Jadroplov d.d. — Interim / Quarterly Report 2017

Jul 28, 2017

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01. DO 30.06.2017. GODINE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2017. do 30.06.2017.

OPĆI PODACI

Jadroplov d.d. ("Društvo") osnovano je u Republici Hrvatskoj kao dioničko društvo, upisano pri Trgovačkom sudu u Splitu, broj 060000041. Društvo i njegove podružnice (zajedničkim imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji plove pod hrvatskom zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehničko održavanje brodova. Djelatnost se pretežno odvija izvan Hrvatske.

Krajem drugog tromjesečja 2017. godine flota Grupe se sastojala od 6 brodova ukupne nosivosti 292.939 DWT i prosječne starosti 11 godina.

Upravu društva su činili Branimir Kovačić (predsjednik), Alen Novaković i Mario Radačić sa produženim mandatom do izbora nove Uprave.

Nadzorni odbor društva su činili: Čedo Petrina (predsjednik), Siniša Prnjak (zamjenik predsjednika), Zoran Miletić, Paško Karlo i Nikša Smoje.

Poslovanje Društva u ovom razdoblju je bilo u skladu sa trenutnom stabilizacijom tržišta koje ima utjecaj na poslovanje svih brodarskih tvrtki koje se bave međunarodnim prijevozom rasutog tereta.

U trenutku pisanja izvješća možemo utvrditi da je trenutno stanje na tržištu rasutih tereta na značajno višoj razini u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine, a prema dostupnim prognozama očekuje se stabilizacija tržišta tijekom ove godine.

U izvještajnom razdoblju došlo je do sezonskih promjena u kretanju indeksa cijena vozarina na tržištu rasutog tereta. Krajem 2016. godine BSI (Baltic Supramax Index) iznosio je 903 što je značajno više u odnosu na 449 indeksnih bodova zabilježenih godinu prije. Nakon toga došlo je do sezonskog pada indekasa te je BSI na dan 07. veljače 2017. godine iznosio 663. Na dan 19. travnja 2017. godine BSI iznosi 900 indeksnih bodova što je značajno bolje u usporedbi s prethodnom godinom (534 indeksna boda). Nakon toga dolazi do pada indeksa do minimalnih 649 bodova na dan 08. lipnja 2017 godine te nakon toga do oporavka na vrijednost 807 bodova na datum 20. srpnja 2017. Moramo istaknuti da je indeks cijelo vrijeme iznad vrijednosti koje su zabilježene prethodnih godina. Trenutno dolazi do sezonskog zastoja indeksa sa blagim padom, a očekuje se jačanje indeksa od kraja mjeseca kolovoza sukladno sezonskom rastu prijevoza tereta prije i tijekom zime.

Važno je napomenuti da se od 3. travnja 2017 godine promijenila nosivost broda u svezi BSI indeksa te sada iznosi 58.000 DWT umjesto 52.000 DWT prije.

Ukoliko promotrimo globalno zabilježene vozarine za 2017. godinu, prosječno ostvarene vozarine na kratkotrajnim uposlenjima na brodovima veličine 40.000 do 60.000 DWT tijekom 2017 godine su za 2.828

USD više u odnosu na prosjek ostvaren tijekom 2016. godine (9.578 USD u 2016. prema prosječno 6.750 USD u 2016.). Iz navedenog se može vidjeti da je daljnji oporavak tržišta moguće očekivati u 2018 godini.

KADROVSKA PROBLEMATIKA

Na dan 30.06.2017. godine Društvo je zapošljavalo 33 radnika. Uz osnovnu djelatnost međunarodni prijevoz robe, Društvo ima putničku agenciju. Na brodovima plove isključivo hrvatski pomorci.

TEHNIČKO ODRŽAVANJE BRODOVA

Svi brodovi u proteklom su razdoblju plovili bez značajnih tehničkih zastoja, zadovoljavajući stroge kriterije klasifikacijskih društava.

RIZICI POSLOVANJA

Budući pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, značajno ovisi o kretanjima u svjetskoj trgovini te je izloženo rizicima poslovanja kao što su tržišni rizik zbog cikličkih promjena ponude i potražnje na tržištu brodskog prostora, što ima odraza u visini vozarina. Također, postoji rizik zbog promjene valutnih tečajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, što utječe na kretanje osnovnih troškova poslovanja.

Zbog dugotrajne krize na brodarskom tržištu i činjenici značajnog pada vozarina Društvo je u cilju rješavanja istih dogovorilo mirovanje otplata glavnica i izradilo Plan restrukturiranja koji se pokušava realizirati uz pomoć većinskog vlasnika. Plan restrukturiranja nalazi se u fazi pred notifikacije u Europskoj komisiji

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

Društvo u ovom trenutku nema nikakve zaštite od izloženosti kamatnom riziku te razmatra optimalan način zaštite.

U redovnom poslovanju je ograničeno prisutan rizik promjene tečaja valuta, i to naročito američkog dolara, budući se skoro svi prihodi izražavaju upravo u toj valuti.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze.

