Jadroplov d.d.

Quarterly Report • Mar 1, 2016

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01. DO 31.12.2015. GODINE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2015. do 31.12.2015.

OPĆI PODACI

Jadroplov d.d. ("Društvo") osnovano je u Republici Hrvatskoj kao dioničko društvo, upisano pri trgovačkom sudu u Splitu, broj 060000041. Društvo i njegove podružnice (zajedničkim imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji dijelom plove pod hrvatskom, a dijelom pod malteškom zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehničko održavanje brodova. Djelatnost se pretežno odvija izvan Hrvatske.

Krajem trećeg tromjesečja 2015. godine flota Grupe se sastojala od 6 brodova ukupne nosivosti 292.939 DWT i prosječne starosti 9,7 godina.

Uprava društva su činili Branimir Kovačić (predsjednik), Alen Novaković i Mario Radačić sa produženim mandatom do 01.03.2016. godine.

Nadzorni odbor društva su činili: Marko Šundov (predsjednik), Ksenija Košćević Čuvalo (zamjenica predsjednika), Miro Jurjević, Andrea Vrgoč i Nikša Smoje.

Poslovanje Društva u ovom razdoblju je bilo u skladu sa teškoćama koje imaju sve brodarske tvrtke koje se bave međunarodnim prijevozom rasutog tereta.

U trenutku pisanja izvješća možemo utvrditi da je trenutno stanje na tržištu rasutih tereta na oko 35% nižoj razini u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine.

Iako je porast nosivosti flote u prošloj godini isnosila samo 2,4% u odnosu na prošlu godinu do poboljšanja vozarina ne dolazi zbog toga što istovremeno nema porasta prijevoza rasutih tereta na godišnjoj osnovi.

U izvještajnom razdoblju došlo je do većih promjena u kretanju indeksa cijena vozarina na tržištu rasutog tereta. Krajem 2014. godine BSI (Baltic Supramax Index) iznosio je 887 da bi 18. veljače 2015. godine pao na vrijednost od 478 (odnosno 46% ispod). Nakon toga došlo je do poboljšanja situacije na tržištu, te je BSI na dan 31. ožujka 2015. godine iznosio 650. Početkom 6 mjeseca počinje blagi oporavak indeksa i vozarina te indeks dana 25. kolovoza 2015 dostiže vrijednost od 934 poena, a nakon toga slijedi pad koji je trajao do 10. veljače. Tada je indeks zabilježio najnižu povijesnu vrijednost sa 247 bodova. Od tada do danas imamo rast indeksa koji na dan 26. veljače iznosi 333 boda.

Ukoliko promotrimo globalno zabilježene vozarine za 2015. godinu, prosječno ostvarene vozarine na kratkotrajnim uposlenjima na brodovima veličine 40.000 do 60.000 DWT tijekom prošle godine su za 2.543 USD manje u odnosu na prosjek ostvaren tijekom 2014. godine (6.578 USD u 2015. prema prosječno 9.121 USD u 2014.).

Iz navedenog možemo zaključiti da je tržište početkom ove godine doživjelo svoj povijesni minimum od početka sustavnog praćenja putem Baltic Dry Indeks-a, a da je oporavak tržišta moguće očekivati tek u 2017 godini.

KADROVSKA PROBLEMATIKA

Na dan 31.12.2015. godine Društvo je zapošljavalo 42 radnika. Uz osnovnu djelatnost međunarodni prijevoz robe, Društvo ima putničku agenciju i pomorsko učilište. Na brodovima plove isključivo hrvatski pomorci.

TEHNIČKO ODRŽAVANJE BRODOVA

Svi brodovi su u proteklom razdoblju plovili bez značajnijih tehničkih zastoja, zadovoljavajući stroge kriterije klasifikacijskih društava.

INVESTICIJE

Ugovori o gradnji 4 broda rasuti teret, potpisani dana 30. prosinca 2013. godine sa 3.MAJ Brodogradilištem d.d. iz Rijeke, sukladno međusobnom dogovoru, raskinuti su dana 07. prosinca 2015. godine.

Dana 07. svibnja 2015. godine izvršena primopredaja broda Don Frane Bulić, sukladno sklopljenom ugovoru o prodaji sa inozemnim kupcem.

Dana 28.10.2015. godine izvršena je primopredaja broda Mosor u luci Singapore, temeljem Ugovora o prodaji broda sklopljenim sa zainteresiranim inozemnim kupcem.

