Jadroplov d.d.

Quarterly Report • Apr 28, 2017

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01. DO 31.03.2017. GODINE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2017. do 31.03.2017.

OPĆI PODACI

Jadroplov d.d. ("Društvo") osnovano je u Republici Hrvatskoj kao dioničko društvo, upisano pri Trgovačkom sudu u Splitu, broj 060000041. Društvo i njegove podružnice (zajedničkim imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji plove pod hrvatskom zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehničko održavanje brodova. Djelatnost se pretežno odvija izvan Hrvatske.

Krajem prvog tromjesečja 2017. godine flota Grupe se sastojala od 6 brodova ukupne nosivosti 292.939 DWT i prosječne starosti 11 godina.

Upravu društva su činili Branimir Kovačić (predsjednik), Alen Novaković i Mario Radačić sa produženim mandatom do izbora nove Uprave.

Nadzorni odbor društva su činili: Čedo Petrina (predsjednik), Siniša Prnjak (zamjenik predsjednika), Zoran Miletić, Paško Karlo i Nikša Smoje.

Poslovanje Društva u ovom razdoblju je bilo u skladu sa trenutnom stabilizacijom tržišta koje ima utjecaj na poslovanje svih brodarskih tvrtki koje se bave međunarodnim prijevozom rasutog tereta.

U trenutku pisanja izvješća možemo utvrditi da je trenutno stanje na tržištu rasutih tereta na značajno višoj razini u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine, a prema dostupnim prognozama očekuje se stabilizacija tržišta tijekom ove godine.

U izvještajnom razdoblju došlo je do sezonskih promjena u kretanju indeksa cijena vozarina na tržištu rasutog tereta. Krajem 2016. godine BSI (Baltic Supramax Index) iznosio je 903 što je značajno više u odnosu na 449 indeksnih bodova zabilježenih godinu prije. Nakon toga došlo je do sezonskog pada indekasa te je BSI na dan 07. veljače 2017. godine iznosio 663. Na dan 27. travnja 2017. godine BSI iznosi 870 indeksnih bodova što je značajno bolje u usporedbi s prethodnom godinom (573 indeksna boda).

Važno je napomenuti da se od 3. travnja 2017 godine promijenila nosivost broda u svezi BSI indeksa te sada iznosi 58.000 DWT umjesto prijašnjih 52.000 DWT.

Ukoliko promotrimo globalno zabilježene vozarine za 2017. godinu, prosječno ostvarene vozarine na kratkotrajnim uposlenjima na brodovima veličine 40.000 do 60.000 DWT tijekom 2017 godine su za 3.063 USD više u odnosu na prosjek ostvaren tijekom 2016. godine (9.813 USD u 2016. prema prosječno 6.750 USD u 2016.). Iz navedenog se može vidjeti da je oporavak tržišta moguće očekivati u 2017 godini.

KADROVSKA PROBLEMATIKA

Na dan 31.03.2017. godine Društvo je zapošljavalo 33 radnika. Uz osnovnu djelatnost međunarodni prijevoz robe, Društvo ima putničku agenciju. Na brodovima plove isključivo hrvatski pomorci.

TEHNIČKO ODRŽAVANJE BRODOVA

Svi brodovi u proteklom su razdoblju plovili bez značajnih tehničkih zastoja, zadovoljavajući stroge kriterije klasifikacijskih društava.

RIZICI POSLOVANJA

Budući pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, značajno ovisi o kretanjima u svjetskoj trgovini te je izloženo rizicima poslovanja kao što su tržišni rizik zbog cikličkih promjena ponude i potražnje na tržištu brodskog prostora, što ima odraza u visini vozarina. Također, postoji rizik zbog promjene valutnih tečajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, što utječe na kretanje osnovnih troškova poslovanja.

Zbog dugotrajne krize na brodarskom tržištu i činjenici značajnog pada vozarina Društvo je u cilju rješavanja istih dogovorilo mirovanje otplata glavnica i izradilo Plan restrukturiranja koji se pokušava realizirati uz pomoć većinskog vlasnika.

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

Društvo u ovom trenutku nema nikakve zaštite od izloženosti kamatnom riziku te razmatra optimalan način zaštite.

U redovnom poslovanju je ograničeno prisutan rizik promjene tečaja valuta, i to naročito američkog dolara, budući se skoro svi prihodi izražavaju upravo u toj valuti.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze.