Predsjednik Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2017. godine, sastavljenih uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja, prema našem najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog položaja i poslovanja Društva Jadroplov d.d i povezanih društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i računovodstva Predsjednik Uprave

Sanja Bužančić Branimir Kovačić

BILANCA

stanje na dan 30.06.2017.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	817.879.182	719.051.579
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	69.090	51.385
1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004 005	0 69.090	0 51.385
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	817.800.102	718.990.204
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	5.443.728	4.945.271
3. Postrojenja i oprema	013	223.818	207.609
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	811.927.566	713.648.528
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016	0 162.058	0 146.723
7. Materijalna imovina u pripremi	017	42.932	42.073
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	9.990	9.990
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	9.990	9.990
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028 029	0 0	0 0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	21.162.700	22.265.605
I. ZALIHE (036 do 042)	035	8.486.498	10.527.672
1. Sirovine i materijal	036	8.486.498	10.527.672
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba	038 039	0 0	0 0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	9.842.318	8.453.063
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	0	0
2. Potraživanja od kupaca	045	3.390.929	2.349.602
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	155.879	215.657
6. Ostala potraživanja	049	6.295.510	5.887.804
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	050 051	138.216 0	126.180 0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	10.760	10.760
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	127.456	115.420
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	2.695.668	3.158.690
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	12.414.968	9.565.854
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	851.456.850	750.883.038
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	0	0

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	343.466.647	291.362.048
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	180.034.140	180.034.140
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	266.947.684	232.044.419
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2.423.490	2.423.490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2.423.490	2.423.490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	266.947.684	232.044.419
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-6.666.615	-103.515.177
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	6.666.615	103.515.177
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-96.848.562	-17.201.334
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	96.848.562	17.201.334
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	16.723.709	15.157.242
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	168.951	168.951
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	16.554.758	14.988.291
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	442.415.307	378.458.405
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	442.415.307	378.458.405
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	46.711.215	63.432.833
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	9.576.939	30.787.879
4. Obveze za predujmove	097	30.934	30.934
5. Obveze prema dobavljačima	098	28.342.377	23.794.414
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.598.789	4.930.210
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	189.350	191.022
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	3.972.826	3.698.374
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.139.972	2.472.510
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	851.456.850	750.883.038
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	0	0
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	343.466.647	291.362.048
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0	0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	36.027.190	20.753.960	98.785.288	50.903.055
1. Prihodi od prodaje	112	21.644.467	12.207.964	57.989.332	29.301.746
2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	113 114	14.382.723 80.963.732	8.545.996 42.138.472	40.795.956 109.744.985	21.601.309 56.244.628
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	24.624.123	14.636.583	49.821.460	25.661.696
a) Troškovi sirovina i materijala	117	22.467.587	13.678.682	47.341.701	24.522.017
b) Troškovi prodane robe	118	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	119	2.156.536	957.901	2.479.759	1.139.679
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	2.034.777	1.031.732	2.019.095	1.004.913
a) Neto plaće i nadnice	121	1.241.012	624.817	1.261.569	627.804
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	122 123	494.254 299.511	255.212 151.703	461.077 296.449	229.499 147.610
4. Amortizacija	124	22.976.109	11.351.872	23.070.122	11.261.129
5. Ostali troškovi	125	31.237.333	15.132.098	34.780.552	18.297.598
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	0	0	0	0
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	91.390	-13.813	53.756	19.292
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	2.729.274	-1.856.916	10.394.964	6.543.804
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	572.688	-703.256	0	-191.931
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	2.156.586	-1.153.660	10.394.964	6.735.735
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	137 138	9.283.593	3.183.278	16.636.601	10.332.921
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim		0	0	2.494.072	2.494.072
poduzetnicima i drugim osobama	139	9.173.019	3.179.745	13.949.314	7.833.326
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	110.574	3.533	193.215	5.523
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	144 145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	0 38.756.464	0 18.897.044	0 109.180.252	0 57.446.859
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	90.247.325	45.321.750	126.381.586	66.577.549
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-51.490.861	-26.424.706	-17.201.334	-9.130.690
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	51.490.861	26.424.706	17.201.334	9.130.690
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152 153	-51.490.861	-26.424.706	-17.201.334	-9.130.690
1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0 51.490.861	0 26.424.706	0 17.201.334	0 9.130.690
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	51.490.861	26.424.706	17.201.334	9.130.690
2. Pripisana manjinskom interesu	156	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	157 158	-51.490.861 -13.272.095	-26.424.706 9.398.038	-17.201.334 -34.903.265	-9.130.690 -21.161.344
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	-13.272.095	9.398.038	-34.903.265	-21.161.344
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	0	0
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju	161	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	162	0	0
inozemstvu	163	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)	167	-13.272.095	9.398.038	-34.903.265	-21.161.344
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-64.762.956	-17.026.668	-52.104.599	-30.292.034
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-64.762.956	-17.026.668	-52.104.599	-30.292.034
2. Pripisana manjinskom interesu	170	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-51.490.861	-17.201.334
2. Amortizacija	002	22.976.109	23.070.122
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	5.418.998	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	3.087.398	4.175.831
5. Smanjenje zaliha	005	6.968.488	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	44.836.182	0
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	31.796.314	10.044.619
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	0	3.836.748
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0	0
3. Povećanje zaliha	010	0	2.041.174
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	28.380.909	3.114.345
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	28.380.909	8.992.267
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	3.415.405	1.052.352
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	0	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	88.111	146.597
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	196.854	5.932
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	284.965	152.529
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	0
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	284.965	152.529
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	0	0
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	3.879.222	741.859
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	3.879.222	741.859
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	3.879.222	741.859
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	463.022
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	178.852	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	4.644.929	2.695.668
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	463.022
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	178.852	0
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	4.466.077	3.158.690