RIZICI POSLOVANJA

Budući pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, značajno ovisi o kretanjima u svjetskoj trgovini te je izloženo rizicima poslovanja kao što su tržišni rizik zbog cikličkih promjena ponude i potražnje na tržištu brodskog prostora, što ima odraza u visini vozarina. Također, postoji rizik zbog promjene valutnih tečajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, što utječe na kretanje osnovnih troškova poslovanja.

Zbog dugotrajne krize na brodarskom tržištu i činjenici značajnog pada vozarina Društvo je imalo probleme s likvidnošću te je u cilju rješavanja istih izvršena prodaja dva broda i realizacija dijela kreditnog aranžmana sa hipotekom na nekretninama i brodovima

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

Društvo u ovom trenutku nema nikakve zaštite od izloženosti kamatnom riziku te razmatra optimalan način zaštite.

U redovnom poslovanju je ograničeno prisutan rizik promjene tečaja valuta, i to naročito američkog dolara, budući se skoro svi prihodi izražavaju upravo u toj valuti.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze.

Predsjednik Uprave

Split, 29. veljače 2016. Branimir Kovačić

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2015. godine, sastavljenih uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja, prema našem najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog položaja i poslovanja Društva Jadroplov d.d i povezanih društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i računovodstva Predsjednik Uprave

