FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01. DO 31.12.2018. GODINE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2018. do 31.12.2018.

OPĆI PODACI

Jadroplov d.d. ("Društvo") osnovano je u Republici Hrvatskoj kao dioničko društvo, upisano pri Trgovačkom sudu u Splitu, broj 060000041. Društvo i njegove podružnice (zajedničkim imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji plove pod hrvatskom zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehničko održavanje brodova. Djelatnost se pretežno odvija izvan Hrvatske.

Krajem četvrtog tromjesečja 2018. godine flota Grupe se sastojala od 6 brodova ukupne nosivosti 292.939 DWT i prosječne starosti 13 godina.

Upravu društva su činili Branimir Kovačić (predsjednik), Dalibor Filipović i Mario Radačić (članovi), sa mandatom od 5 godina odnosno do 31. srpnja 2022. godine.

Nadzorni odbor društva su do 24. siječnja 2018. godine činili: Čedo Petrina (predsjednik), Siniša Prnjak (zamjenik predsjednika), Zoran Miletić, Paško Karlo i Vesna Gudelj od 01.srpnja 2017. godine. Temeljem odluke donesene na izvanrednoj Glavnoj skupštini dioničara društva Jadroplov, održanoj dana 24. siječnja 2018. godine, od dužnosti člana Nadzornog odbora opozvan je Čedo Petrina i izabrana je Ksenija Koščević-Čuvalo. Na sjednici Nadzornog odbora održanoj dana 21. ožujka 2018 godine za predsjednika Nadzornog odbora izabran je Paško Karlo, a za zamjenika predsjednika Ksenija Koščević-Čuvalo. Preostala tri člana Nadzornog odbora su nepromijenjeni.

Poslovanje Društva u ovom razdoblju je bilo u skladu sa trenutnom stabilizacijom tržišta koje ima utjecaj na poslovanje svih brodarskih tvrtki koje se bave međunarodnim prijevozom rasutog tereta.

U trenutku pisanja izvješća možemo utvrditi da je trenutno stanje na tržištu rasutih tereta na nižoj razini u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine, a prema dostupnim prognozama očekuje se poboljšanje tržišta do kraja godine na razinu prethodne i više.

U izvještajnom razdoblju došlo je do sezonskih promjena u kretanju indeksa cijena vozarina na tržištu rasutog tereta. Krajem 2017. godine BSI (Baltic Supramax Index) iznosio je 914 što je nešto više u odnosu na 903 indeksnih bodova zabilježenih godinu prije. Nakon toga došlo je do sezonskog pada indeksa te je BSI na dan 13. veljače 2018. godine iznosio 817. Na dan 26. travnja 2018. godine BSI iznosi 900 indeksnih bodova što je nešto bolje u usporedbi s prethodnom godinom (881 indeksna boda). Na dan 27. srpnja 2018. godine BSI iznosi 1035 indeksnih bodova što je značajno bolje u usporedbi s istim periodom prethodne godine (798 indeksna boda). Na dan 29. listopada 2018. godine BSI iznosi 1106 indeksnih bodova što je slično u usporedbi s istim periodom prethodne godine (1081 indeksna boda). Nakon ovog je došlo do pada indeksa koji je doživio minimum na dan 7. veljače 2019 godine uzrokovan kineskom novom godinom (414 indeksnih bodova). Od tada do danas je došlo do rasta indeksa koji na dan 28. veljače 2019 godine iznosi 749 indeksnih bodova. Očekuje se daljnje poboljšanje tržišta tijekom ove godine s obzirom na rast potražnje uz umjeren rast nosivosti flote te stupanjem na snagu propisa o korištenju goriva sa smanjenim udjelom sumpora od 0,5% od 01. siječnja 2020. godine.

Ako promatramo globalno zabilježene vozarine za 2018. godinu, vidljivo je da su prosječno ostvarene vozarine na kratkotrajnim uposlenjima na brodovima veličine 40.000 do 60.000 DWT tijekom 2018 godine za 2203 USD više u odnosu na prosjek ostvaren tijekom 2017. godine (12.783 USD u 2018. prema prosječno 10.680 USD u 2017.).

KADROVSKA PROBLEMATIKA

Na dan 31.12.2018. godine Društvo je zapošljavalo 31 radnika. Uz osnovnu djelatnost međunarodni prijevoz robe, Društvo ima putničku agenciju. Na brodovima plove isključivo hrvatski pomorci.