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2017. do 30.06.2017.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	180.034.140	180.034.140
2. Kapitalne rezerve	002	0
3. Rezerve iz dobiti	003	80.720	80.720
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-6.666.615	-103.515.177
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-96.848.562	-17.201.334
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0
9. Ostala revalorizacija	009	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	76.599.683	59.398.349
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	266.866.964	231.963.699
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	266.866.964	231.963.699
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	266.866.964	231.963.699
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	0	0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 30.06.2017.

1. Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 30. lipnja 2017. godine uključuju nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje društva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih društava u inozemstvu (trgovačka brodarska društva koja posluju u međunarodnoj plovidbi). Obzirom da društvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim društvima upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koje je objavio Odbor za međunarodne financijske standarde.

• 1. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom konvencije povijesnih troškova (troškova nabave).
• 1. U promatranom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture, niti su vršena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
• 1. Vrijednost dugotrajne imovine krajem izvještajnog razdoblja iznosila je 719.051.579 kuna, što je za 98.827.603 kune odnosno 12% manje u odnosu na kraj prethodnog razdoblja. Smanjenje vrijednosti u najvećem dijelu rezultat je pada tečaja američkog dolara.
• 1. Na dan 30.06.2017. godine vrijednost kratkotrajne imovine iznosila je 22.265.605 kuna, što je za oko 5% povećano u odnosu na početak izvještajnog razdoblja. Potraživanja su smanjena za 1.389.255 kuna, zalihe goriva i maziva na brodu povećane su za 2.041.174 kuna, dok su novčana sredstva povećana za iznos od 463.022 kuna, te na kraju izvještajnog razdoblja iznose 3.158.690 kuna.
• 1. Ukupne obveze na dan 30.06.2017. godine iznosile su 457.048.480 kuna, od čega se 86% odnosi na dugoročne obveze i rezervacije u iznosu od 393.615.647 kuna, dok na kratkoročne obveze u iznosu 63.463.833 kune otpada 14% ukupnih obveza.

Dugoročne obveze, koje uključuju obveze za kredite od banaka iznose 378.458.405 kuna, dok su rezervacije iznosile 15.157.242 kune, pri čemu se najveći dio u iznosu od 14.988.291 kunu odnosi na dugoročne rezervacije za potencijalne obveze po sudskim sporovima.

Najveći dio kratkoročnih obveza, koje iznose 63.432.833 kune, odnosi se na obveze prema dobavljačima u iznosu od 23.794.414 kuna i obveze za kredite u iznosu od 30.787.879 kuna. Dio ukupnih obveza prema dobavljačima u iznosu od 9.068.545 kuna odnosi se na višegodišnje sudske sporove.

1. U izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 109.180.252 kune, što je za 70.423.788 kuna više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 56%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 40% te na financijske prihode 4%.

Prihodi od najma broda u iznosu od 57.989.332 kuna veći za 36.344.805 kuna, skoro trostruko više nego u odnosu na isto razdoblje prošle godine, što je posljedica značajnog povećanja vozarina.

Ostali prihodi iznose 40.795.956 kuna, od čega se iznos od 38.181.282 kune odnosi na prodaju goriva prilikom davanja broda u najam. Povezano s tim, unutar troškova sirovina i materijala iskazan je iznos od 39.094.862 kune koji se odnosi na troškove goriva nastale vraćanjem brodova iz najma i novonabavljeno gorivo koje se prihoduje kroz sljedeći period. Dio razlike u većim troškovima uzrokovan je promjenom cijene goriva.

1. Ukupni rashodi u iznosu od 126.381.586 kuna veći su za 36.134.261 kunu u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri čemu su poslovni rashodi veći za 28.781.252 kune, dok su financijski rashodi za 7.463.583 kune veći nego u istom razdoblju protekle godine.

U strukturi poslovnih rashoda zabilježen je porast materijalnih troškova u iznosu od 25.197.336 kuna, što je rezultat dodatnih ulaganja u nabavku rezervnih dijelova i potrošnog materijala za brodove. Troškovi osoblja manji su za 15.682 kune u odnosu na prethodno razdoblje.

1. U promatranom tromjesečju, zbog činjenice povećanja vozarina, djelomično su smanjeni problemi s likvidnošću te Društvo redovito podmiruje tekuće obveze.