Sanja Bužančić Branimir Kovačić

BILANCA

stanje na dan 31.12.2015.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	894.810.212	845.323.158
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	356.321	104.500
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	356.321	104.500
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi	007 008	0 0	0 0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	894.292.351	845.063.490
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	7.437.558	6.440.643
3. Postrojenja i oprema	013	259.714	218.324
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	881.134.933	839.203.091
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	5.303.606	158.062
7. Materijalna imovina u pripremi	017	156.540	43.370
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	161.540	155.168
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	161.540	155.168
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	027 028	0 0	0 0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	74.851.935	42.983.605
I. ZALIHE (036 do 042)	035	44.015.609	9.104.839
1. Sirovine i materijal	036	21.958.234	9.104.839
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgovačka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	22.057.375	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043 044	25.331.157	29.014.504
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	045	0 1.193.282	0 3.214.749
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	487.611	492.534
6. Ostala potraživanja	049	23.650.264	25.307.221
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	140.755	142.546
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	10.500	10.707
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	130.255	131.839
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	5.364.414	4.721.716
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059 060	11.000.322 980.662.469	7.365.800 895.672.563
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	0	0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	528.373.454	429.797.484
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	589.202.640	343.701.540
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	197.357.997	256.323.171
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2.423.490	2.423.490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2.423.490	2.423.490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	197.357.997	256.323.171
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-139.199.078	-12.686.083
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	139.199.078	12.686.083
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-118.988.105	-157.571.144
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	118.988.105	157.571.144
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	14.780.479	16.328.622
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	226.621	182.010
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	14.553.858	16.146.612
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	337.640.699	362.358.827
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	337.640.699	362.358.827
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	94.072.638	85.826.685
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	2.177.542	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	55.641.378	48.830.552
4. Obveze za predujmove	097	3.749	30.934
5. Obveze prema dobavljačima	098	28.640.279	29.876.100
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.798.513	4.145.707
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	403.488	192.241
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	2.407.689	2.751.151
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	5.795.199	1.390.945
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	980.662.469	895.672.563
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	0	0
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	528.373.454	429.767.484
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0	0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2015. do 31.12.2015.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	242.849.096	56.881.176	169.981.622	37.307.311
1. Prihodi od prodaje	112	139.753.151	37.574.435	94.177.745	12.929.867
2. Ostali poslovni prihodi	113	103.095.945	19.306.741	75.803.877	24.377.444
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	358.453.029	146.849.875	310.323.719	124.933.399
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	120.148.414	24.747.830	100.993.529	28.762.427
a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe	117 118	114.610.441 0	23.288.666 0	95.911.831	27.431.935
c) Ostali vanjski troškovi	119	5.537.973	1.459.164	5.081.698	1.330.492
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	12.429.975	3.010.083	9.785.359	2.059.220
a) Neto plaće i nadnice	121	6.511.318	1.643.756	5.386.895	1.188.147
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	4.132.189	924.451	2.961.287	568.076
c) Doprinosi na plaće	123	1.786.468	441.876	1.437.177	302.997
4. Amortizacija	124	47.981.607	12.789.207	51.163.981	15.744.419
5. Ostali troškovi	125	95.524.810	24.611.765	92.353.421	23.811.445
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	80.856.364	80.856.364	32.519.097	32.519.097
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	80.620.185	80.620.185	31.938.696	31.938.696
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	236.179	236.179	580.401	580.401
7. Rezerviranja	129	25.312	25.312	42.273	42.273
8. Ostali poslovni rashodi	130	1.486.547	809.314	23.466.059	21.994.518
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	19.168.136	-6.207.350	9.832.959	1.775.079
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	9.560.463	631.701	0	0
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	9.607.673	-6.839.051	9.832.959	1.775.079
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	22.552.308	-4.775.645	27.062.006	8.101.556
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	0	-2.707.383	2.440.357	1.940.789
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139	22.192.032	-2.173.146	22.976.398	6.100.967
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	360.276	104.884	1.645.251	59.800
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142 143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	0 0	0 0	0 0	0 0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	262.017.232	50.673.826	179.814.581	39.082.390
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	381.005.337	142.074.230	337.385.725	133.034.955
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-118.988.105	-91.400.404	-157.571.144	-93.952.565
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	118.988.105	91.400.404	157.571.144	93.952.565
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-118.988.105	-91.400.404	-157.571.144	-93.952.565
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	118.988.105	91.400.404	157.571.144	93.952.565
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	-118.988.105	-91.400.404	-157.571.144	-93.952.565
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-118.988.105	-91.400.404	-157.571.144	-93.952.565
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	63.932.511	24.338.715	58.965.173	17.167.701
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	159	63.932.511	24.338.715	58.965.173	17.167.701
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	160	0	0
imovine raspoložive za prodaju 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	161 162	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	163	0 0	0 0
inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	165 166	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK		0	0
RAZDOBLJA (158-166)	167	63.932.511	24.338.715	58.965.173	17.167.701
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-55.055.594	-67.061.689	-98.605.971	-76.784.864
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-55.055.594	-67.061.689	-98.605.971	-76.784.864
2. Pripisana manjinskom interesu	170	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2015. do 31.12.2015.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-118.988.105	-157.571.144
2. Amortizacija	002	47.981.607	51.163.981
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	102.103.716	2.071.036
5. Smanjenje zaliha	005	0	12.853.395
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	123.965.682	116.575.433
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	155.062.900	25.092.701
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	98.518.354	3.882.984
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0	0
3. Povećanje zaliha	010	6.042.459	0
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	52.518.875	64.988.193
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	157.079.688	68.871.177
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	2.016.788	43.778.476
AKTIVNOSTI (012-007)
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	62.544.329
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	116.300	63.325
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	26.718	5.164.002
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	143.018	67.771.656
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	5.501.960	0
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	2.454.873	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	024	7.956.833	0
AKTIVNOSTI (020-024)	025	0	67.771.656
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	7.813.815	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	10.475.253	28.445.034
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029		0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	10.475.253	28.445.034
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	42.546.131	53.080.912
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	42.546.131	53.080.912
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	32.070.878	24.635.878
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	41.901.481	642.698
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	47.265.895	5.364.414
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	41.901.481	642.698
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	5.364.414	4.721.716

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2015. do 31.12.2015.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	589.202.640	343.701.540
2. Kapitalne rezerve	002	0	0
3. Rezerve iz dobiti	003	80.720	80.720
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-139.199.078	-12.686.083
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-118.988.105	-157.571.144
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	0	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0	0
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	331.096.177	173.525.033
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	197.277.277	256.242.451
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	197.277.277	256.242.451
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	197.277.277	256.242.451
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	0	0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

.

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 31.12.2015.

1. Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 31. prosinca 2015. godine uključuju nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje društva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih društava u inozemstvu (trgovačka brodarska društva koja posluju u međunarodnoj plovidbi). Obzirom društvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim društvima upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koje je objavio Odbor za međunarodne financijske standarde.

