FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01. DO 30.09.2016. GODINE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01..2016. do 30.09.2016.

OPĆI PODACI

Jadroplov d.d. ("Društvo") osnovano je u Republici Hrvatskoj kao dioni ko društvo, upisano pri trgova kom sudu u Splitu, broj 060000041. Društvo i njegove podružnice (zajedni kim imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji dijelom plove pod hrvatskom, a dijelom pod malteškom zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehni ko održavanje brodova. Djelatnost se pretežno odvija izvan Hrvatske.

Krajem drugog tromjese ja 2016. godine flota Grupe se sastojala od 6 brodova ukupne nosivosti 292.939 DWT i prosje ne starosti 10,7 godina.

Upravu društva su inili Branimir Kova i (predsjednik), Alen Novakovi i Mario Rada i sa produženim mandatom do izbora nove Uprave.

Nadzorni odbor društva su do 31.07.2016. inili: Marko Šundov (predsjednik), Ksenija Košćevi uvalo (zamjenica predsjednika do 12. lipnja 2016. kada je došlo do isteka mandata), Miro Jurjevi , Andrea Vrgo i Nikša Smoje (kao predstavnik radnika i dalje ostaje lan). Nakon isteka mandata za lanove Nadzornog odbora predloženi su edo Petrina (predsjednik), Zoran Mileti i Paško Karlo, koji su izabrani na Skupštini društva održanoj dana 08. rujna 2016. godine. Gosp. Siniša Prnjak imenovan je od strane Centra za restrukturiranje i prodaju dana 19. srpnja 2016. godine.

Poslovanje Društva u ovom razdoblju je bilo u skladu sa teško ama koje imaju sve brodarske tvrtke koje se bave me unarodnim prijevozom rasutog tereta.

U trenutku pisanja izvješća možemo utvrditi da je trenutno stanje na tržištu rasutih tereta na nešto višoj razini u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine, a prema dostupnim prognozama o ekuje se stabilizacija tržišta u tijekom slijede e godine.

Iako je porast nosivosti flote u ovoj godini zna ajno manja u odnosu na na prošlu godinu do poboljšanja vozarina ne dolazi zbog toga što je cijena nafte i naftnih prera evina još uvijek niska u usporedbi sa cijenama zabilježenima u proteklom desetogodišnjem razdoblju.

U izvještajnom razdoblju došlo je do ve ih promjena u kretanju indeksa cijena vozarina na tržištu rasutog tereta. Krajem 2015. godine BSI (Baltic Supramax Index) iznosio je 450 da bi 12. velja e 2016. godine pao na najnižu povijesnu vrijednost od 243 (odnosno 46% ispod). Nakon toga došlo je do poboljšanja situacije na tržištu, te je BSI na dan 31. ožujka 2016. godine iznosio 476, a na dan 28. srpnja 676 indeksnih bodova. Na dan 28. listopada 2016 BSI iznosi 722 boda što je za 79 bodova više nego na isti datum prošle godine.

Ukoliko promotrimo globalno zabilježene vozarine za 2016. godinu, prosje no ostvarene vozarine na kratkotrajnim uposlenjima na brodovima veli ine 40.000 do 60.000 DWT do kraja studenog su za 1.236 USD manje u odnosu na prosjek ostvaren tijekom 2015. godine (5.342 USD u 2016. prema prosje no 6.578 USD

u 2015.). Iz navedenog možemo zaklju iti da je tržište po etkom ove godine doživjelo svoj povijesni minimum od po etka sustavnog pra enja putem Baltic Dry Indeks-a, a da je oporavak tržišta mogu e o ekivati u 2017 godini.

KADROVSKA PROBLEMATIKA

Na dan 30.09.2016. godine Društvo je zapošljavalo 34 radnika. Uz osnovnu djelatnost me unarodni prijevoz robe, Društvo ima putni ku agenciju. Na brodovima plove isklju ivo hrvatski pomorci.

TEHNIČKO ODRŽAVANJE BRODOVA

Svi brodovi,osim broda Split, u proteklom su razdoblju plovili bez zna ajnih tehni kih zastoja, zadovoljavaju i stroge kriterije klasifikacijskih društava. Brod Split se od kraja mjeseca velja e nalazio u Rijeci gdje je u mjesecu srpnju obavljeno redovno dokovanje broda. Brod Trogir je bio na dokovanju u Kini od sredine lipnja do po etka kolovoza. Oba broda su po ela sa redovitom eksploatacijom u drugoj polovini kolovoza.

