Jadroplov d.d.

Quarterly Report • Feb 28, 2018

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01. DO 31.12.2017. GODINE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2017. do 31.12.2017.

OPĆI PODACI

Jadroplov d.d. ("Društvo") osnovano je u Republici Hrvatskoj kao dioničko društvo, upisano pri Trgovačkom sudu u Splitu, broj 060000041. Društvo i njegove podružnice (zajedničkim imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji plove pod hrvatskom zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehničko održavanje brodova. Djelatnost se pretežno odvija izvan Hrvatske.

Krajem četvrtog tromjesečja 2017. godine flota Grupe se sastojala od 6 brodova ukupne nosivosti 292.939 DWT i prosječne starosti 11,5 godina.

Upravu društva do 31.07.2017. godine činili su Branimir Kovačić (predsjednik), Alen Novaković i Mario Radačić (članovi), a od 01.08.2017. godine Branimir Kovačić (predsjednik), Mario Radačić i Dalibor Filipović, (članovi) sa mandatom od 5 godina odnosno do 31. srpnja 2022. godine.

Nadzorni odbor društva činili su: Čedo Petrina (predsjednik), Siniša Prnjak (zamjenik predsjednika), Zoran Miletić, Paško Karlo, Nikša Smoje do 30. lipnja.2017. godine i Vesna Gudelj od 01.srpnja 2017. godine.

Poslovanje Društva u ovom razdoblju je bilo u skladu sa trenutnom stabilizacijom tržišta koje ima utjecaj na poslovanje svih brodarskih tvrtki koje se bave međunarodnim prijevozom rasutog tereta.

U trenutku pisanja izvješća možemo utvrditi da je trenutno stanje na tržištu rasutih tereta na značajno višoj razini u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine, a prema dostupnim prognozama očekuje se daljnje poboljšanje tržišta tijekom ove godine.

U izvještajnom razdoblju došlo je do sezonskih promjena u kretanju indeksa cijena vozarina na tržištu rasutog tereta. Krajem 2016. godine BSI (Baltic Supramax Index) iznosio je 903 što je značajno više u odnosu na 449 indeksnih bodova zabilježenih godinu prije. Nakon toga došlo je do sezonskog pada indekasa te je BSI na dan 07. veljače 2017. godine iznosio 663. Na dan 19. travnja 2017. godine BSI iznosi 900 indeksnih bodova što je značajno bolje u usporedbi s prethodnom godinom (534 indeksna boda). Nakon toga dolazi do pada indeksa do minimalnih 649 bodova na dan 08. lipnja 2017. godine, nakon čega slijedi oporavak vrijednosti od 1130 bodova na datum 24. listopada 2017. Moramo istaknuti da je indeks cijelo vrijeme bio iznad vrijednosti koje su zabilježene prethodnih godina osim u jednom kratkom periodu krajem godine. Dana 27. veljače indeks je iznosio 948 bodova što je 16% više nego što je bilo zabilježeno lani na isti dan te nije došlo do značajnijeg pada indeksa tijekom kineske nove godine. Očekuje se poboljšanje tržišta tijekom ove godine s obzirom na rast potražnje uz umjeren rast nosivosti flote.

Važno je napomenuti da se od 3. travnja 2017 godine promijenila nosivost broda u svezi BSI indeksa te sada iznosi 58000 DWT umjesto prethodnih 52000 DWT.

Ako promatramo globalno zabilježene vozarine za 2017. godinu, vidljivo je da su prosječno ostvarene vozarine na kratkotrajnim uposlenjima na brodovima veličine 40.000 do 60.000 DWT tijekom 2017 godine za 3930 USD više u odnosu na prosjek ostvaren tijekom 2016. godine (10.680 USD u 2017. prema

prosječno 6.750 USD u 2016.). Iz navedenog se može vidjeti da je daljnji oporavak tržišta moguće očekivati u 2018 godini.

KADROVSKA PROBLEMATIKA

Na dan 31.12.2017. godine Društvo je zapošljavalo 32 radnika. Uz osnovnu djelatnost međunarodni prijevoz robe, Društvo ima putničku agenciju. Na brodovima plove isključivo hrvatski pomorci.