• 1. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom konvencije povijesnih troškova (troškova nabave).
• 1. U promatranom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture, niti su vršena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
• 1. Temeljem odluke Glavne skupštine Društva od 31. kolovoza 2015. godine, temeljni kapital Društva u iznosu od 589.202.640 kuna smanjen je za iznos dijela ostvarenih gubitaka od 245.501.100 kuna, na iznos od 343.701.540 kuna. Pojednostavnjeno smanjenje temeljnog kapitala provedeno je na način da se nominalna vrijednost dionice Društva, koja je iznosila 360,00 kuna, smanjila za 150,00 kuna te sada nominalna vrijednost svake dionice Društva iznosi 210,00 kuna.
• 1. Vrijednost dugotrajne imovine krajem izvještajnog razdoblja iznosila je 845.063.490 kuna, što je za 49.228.861 kunu odnosno 5,5% manje u odnosu na kraj prethodnog razdoblja. Smanjenje vrijednosti rezultat je prodaje dva broda u svibnju i listopadu tekuće godine kao i vrijednosnog usklađenja dijela flote.
• 1. Na dan 31.12.2015. godine vrijednost kratkotrajne imovine iznosila je 42.983.605 kuna, što je za 31.868.330 kuna odnosno 43% manje u odnosu na početak izvještajnog razdoblja. Smanjenje vrijednosti u iznosu od 22.057.375 kn rezultat je isknjižavanja stavke 'Imovina namijenjena prodaji' zbog realizacije prodaje broda Don Frane Bulić. Ostatak razlike rezultat je smanjenja zaliha goriva i maziva zatečenog na brodu krajem izvještajnog razdoblja.
• 1. Ukupne obveze na dan 31.12.2015. godine iznosile su 464.514.134 kune, od čega se 82% odnosi na dugoročne obveze i rezervacije u iznosu od 378.687.449 kuna, dok na kratkoročne obveze u iznosu 85.826.685 kuna otpada 18% ukupnih obveza.

Dugoročne obveze, koje uključuju obveze za kredite od banaka iznose 362.358.827 kuna, dok su rezervacije iznosile 16.328.622 kune, pri čemu se najveći dio u iznosu od 16.146.612 kuna odnosi na dugoročne rezervacije za potencijalne obveze po sudskim sporovima.

Najveći dio kratkoročnih obveza odnosi se na obveze za kredite u iznosu od 48.830.552 kune i obveze prema dobavljačima u iznosu 29.876.100 kuna. Dio ukupnih obveza prema dobavljačima u iznosu od 9.769.361 kuna odnosi se na višegodišnje sudske sporove.

1. U izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 179.814.581 kunu, što je za 82.202.651 kunu manje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 52%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 42% te na financijske prihode 6%.

Prihodi od najma broda u iznosu od 94.177.745 kune manji su za 45.575.406 kuna odnosno 33% u odnosu na isto razdoblje prošle godine, što je posljedica drastičnog pada vozarina.

Ostali prihodi iznose 75.803.877 kuna, od čega se iznos od 66.363.182 kuna odnosi na prodaju goriva prilikom davanja broda u najam. Povezano s tim, unutar troškova sirovina i materijala iskazan je iznos od 81.272.665 kune koji se odnosi na troškove goriva nastale vraćanjem brodova iz najma i novonabavljeno gorivo koje se prihoduje kroz sljedeći period.

1. Ukupni rashodi u iznosu od 337.385.725 kuna manji su za 43.619.612 kuna u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri čemu su poslovni rashodi manji za 48.129.310 kuna, dok su financijski rashodi za 4.509.698 kuna veći nego prošle godine.

U strukturi poslovnih rashoda zabilježen je pad materijalnih troškova u iznosu od 19.154.885 kuna, što je rezultat manjih troškova rezervnih dijelova i potrošnog materijala. Troškovi amortizacije u iznosu od 51.163.981 kunu su za oko 7% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je najvećim dijelom posljedica utjecaja većeg tečaja USD. Značajan porast ostalih poslovnih rashoda rezultat je knjiženja neotpisane vrijednosti prodanih brodova Don Frane Bulić i Mosor. Zbog pada tržišne vrijednosti izvršeno je vrijednosno usklađenje dijela brodova u iznosu od 32.519.097 kuna. Troškovi osoblja manji su za 21% u odnosu na prethodno razdoblje, što je posljedica smanjenja broja zaposlenika i značajnog smanjenja izdataka za plaću.

1. Društvo je u proteklom razdoblju, zbog činjenice značajnog pada vozarina, imalo probleme s likvidnošću te je u cilju rješavanja izvršena prodaja brodova Don Frane Bulić i Mosor, a realiziran je i dio kreditnog aranžmana sa hipotekom na nekretninama i brodu.