TEHNIČKO ODRŽAVANJE BRODOVA

Svi brodovi osim broda Split i broda Bene u proteklom su razdoblju plovili bez značajnih tehničkih zastoja, zadovoljavajući stroge kriterije klasifikacijskih društava. Brod Split je tijekom siječnja 2018 bio zaustavljen zbog servisnih radova na dizalicama tereta koje se obnavljaju prilikom redovnog dokiranja broda, a koje je obavljeno tijekom srpnja i kolovoza prošle godine. Na brodu Bene su u siječnju 2019 godine izvršeni servisni radovi na glavnom pogonskom stroju te je brod nakon toga dobio potrebne svjedodžbe za nastavak plovidbe.

RIZICI POSLOVANJA

Budući pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, značajno ovisi o kretanjima u svjetskoj trgovini te je izloženo rizicima poslovanja kao što su tržišni rizik zbog cikličkih promjena ponude i potražnje na tržištu brodskog prostora, što ima odraza u visini vozarina. Također, postoji rizik zbog promjene valutnih tečajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, što utječe na kretanje osnovnih troškova poslovanja.

Zbog dugotrajne krize na brodarskom tržištu i činjenici značajnog pada vozarina Društvo je u cilju rješavanja istih dogovorilo mirovanje otplata glavnica i izradilo Plan restrukturiranja koji se pokušava realizirati uz pomoć većinskog vlasnika. Plan restrukturiranja je dana 01. ožujka 2018. godine upućen na odobrenje Europskoj komisiji.

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

Društvo u ovom trenutku nema nikakve zaštite od izloženosti kamatnom riziku te razmatra optimalan način zaštite.

U redovnom poslovanju je ograničeno prisutan rizik promjene tečaja valuta, i to naročito američkog dolara, budući se skoro svi prihodi izražavaju upravo u toj valuti.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze.

Predsjednik Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2018. godine, sastavljenih uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja, prema našem najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog položaja i poslovanja Društva Jadroplov d.d i povezanih društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i računovodstva Predsjednik Uprave

Sanja Bužančić Branimir Kovačić

BILANCA

stanje na dan 31.12.2018.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	674,335,711	656,800,587
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	33,680	610
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill	005 006	33,680 0	610 0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	674,298,295	656,799,977
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	4,446,813	3,449,898
3. Postrojenja i oprema	013	197,267	204,749
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	669,512,476	652,999,082
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	141,739	146,248
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	3,735	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	021 022	0 0	0 0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	3,735	0
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	24,988,798	43,023,218
I. ZALIHE (036 do 042)	035	8,846,515	12,115,929
1. Sirovine i materijal	036	8,846,515	12,115,929
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe	039 040	0 0	0 0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	11,654,765	29,258,183
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	0	0
2. Potraživanja od kupaca	045	2,182,756	20,093,504
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	98,701	0
6. Ostala potraživanja	049	9,373,308	9,164,679
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	110,090	132,039
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	10,760	10,760
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina	056 057	99,330 0	121,279 0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	4,377,428	1,517,067
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	9,890,492	10,699,258
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	709,215,000	710,523,063
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	0	0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	256,392,075	235,959,796
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	81,833,700	81,833,700
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	216,708,217	226,875,427
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2,423,490	2,423,490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2,423,490	2,423,490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	216,708,217	226,875,427
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-5,314,737	-42,149,841
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	5,314,737	42,149,841
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-36,835,105	-30,599,490
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	36,835,105	30,599,490
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	14,623,101	15,110,376
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	144,006	170,658
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	14,479,095	14,939,718
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	181,834,603	164,246,128
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	181,834,603	164,246,128
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	252,549,903	293,460,473
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	213,707,694	242,796,832
4. Obveze za predujmove	097	30,934	74,776
5. Obveze prema dobavljačima	098	29,114,172	32,098,220
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4,632,988	4,575,441
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	546,833	375,364
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	4,517,282	13,539,840
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	106 107	3,815,318 709,215,000	1,746,290 710,523,063
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	0	0

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	256,392,075	235,959,796
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0	0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2018. do 31.12.2018.