Predsjednik Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. siječnja do 31. ožujka 2017. godine, sastavljenih uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja, prema našem najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog položaja i poslovanja Društva Jadroplov d.d i povezanih društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i računovodstva Predsjednik Uprave

Sanja Bužančić Branimir Kovačić

BILANCA

stanje na dan 31.03.2017.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	817.879.182	778.889.760
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	69.090	60.238
1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004 005	0 69.090	0 60.238
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	817.800.102	778.819.532
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	5.443.728	5.194.500
3. Postrojenja i oprema	013	223.818	215.615
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina	014 015	811.927.566 0	773.210.548 0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	162.058	156.616
7. Materijalna imovina u pripremi	017	42.932	42.253
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	9.990	9.990
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina	026 027	9.990 0	9.990 0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	21.162.700	22.633.405
I. ZALIHE (036 do 042)	035	8.486.498	7.744.642
1. Sirovine i materijal	036	8.486.498	7.744.642
2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi	037 038	0 0	0 0
4. Trgovačka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	9.842.318	7.270.183
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	0	0
2. Potraživanja od kupaca	045	3.390.929	1.377.173
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja	048 049	155.879 6.295.510	51.597 5.841.413
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	138.216	131.717
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	10.760	10.688
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	127.456	121.029
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	058 059	2.695.668 12.414.968	7.486.863 11.217.353
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	851.456.850	812.740.518
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	0	0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	343.466.647	321.654.083
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	180.034.140	180.034.140
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	266.947.684	253.205.764
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2.423.490	2.423.490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2.423.490	2.423.490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	266.947.684	253.205.764
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-6.666.615	-103.515.177
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	6.666.615	103.515.177
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-96.848.562	-8.070.644
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	96.848.562	8.070.644
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	16.723.709	16.167.785
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	168.951	168.951
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	16.554.758	15.998.834
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	442.415.307	427.690.099
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	442.415.307	427.690.099
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	46.711.215	45.238.721
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	9.576.939	8.933.910
4. Obveze za predujmove	097	30.934	1.493.422
5. Obveze prema dobavljačima	098	28.342.377	26.373.547
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.598.789	4.793.980
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	189.350	186.725
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	3.972.826	3.457.137
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.139.972	1.989.830
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	851.456.850	812.740.518
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	0	0
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	343.466.647	321.654.083
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0	0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2017. do 31.03.2017.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	15.273.230	15.273.230	47.882.233	47.882.233
1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi	112 113	9.436.503 5.836.727	9.436.503 5.836.727	28.687.586 19.194.647	28.687.586 19.194.647
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	38.825.260	38.825.260	53.500.356	53.500.356
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	9.987.540	9.987.540	24.159.763	24.159.763
a) Troškovi sirovina i materijala	117	8.788.905	8.788.905	22.819.684	22.819.684
b) Troškovi prodane robe	118	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	119	1.198.635	1.198.635	1.340.079	1.340.079
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	1.003.045	1.003.045	1.014.182	1.014.182
a) Neto plaće i nadnice	121	616.195	616.195	633.765	633.765
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	239.042	239.042	231.578	231.578
c) Doprinosi na plaće	123	147.808	147.808	148.839	148.839
4. Amortizacija 5. Ostali troškovi	124 125	11.624.237 16.105.235	11.624.237 16.105.235	11.808.993 16.482.954	11.808.993 16.482.954
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	0	0	0	0
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	105.203	105.203	34.464	34.464
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	4.586.190	4.586.190	3.851.160	3.851.160
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	1.275.944	1.275.944	191.931	191.931
povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	3.310.246	3.310.246	3.659.229	3.659.229
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	137 138	6.100.315 0	6.100.315 0	6.303.681 0	6.303.681 0
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	139	5.993.274	5.993.274	6.115.989	6.115.989
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	107.041	107.041	187.692	187.692
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	0	0	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	146 147	19.859.420	19.859.420	51.733.393	51.733.393
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	44.925.575 -25.066.155	44.925.575 -25.066.155	59.804.037 -8.070.644	59.804.037 -8.070.644
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	25.066.155	25.066.155	8.070.644	8.070.644
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-25.066.155	-25.066.155	-8.070.644	-8.070.644
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	25.066.155	25.066.155	8.070.644	8.070.644
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	-25.066.155	-25.066.155	-8.070.644	-8.070.644
2. Pripisana manjinskom interesu	156	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	157 158	-25.066.155 -22.670.133	-25.066.155 -22.670.133	-8.070.644 -13.741.921	-8.070.644 -13.741.921
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	-22.670.133	-22.670.133	-13.741.921	-13.741.921
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	0	0	0	0
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju	161	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	-22.670.133	-22.670.133	-13.741.921	-13.741.921
RAZDOBLJA (158-166) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)		-47.736.288	-47.736.288	-21.812.565	-21.812.565
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-47.736.288	-47.736.288	-21.812.565	-21.812.565
2. Pripisana manjinskom interesu	170	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2017. do 31.03.2017.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-25.066.155	-8.070.644
2. Amortizacija	002	11.624.237	11.808.993
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	5.848.406	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	2.092.616	3.750.783
5. Smanjenje zaliha	005	3.204.421	741.856
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	0	0
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	-2.296.475	8.230.988
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	0	310.988
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0	0
3. Povećanje zaliha	010	0	0
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	286.797	2.895.333
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	286.797	3.206.321
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	0	5.024.667
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	2.583.272	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	55.182	134.186
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	5.460.475	4.261
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	5.515.657	138.447
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	0
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	5.515.657	138.447
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	0	0
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	3.729.086	371.919
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	3.729.086	371.919
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	3.729.086	371.919
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	4.791.195
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	796.701	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	4.644.929	2.695.668
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	4.791.195
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	796.701	0
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	3.848.228	7.486.863