TEHNIČKO ODRŽAVANJE BRODOVA

Svi brodovi osim broda Bene u proteklom su razdoblju plovili bez značajnih tehničkih zastoja, zadovoljavajući stroge kriterije klasifikacijskih društava. Brod Bene je tijekom mjeseca listopada doživio havariju glavnog stroja te se nalazio na servisnom popravku u Južnoafričkoj republici. Privremeni popravak bio je gotov početkom studenog te je brod nastavio plovidbu prema luci odredišta.

RIZICI POSLOVANJA

Budući pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, značajno ovisi o kretanjima u svjetskoj trgovini te je izloženo rizicima poslovanja kao što su tržišni rizik zbog cikličkih promjena ponude i potražnje na tržištu brodskog prostora, što ima odraza u visini vozarina. Također, postoji rizik zbog promjene valutnih tečajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, što utječe na kretanje osnovnih troškova poslovanja.

Zbog dugotrajne krize na brodarskom tržištu i činjenici značajnog pada vozarina Društvo je u cilju rješavanja istih dogovorilo mirovanje otplata glavnica i izradilo Plan restrukturiranja koji se pokušava realizirati uz pomoć većinskog vlasnika. Plan restrukturiranja nalazi se u fazi pred notifikacije u Europskoj komisiji

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

Društvo u ovom trenutku nema nikakve zaštite od izloženosti kamatnom riziku te razmatra optimalan način zaštite.

U redovnom poslovanju je ograničeno prisutan rizik promjene tečaja valuta, i to naročito američkog dolara, budući se skoro svi prihodi izražavaju upravo u toj valuti.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze.

Predsjednik Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2017. godine, sastavljenih uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja, prema našem najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog položaja i poslovanja Društva Jadroplov d.d i povezanih društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i računovodstva Predsjednik Uprave