Obveznik: JADROPLOV d.d.
Naziv pozicije	AOP			Tekuće razdoblje
	oznaka	Prethodno razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	195,375,760	51,069,823	213,945,724	72,701,598
1. Prihodi od prodaje	112	113,689,354	31,976,740	128,742,437	46,245,953
2. Ostali poslovni prihodi	113	81,686,406	19,093,083	85,203,287	26,455,645
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	221,912,939	58,561,281	213,176,641	51,310,533
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala	116 117	98,558,886 93,461,323	22,894,009 21,520,879	91,606,911 86,860,761	21,872,882 20,671,985
b) Troškovi prodane robe	118	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	119	5,097,563	1,373,130	4,746,150	1,200,897
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	4,337,081	1,155,938	4,787,796	1,235,709
a) Neto plaće i nadnice	121	2,669,564	703,461	2,905,343	748,336
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1,036,372	287,082	1,194,586	310,825
c) Doprinosi na plaće	123	631,145	165,395	687,867	176,548
4. Amortizacija	124	44,499,130	10,768,078	37,945,657	6,269,125
5. Ostali troškovi	125	74,036,976	23,663,169	74,843,800	18,479,091
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	51,863	51,863	3,185,483	3,185,483
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	51,863	51,863	3,185,483	3,185,483
7. Rezerviranja	129	29,934	29,934	78,655	78,655
8. Ostali poslovni rashodi	130	399,069	-1,710	728,339	189,588
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	17,144,030	4,213,639	3,298,299	766,779
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	377,871	377,871	0	0
povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	16,766,159	3,835,768	3,298,299	766,779
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	27,441,956	4,434,601	34,666,872	12,294,219
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	0	-2,663,611	2,011,800	514,004
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	139	27,219,044	7,075,516	32,454,251	11,620,302
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	222,912	22,696	200,821	159,913
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	0	0	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	212,519,790	55,283,462	217,244,023	73,468,377
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	147 148	249,354,895 -36,835,105	62,995,882 -7,712,420	247,843,513 -30,599,490	63,604,752 9,863,625
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	9,863,625
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	36,835,105	7,712,420	30,599,490	0
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-36,835,105	-7,712,420	-30,599,490	9,863,625
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	9,863,625
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	36,835,105	7,712,420	30,599,490	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	-36,835,105	-7,712,420	-30,599,490	9,863,625
2. Pripisana manjinskom interesu	156	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-36,835,105	-7,712,420	-30,599,490	9,863,625
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	-50,239,467	-8,325,345	10,167,210	3,404,141
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	-50,239,467	-8,325,345	10,167,210	3,404,141
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	0	0	0	0
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu	163	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
RAZDOBLJA (158-166)	167	-50,239,467	-8,325,345	10,167,210	3,404,141
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-87,074,572	-16,037,765	-20,432,280	13,267,766
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-87,074,572	-16,037,765	-20,432,280	13,267,766
2. Pripisana manjinskom interesu	170	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2018. do 31.12.2018.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-36,835,105	-30,599,490
2. Amortizacija	002	44,499,130	37,945,657
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	2,824,618	797,653
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	250,042	0
5. Smanjenje zaliha	005	0	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	0	17,146,875
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	10,738,685	25,290,695
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	0	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0	24,407,319
3. Povećanje zaliha	010	360,017	3,269,414
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	7,178,475	0
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	7,538,492	27,676,733
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	3,200,193	0
AKTIVNOSTI (007-012) A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI (012-007)	014	0	2,386,038
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	230,612	508,875
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	26,291	6,836
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	256,903	515,711
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	782,375	292,453
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	23,735
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	782,375	316,188
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	0	199,523
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	525,472	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	0	0
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	992,961	673,846
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	992,961	673,846
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	992,961	673,846
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	1,681,760	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	2,860,361
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	2,695,668	4,377,428
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	1,681,760	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	0	2,860,361
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	4,377,428	1,517,067

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2018. do 31.12.2018.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	81,833,700	81,833,700
2. Kapitalne rezerve	002	0	0
3. Rezerve iz dobiti	003	80,720	80,720
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-5,314,737	-42,149,841
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-36,835,105	-30,599,490
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	0	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0	0
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	39,764,579	9,165,089
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	216,627,497	226,794,707
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	216,627,497	226,794,707

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	216,627,497	226,794,707
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	0	0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 31.12.2018.

Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 31. prosinca 2018. godine uključuju nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje društva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih društava u inozemstvu (trgovačka brodarska društva koja posluju u međunarodnoj plovidbi). Obzirom da društvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim društvima upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koje je objavio Odbor za međunarodne financijske standarde.

1. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom konvencije povijesnih troškova (troškova nabave).
1. U promatranom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture, niti su vršena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
1. Vrijednost dugotrajne imovine krajem izvještajnog razdoblja iznosila je 656.800.587 kuna, što je za 17.535.123 kune odnosno 2,6% manje u odnosu na kraj prethodnog razdoblja. Smanjenje vrijednosti rezultat je smanjenja temeljem redovne amortizacije u iznosu od 37.945.800 kuna te povećanja u iznosu od 20.121.816 kuna radi rasta tečaja američkog dolara.
1. Na dan 31.12.2018. godine vrijednost kratkotrajne imovine iznosila je 43.023.218 kuna, što je za oko 72% više u odnosu na početak izvještajnog razdoblja. U promatranom razdoblju bilježi se povećanje salda potraživanja od 151%, povećanje zaliha od 37%, te smanjenje novca na računima za 65%. Povećanje potraživanja od kupaca proizlazi iz potraživanja temeljem ugovora o najmu za brod Bene, na kojem imamo značajno dugovanje od strane unajmitelja broda uzrokovano zaustavljanjem broda u Bangladešu.
1. Ukupne obveze na dan 31.12.2018. godine iznosile su 472.816.977 kuna, od čega se 38% odnosi na dugoročne obveze i rezervacije u iznosu od 179.356.504 kune, dok na kratkoročne obveze u iznosu 293.460.473 kune otpada 62% ukupnih obveza.

Dugoročne obveze, koje uključuju obveze za kredite od banaka iznose 164.246.128 kuna, dok su rezervacije iznosile 15.110.376 kuna, pri čemu se najveći dio u iznosu od 14.939.718 kuna odnosi na dugoročne rezervacije za potencijalne obveze po sudskim sporovima.

Najveći dio kratkoročnih obveza, koje iznose 293.460.473 kune, odnosi se na obveze prema dobavljačima u iznosu od 32.098.220 kuna i obveze za kredite u iznosu od 242.796.832 kune. Dio ukupnih obveza prema dobavljačima u iznosu od 9.039.158 kuna odnosi se na višegodišnje sudske sporove.

U izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 217.244.023 kune, što je za 4.724.233 kune više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 59%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 39% te na financijske prihode 2%.

Prihodi od najma broda u iznosu od 128.742.437 kuna su za 15.053.083 kune veći nego u istom razdoblju prethodne godine, što je posljedica boljih vozarina u 2018.godini u odnosu na prethodno razdoblje.

Ostali prihodi iznose 85.203.287 kuna, od čega se iznos od 68.438.512 kune odnosi na prodaju goriva prilikom davanja broda u najam. Povezano s tim, unutar troškova sirovina i materijala iskazan je iznos od 71.822.651 kunu koji se odnosi na troškove goriva nastale vraćanjem brodova iz najma i novonabavljeno gorivo koje se prihoduje kroz sljedeći period. Unutar ostalih prihoda uključen je prihod od subvencije u iznosu od 8 milijuna kuna odobren temeljem programa restrukturiranja.

Ukupni rashodi u iznosu od 247.843.512 kuna manji su za 1.511.382 kune u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri čemu su poslovni rashodi smanjeni za 8.736.298 kuna.

U strukturi poslovnih rashoda zabilježeno je smanjenje materijalnih troškova u iznosu od 6.951.975 kuna. Troškovi osoblja veći su za 450.715 kuna u odnosu na prethodno razdoblje. Smanjeni trošak amortizacije u iznosu od 6.553.473 kuna rezultat je korekcije rezidualne vrijednosti broda ('scrap' vrijednost) te manjim dijelom niže prosječne vrijednosti tečaja američkog dolara.

Financijski rashodi su povećani za 26%, što najvećim dijelom posljedica povećanih redovnih i zateznih kamata na kredite.

U promatranom tromjesečju, zbog činjenice povećanja vozarina, djelomično su smanjeni problemi s likvidnošću te Društvo redovito podmiruje tekuće obveze.

AI Terminal

Jadroplov d.d.

2132_10-q_2019-02-28_ba7c604f-cad9-46bb-ba36-f3dd5fee3751.pdf