RIZICI POSLOVANJA

Budu i pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, zna ajno ovisi o kretanjima u svjetskoj trgovini te je izloženo rizicima poslovanja kao što su tržišni rizik zbog cikli kih promjena ponude i potražnje na tržištu brodskog prostora, što ima odraza u visini vozarina. Tako er, postoji rizik zbog promjene valutnih te ajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, što utje e na kretanje osnovnih troškova poslovanja.

Zbog dugotrajne krize na brodarskom tržištu i injenici zna ajnog pada vozarina Društvo je imalo probleme s likvidnošću te je u cilju rješavanja istih pristupilo pregovorima s kreditorima o reprogramu kreditnih obveza i izradilo Plan financijske sanacije koji se pokušava realizirati uz pomo ve inskog vlasnika.

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

Društvo u ovom trenutku nema nikakve zaštite od izloženosti kamatnom riziku te razmatra optimalan na in zaštite.

U redovnom poslovanju je ograni eno prisutan rizik promjene te aja valuta, i to naro ito ameri kog dolara, budu i se skoro svi prihodi izražavaju upravo u toj valuti.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagreba ke burze.

Predsjednik Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. sije nja do 30. rujna 2016. godine, sastavljenih uz primjenu Me unarodnih standarda financijskog izvješćivanja, prema našem najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog položaja i poslovanja Društva Jadroplov d.d i povezanih društava uklju enih u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i ra unovodstva Predsjednik Uprave

Sanja Bužan i Branimir Kova i

BILANCA

stanje na dan 30.09.2016.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	845.323.158	775.682.124
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	104.500	77.943
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	104.500	77.943
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	845.063.490	775.588.121
1. Zemljište	011	0	0
2. Gra evinski objekti	012	6.440.643	5.692.957
3. Postrojenja i oprema	013	218.324	194.206
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	838.203.091	769.506.932
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	158.062	151.379
7. Materijalna imovina u pripremi	017	43.370	42.647
8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine	018 019	0 0	0 0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	155.168	16.060
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjeluju i interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjeluju i interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i sli no	026	155.168	16.060
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obra unavaju metodom udjela	028	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGO ENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	42.906.818	32.719.581
I. ZALIHE (036 do 042)	035	9.104.839	7.068.570
1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku	036 037	9.104.839 0	7.068.570 0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgova ka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	29.014.504	15.854.343
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	0	0
2. Potraživanja od kupaca	045	3.214.749	3.653.170
3. Potraživanja od sudjeluju ih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i lanova poduzetnika	047	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	492.534	501.490
6. Ostala potraživanja	049	25.307.221	11.699.683
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	142.546	69.798
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjeluju i interesi (udjeli)	052 053	0 10.707	0 10.618
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjeluju i interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i sli no	056	131.839	59.180
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	4.644.929	9.726.870
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	7.365.800	9.571.991
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	895.595.776	817.973.696
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	0	0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	429.690.697	341.137.459
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	343.701.540	343.701.540
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	256.323.171	236.728.881
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2.423.490	2.423.490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2.423.490	2.423.490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	256.323.171	236.728.881
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-12.686.083	-170.334.014
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	12.686.083	170.334.014
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-157.647.931	-68.958.948
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	157.647.931	68.958.948
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	16.328.622	15.645.917
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sli ne obveze	080	182.010	182.010
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	16.146.612	15.463.907
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	362.358.827	359.340.995
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i sli no	085	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	362.358.827	359.340.995
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavlja ima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjeluju i interesi	090	0	0
8. Ostale dugoro ne obveze	091	0	0
9. Odgo ena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	85.826.685	97.950.626
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i sli no	095	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	48.830.552	59.254.918
4. Obveze za predujmove	097	30.934	31.869
5. Obveze prema dobavlja ima	098	29.876.100	23.623.749
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjeluju i interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.145.707	4.360.420
9. Obveze za poreze, doprinose i sli na davanja	102	192.241	203.738
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoro ne obveze	105	2.751.151	10.475.932
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	106 107	1.390.945 895.595.776	3.898.699 817.973.696