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2017. do 31.03.2017.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	180.034.140	180.034.140
2. Kapitalne rezerve	002	0	0
3. Rezerve iz dobiti	003	80.720	80.720
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-6.666.615	-103.515.177
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-96.848.562	-8.070.644
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	0	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0	0
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	76.599.683	68.529.039
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	266.866.964	253.125.044
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	266.866.964	253.125.044
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	266.866.964	253.125.044
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	0	0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 31.03.2017.

1. Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2017. godine uključuju nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje društva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih društava u inozemstvu (trgovačka brodarska društva koja posluju u međunarodnoj plovidbi). Obzirom da društvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim društvima upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koje je objavio Odbor za međunarodne financijske standarde.

• 1. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom konvencije povijesnih troškova (troškova nabave).
• 1. U promatranom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture, niti su vršena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
• 1. Vrijednost dugotrajne imovine krajem izvještajnog razdoblja iznosila je 778.889.760 kuna, što je za 38.989.422 kune odnosno 5% manje u odnosu na kraj prethodnog razdoblja. Smanjenje vrijednosti u najvećem dijelu rezultat je pada tečaja američkog dolara.
• 1. Na dan 31.03.2017. godine vrijednost kratkotrajne imovine iznosila je 22.633.405 kuna, što je neznatno povećanje u odnosu na početak izvještajnog razdoblja. Potraživanja su smanjena za 2.572.135 kuna, zalihe goriva i maziva na brodu smanjene su za 741.856 kuna, dok su novčana sredstva povećana za iznos od 4.791.195 kuna, te na kraju izvještajnog razdoblja iznose 7.486.863 kune.
• 1. Ukupne obveze na dan 31.03.2017. godine iznosile su 489.096.605 kuna, od čega se 91% odnosi na dugoročne obveze i rezervacije u iznosu od 443.857.884 kune, dok na kratkoročne obveze u iznosu 45.238.721 kunu otpada 9% ukupnih obveza.

Dugoročne obveze, koje uključuju obveze za kredite od banaka iznose 427.690.099 kuna, dok su rezervacije iznosile 16.167.785 kuna, pri čemu se najveći dio u iznosu od 15.998.834 kune odnosi na dugoročne rezervacije za potencijalne obveze po sudskim sporovima.

Najveći dio kratkoročnih obveza, koje iznose 45.238.721 kunu, odnosi se na obveze prema dobavljačima u iznosu od 26.373.547 kuna i obveze za kredite u iznosu od 8.933.910 kuna. Dio ukupnih obveza prema dobavljačima u iznosu od 9.679.944 kuna odnosi se na višegodišnje sudske sporove.

Smanjenje kratkoročnih obveza rezultat je, između ostalog, poboljšanih vozarina, zbog čega je i smanjen dug prema dobavljačima.

1. U izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 51.733.393 kune, što je za 31.873.973 kune više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 56%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 37% te na financijske prihode 7%.

Prihodi od najma broda u iznosu od 28.687.586 kuna veći za 19.251.083 kune odnosno trostruko više nego u odnosu na isto razdoblje prošle godine, što je posljedica značajnog povećanja vozarina.

Ostali prihodi iznose 19.194.647 kuna, od čega se iznos od 15.057.915 kuna odnosi na prodaju goriva prilikom davanja broda u najam. Povezano s tim, unutar troškova sirovina i materijala iskazan je iznos od 18.266.259 kuna koji se odnosi na troškove goriva nastale vraćanjem brodova iz najma i novonabavljeno gorivo koje se prihoduje kroz sljedeći period. Dio razlike u većim troškovima uzrokovan je promjenom cijene goriva.

1. Ukupni rashodi u iznosu od 56.804.037 kuna veći su za 11.878.462 kune u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri čemu su poslovni rashodi veći za 11.675.096 kuna, dok su financijski rashodi za 203.366 kuna veći nego u istom razdoblju protekle godine.

U strukturi poslovnih rashoda zabilježen je porast materijalnih troškova u iznosu od 14.172.223 kune, što je rezultat većih ulaganja u nabavku rezervnih dijelova i potrošnog materijala za brodove. Troškovi osoblja veći su za 11.137 kuna u odnosu na prethodno razdoblje.

1. U promatranom tromjesečju, zbog činjenice povećanja vozarina, djelomično su smanjeni problemi s likvidnošću te Društvo redovito podmiruje tekuće obveze.