临时报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；2、

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查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；3、与公司相关人员进行沟 通。	查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；3、与公司相关人员进行沟 通。	查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；3、与公司相关人员进行沟 通。	查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；3、与公司相关人员进行沟 通。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大 变化或者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否 已按相关要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
无

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（此页无正文，为《中航证券有限公司关于珠海健帆生物科技股份有限公司持续 督导之2016 年度现场核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

杨德林 阳静

中航证券有限公司 2017 年09 月29 日

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