G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 0 0 DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	429.690.697	341.137.459
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0	0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	132.674.311	43.493.406	64.748.383	28.721.193
1. Prihodi od prodaje	112	81.247.878	28.257.541	36.416.606	14.772.139
2. Ostali poslovni prihodi	113	51.426.433	15.235.865	28.331.777	13.949.054
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	185.390.320	58.735.938	123.438.456	42.474.724
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	72.231.102	24.001.818	38.100.191	13.476.068
a) Troškovi sirovina i materijala	117	68.479.896	22.917.539	34.388.264	11.920.677
b) Troškovi prodane robe	118 119	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	3.751.206 7.726.139	1.084.279 2.405.627	3.711.927 3.098.982	1.555.391 1.064.205
a) Neto pla e i nadnice	121	4.198.748	1.338.044	1.750.820	509.808
b) Troškovi poreza i doprinosa iz pla a	122	2.393.211	714.538	890.570	396.316
c) Doprinosi na pla e	123	1.134.180	353.045	457.592	158.081
4. Amortizacija	124	35.419.562	11.712.030	34.343.409	11.367.300
5. Ostali troškovi	125	68.541.976	20.494.953	47.738.299	16.500.966
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	0	0	0	0
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	1.471.541	121.510	157.575	66.185
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	8.057.880	359.301	3.941.815	1.212.541
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	0	0	1.277.128	704.440
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	8.057.880	359.301	2.664.687	508.101
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	18.960.450	3.699.016	14.210.690	4.927.097
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	499.568	-299.442
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139	16.875.431	3.896.170	13.690.590	4.517.571
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	1.585.451	102.288	520.100	409.526
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	0	0	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	146 147	140.732.191	43.852.707	68.690.198	29.933.734
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	204.350.770 -63.618.579	62.434.954 -18.582.247	137.649.146 -68.958.948	47.401.821 -17.468.087
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	63.618.579	18.582.247	68.958.948	17.468.087
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-63.618.579	-18.582.247	-68.958.948	-17.468.087
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	63.618.579	18.582.247	68.958.948	17.468.087
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	-63.618.579	-18.582.247	-68.958.948	-17.468.087
2. Pripisana manjinskom interesu	156	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-63.618.579	-18.582.247	-68.958.948	-17.468.087
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	41.797.472	-3.229.395	-19.594.289	-6.322.194
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	41.797.472	-3.229.395	-19.594.289	-6.322.194
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
RAZDOBLJA (158-166)	167	41.797.472	-3.229.395	-19.594.289	-6.322.194
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-21.821.107	-21.811.642	-88.553.237	-23.790.281
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-21.821.107	-21.811.642	-88.553.237	-23.790.281
2. Pripisana manjinskom interesu	170	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-63.618.579	-68.958.948
2. Amortizacija	002	35.419.562	34.343.409
3. Pove anje kratkoro nih obveza	003	246.392	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	2.674.646	0
5. Smanjenje zaliha	005	9.170.835	2.036.269
6. Ostalo pove anje nov anog tijeka	006	86.640.769	61.698.630
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	70.533.625	29.119.360
1. Smanjenje kratkoro nih obveza	008	0	3.382.057
2. Pove anje kratkotrajnih potraživanja	009	0	2.829.096
3. Pove anje zaliha	010	0	0
4. Ostalo smanjenje nov anog tijeka	011	60.484.568	42.475.639
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	60.484.568	48.686.792
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	10.049.057	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI (012-007)	014	0	19.567.432
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Nov ani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Nov ani primici od prodaje vlasni kih i dužni kih instrumenata	016	0	0
3. Nov ani primici od kamata	017	46.481	123.712
4. Nov ani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali nov ani primici od investicijskih aktivnosti	019	1.682.174	198.966
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	1.728.655	322.678
1. Nov ani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Nov ani izdaci za stjecanje vlasni kih i dužni kih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali nov ani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	0
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	1.728.655	322.678
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Nov ani primici od izdavanja vlasni kih i dužni kih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Nov ani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	28.445.034	36.258.492
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	28.445.034	36.258.492
1. Nov ani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	38.996.019	11.931.163
2. Nov ani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Nov ani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Nov ani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali nov ani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	38.996.019	11.931.163
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	0	24.327.329
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	10.550.985	0
Ukupno pove anje nov anog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	1.226.727	5.082.575
Ukupno smanjenje nov anog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	0
Novac i nov ani ekvivalenti na po etku razdoblja	041	5.364.414	4.644.929
Pove anje novca i nov anih ekvivalenata	042	1.226.727	5.081.941
Smanjenje novca i nov anih ekvivalenata	043	0	0
Novac i nov ani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	6.591.141	9.726.870

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2016. do 30.09.2016.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	343.701.540	343.701.540
2. Kapitalne rezerve	002	0	0
3. Rezerve iz dobiti	003	80.720	80.720
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-12.686.083	-170.334.014
5. Dobit ili gubitak teku e godine	005	-157.647.931	-68.958.948
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	0	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0	0
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	173.448.246	104.489.298
11. Te ajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	256.242.451	236.648.161
12. Teku i i odgo eni porezi (dio)	012	0	0
13. Zaštita nov anog tijeka	013	0	0
14. Promjene ra unovodstvenih politika	014	0	0
15. Ispravak zna ajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	256.242.451	236.648.161

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	256.242.451	236.648.161
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	0	0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 30.09.2016.

Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 30. rujna 2016. godine uklju uju nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje društva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih društava u inozemstvu (trgova ka brodarska društva koja posluju u me unarodnoj plovidbi). Obzirom da društvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim društvima upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izra eni su u skladu s Me unarodnim standardima financijskog izvještavanja, koje je objavio Odbor za me unarodne financijske standarde.

1. Financijski izvještaji izra eni su primjenom konvencije povijesnih troškova (troškova nabave).
1. U promatranom razdoblju nije bilo zna ajnijih promjena vlasni ke strukture, niti su vršena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
1. Vrijednost dugotrajne imovine krajem izvještajnog razdoblja iznosila je 775.682.124 kune, što je za 69.641.034 kune odnosno 8,24% manje u odnosu na kraj prethodnog razdoblja. Smanjenje vrijednosti u najve em dijelu rezultat je pada te aja ameri kog dolara.
1. Na dan 30.09.2016. godine vrijednost kratkotrajne imovine iznosila je 32.719.581 kunu, što je za 10.187.237 kuna odnosno 23,74% manje u odnosu na po etak izvještajnog razdoblja. Potraživanja su smanjena za 13.160.161 kunu, pri emu se najve i dio smanjenja vrijednosti odnosi se na smanjenje depozita za 13.160.161 kuna, Zalihe goriva i maziva zate enog na brodu krajem izvještajnog razdoblja smanjene su za 2.036.269 kuna, dok su nov ana sredstva pove ana za iznos od 5.081.941 kuna u iznosu od 5.081.941 kuna kao efekat realiziranog kredita.
1. Ukupne obveze na dan 30.09.2016. godine iznosile su 472.937.538 kuna, od ega se 79,29% odnosi na dugoro ne obveze i rezervacije u iznosu od 374.986.912 kuna, dok na kratkoro ne obveze u iznosu 97.950.626 kuna otpada 20,71% ukupnih obveza.

Dugoro ne obveze, koje uklju uju obveze za kredite od banaka iznose 359.340.995 kuna, dok su rezervacije iznosile 15.645.917 kuna, pri emu se najve i dio u iznosu od 15.463.907 kuna odnosi na dugoro ne rezervacije za potencijalne obveze po sudskim sporovima.

Najve i dio kratkoro nih obveza, koje iznose 97.950.626 kuna, odnosi se na obveze za kredite u iznosu od 59.254.918 kuna i obveze prema dobavlja ima u iznosu 23.623.749 kuna. Dio ukupnih obveza prema dobavlja ima u iznosu od 9.356.302 kuna odnosi se na višegodišnje sudske sporove.

U izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 68.690.198 kuna, što je za 72.041.993 kune manje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 53,02%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 41,25% te na financijske prihode 5,74%.

Prihodi od najma broda u iznosu od 36.416.606 kuna manji su za 44.831.272 kune odnosno 55,18% u odnosu na isto razdoblje prošle godine, što je posljedica drasti nog pada vozarina i smanjenja flote za dva broda .

Ostali prihodi iznose 28.331.777 kuna, od ega se iznos od 23.866.753 kune odnosi na prodaju goriva prilikom davanja broda u najam. Povezano s tim, unutar troškova sirovina i materijala iskazan je iznos od 26.538.300 kuna koji se odnosi na troškove goriva nastale vra anjem brodova iz najma i novonabavljeno gorivo koje se prihoduje kroz sljede i period. Dio razlike u ve im troškovima uzrokovan je promjenom cijene goriva.

Ukupni rashodi u iznosu od 137.649.146 kuna manji su za 66.701.624 kune u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri emu su poslovni rashodi manji za 61.951.864 kune, dok su financijski rashodi za 4.749.760 kuna manji nego u proteklog godini.

U strukturi poslovnih rashoda zabilježen je pad materijalnih troškova u iznosu od 34.130.911 kuna, što je rezultat manjih troškova rezervnih dijelova i potrošnog materijala. Troškovi osoblja manji su za 59,89% u odnosu na prethodno razdoblje, što je posljedica smanjenja broja zaposlenika i zna ajnog smanjenja izdataka za pla u.

Društvo je u proteklom razdoblju, zbog injenice zna ajnog pada vozarina, imalo probleme s likvidnošću. Uprava ulaže velike napore kako bi se održao kontinuitet poslovanja.

AI Terminal

Jadroplov d.d.

2132_10-q_2016-10-28_5166d1dd-a8e6-4e86-841b-550aeda760ca.pdf