Sanja Bužančić Branimir Kovačić

BILANCA

stanje na dan 31.12.2017.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	817,879,182	674,335,711
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	69,090	33,680
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	69,090	33,680
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	817,800,102	674,298,295
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	5,443,728	4,446,813
3. Postrojenja i oprema	013	223,818	197,267
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	811,927,566	669,512,476
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	162,058	141,739
7. Materijalna imovina u pripremi	017	42,932	0
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	019 020	0 9,990	0 3,735
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	9,990	3,735
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	21,162,700	24,988,798
I. ZALIHE (036 do 042)	035	8,486,498	8,846,515
1. Sirovine i materijal	036	8,486,498	8,846,515
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgovačka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041 042	0	0
7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	0 9,842,318	0 11,654,765
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	0	0
2. Potraživanja od kupaca	045	3,390,929	2,182,756
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	155,879	98,701
6. Ostala potraživanja	049	6,295,510	9,373,308
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	138,216	110,090
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	10,760	10,760
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	127,456	99,330
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	2,695,668	4,377,428
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	12,414,968	9,890,492
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	851,456,850	709,215,000
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	0	0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	343,466,647	256,392,075
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	180,034,140	81,833,700
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	266,947,684	216,708,217
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2.423.490	2,423,490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2.423.490	2,423,490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	266,947,684	216,708,217
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-6,666,615	-5,314,737
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	6,666,615	5,314,737
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-96,848,562	-36,835,105
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	96,848,562	36,835,105
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	16,723,709	14,623,101
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	168,951	144,006
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	16,554,758	14,479,095
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	442,415,307	181,834,603
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	442,415,307	181,834,603
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	46,711,215	252,549,903
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	9,576,939	213,707,694
4. Obveze za predujmove	097	30,934	30,934
5. Obveze prema dobavljačima	098	28,342,377	29,114,172
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4,598,789	4,632,988
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	189,350	546,833
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	3,972,826	4,517,282
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2,139,972	3,815,318
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	851,456,850	709,215,000
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	0	0
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	343.466.647	256,392,075
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0	0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2017. do 31.12.2017.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje	111 112	103,108,487 56,773,095	38,360,104 20,356,489	195,375,760 113,689,354	51,069,823 31,976,740
2. Ostali poslovni prihodi	113	46,335,392	18,003,615	81,686,406	19,093,083
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	177,784,780	54,346,324	221,912,939	58,561,281
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115		0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	58,189,825	20,089,634	98,558,886	22,894,009
a) Troškovi sirovina i materijala	117	53,306,251	18,917,987	93,461,323	21,520,879
b) Troškovi prodane robe	118	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	119	4,883,574	1,171,647	5,097,563	1,373,130
3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice	120 121	4,154,447 2,397,217	1,055,465 646,397	4,337,081 2,669,564	1,155,938 703,461
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1,143,488	252,918	1,036,372	287,082
c) Doprinosi na plaće	123	613,742	156,150	631,145	165,395
4. Amortizacija	124	46,268,964	11,925,555	44,499,130	10,768,078
5. Ostali troškovi	125	67,073,335	19,335,036	74,036,976	23,663,169
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	1,675,445	1,675,445	51,863	51,863
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	1,675,445	1,675,445	51,863	51,863
7. Rezerviranja	129	2,612	2,612	29,934	29,934
8. Ostali poslovni rashodi	130	420,152	262,577	399,069	-1,710
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	131	4,677,406	735,591	17,144,030	4,213,639
povezanim poduzetnicima	132	0	-1,277,128	377,871	377,871
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	4,677,406	2,012,719	16,766,159	3,835,768
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	26,849,675	12,638,985	27,441,956	4,434,601
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	138	1,284,161	1,284,161	0	-2,663,611
poduzetnicima i drugim osobama	139	24,500,286	10,809,696	27,219,044	7,075,516
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140		0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	1,065,228	545,128	222,912	22,696
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	143 144	0 0	0 0	0 0	0 0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	107,785,893	39,095,695	212,519,790	55,283,462
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	204,634,455	66,985,309	249,354,895	62,995,882
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-96,848,562	-27,889,614	-36,835,105	-7,712,420
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	96,848,562	27,889,614	36,835,105	7,712,420
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151)	152 153	-96,848,562 0	-27,889,614 0	-36,835,105 0	-7,712,420 0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	96,848,562	27,889,614	36,835,105	7,712,420
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	-96,848,562	-27,889,614	-36,835,105	-7,712,420
2. Pripisana manjinskom interesu	156	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-96,848,562	-27,889,614	-36,835,105	-7,712,420
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	158 159	10,624,514 10,624,514	30,218,803 30,218,803	-50,239,467 -50,239,467	-8,325,345 -8,325,345
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	0	0	0	0
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju	161	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	162	0	0	0	0
inozemstvu	163	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	166	0	0	0	0
RAZDOBLJA (158-166)	167	10,624,514	30,218,803	-50,239,467	-8,325,345
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-86,224,048	2,329,189	-87,074,572	-16,037,765
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-86,224,048	2,329,189	-87,074,572	-16,037,765
2. Pripisana manjinskom interesu	170	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2017. do 31.12.2017.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-96,848,562	-36,835,105
2. Amortizacija	002	46,268,964	44,499,130
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	2,824,618
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	1,958,716
5. Smanjenje zaliha	005	618,341	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	4,996,909	0
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	-44,964,348	12,447,359
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	363,328	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	4,804,915	141,121
3. Povećanje zaliha	010	0	360,017
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	0	8,643,841
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	5,168,243	9,144,979
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	0	3,302,380
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	50,132,591	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	134,980	128,646
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	19,227,438	26,070
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	19,362,418	154,716
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	782,375
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	20,000	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	20,000	782,375
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	19,342,418	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	0	627,659
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	40,772,075	0
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	40,772,075	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	11,931,163	992,961
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	11,931,163	992,961
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	28,840,912	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	0	992,961
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	1,681,760
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	1,949,261	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	4,644,929	2,695,668
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	1,681,760
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	1,949,261	0
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	2,695,668	4,377,428

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2017. do 31.12.2017.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	180.034.140	81,833,700
2. Kapitalne rezerve	002	0	0
3. Rezerve iz dobiti	003	80.720	80,720
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-6.666.615	-5,314,737
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-96.848.562	-36,835,105
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	0	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0	0
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	76.599.683	39,764,579
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	266.866.964	216,627,497
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	266.866.964	216,627,497
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	266.866.964	216,627,497
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	0	0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 31.12.2017.

1. Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 31. prosinca 2017. godine uključuju nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje društva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih društava u inozemstvu (trgovačka brodarska društva koja posluju u međunarodnoj plovidbi). Obzirom da društvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim društvima upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koje je objavio Odbor za međunarodne financijske standarde.

• 1. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom konvencije povijesnih troškova (troškova nabave).
• 1. U promatranom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture, niti su vršena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
• 1. Vrijednost dugotrajne imovine krajem izvještajnog razdoblja iznosila je 674.335.710 kuna, što je za 143.543.472 kune odnosno 18% manje u odnosu na kraj prethodnog razdoblja. Smanjenje vrijednosti u najvećem dijelu rezultat je pada tečaja američkog dolara, osim redovne amortizacije.
• 1. Na dan 31.12.2017. godine vrijednost kratkotrajne imovine iznosila je 24.988.798 kuna, što je za oko 18% više u odnosu na početak izvještajnog razdoblja. Porast kratkotrajne imovine rezultat je porasta potraživanja u iznosu od 1.812.447 kuna, i povećanog stanja novca na računima krajem izvještajnog razdoblja za 1.681.760 kuna.
• 1. Ukupne obveze na dan 31.12.2017. godine iznosile su 449.007.607 kuna, od čega se 44% odnosi na dugoročne obveze i rezervacije u iznosu od 196.457.704 kune, dok na kratkoročne obveze u iznosu 252.549.903 kune otpada 56% ukupnih obveza.

Dugoročne obveze, koje uključuju obveze za kredite od banaka iznose 181.834.603 kune, dok su rezervacije iznosile 14.623.101 kunu, pri čemu se najveći dio u iznosu od 14.479.095 kuna odnosi na dugoročne rezervacije za potencijalne obveze po sudskim sporovima.

Najveći dio kratkoročnih obveza, koje iznose 252.549.903 kune, odnosi se na obveze prema dobavljačima u iznosu od 29.114.172 kune i obveze za kredite u iznosu od 213.707.694 kune. Dio ukupnih obveza prema dobavljačima u iznosu od 8.760.471 kunu odnosi se na višegodišnje sudske sporove.

1. U izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 212.519.790 kuna, što je za 104.733.897 kuna više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 54%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 38% te na financijske prihode 8%.

Prihodi od najma broda u iznosu od 113.689.354 kune veći su za 56.916.259 kuna, što predstavlja više nego dvostruko povećanje u odnosu na isto razdoblje prošle godine i posljedica je značajnog povećanja vozarina.

Ostali prihodi iznose 81.686.406 kuna, od čega se iznos od 72.117.072 kune odnosi na prodaju goriva prilikom davanja broda u najam. Povezano s tim, unutar troškova sirovina i materijala iskazan je iznos od 75.087.534 kune koji se odnosi na troškove goriva nastale vraćanjem brodova iz najma i novonabavljeno gorivo koje se prihoduje kroz sljedeći period.

1. Ukupni rashodi u iznosu od 249.354.895 kuna veći su za 44.720.440 kuna u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri čemu su poslovni rashodi veći za 44.128.159 kuna, dok su financijski rashodi za 592.281 kunu veći nego u istom razdoblju protekle godine.

U strukturi poslovnih rashoda zabilježen je porast materijalnih troškova u iznosu od 40.369.061 kunu, što je rezultat dodatnih ulaganja u nabavku rezervnih dijelova i potrošnog materijala za brodove. Troškovi osoblja veći su za 182.634 kune u odnosu na prethodno razdoblje. Smajenji trošak amortizacije u iznosu od 1.769.834 kuna rezultat je prosječno manje vrijednosti tečaja američkog dolara. Ostali troškovi su povećani za 6.963.941 kunu, što se u najvećem dijelu odnosi na veće troškove komisije uslijed porasta vozarina i povećane troškovi zbog havarije glavnog stroja na brodu Bene.

1. U promatranom tromjesečju, zbog činjenice povećanja vozarina, djelomično su smanjeni problemi s likvidnošću te Društvo redovito podmiruje tekuće obveze.