Jadroplov d.d. — Interim / Quarterly Report 2013

Jan 30, 2014

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01. DO 31.12.2013. GODINE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2013. do 31.12.2013.

OPĆI PODACI

Jadroplov d.d. ("Društvo") osnovano je u Republici Hrvatskoj kao dioničko društvo, upisano pri trgovačkom sudu u Splitu, broj 060000041. Društvo i njegove podružnice (zajedničkim imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji dijelom plove pod hrvatskom, a dijelom pod malteškom zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehničko održavanje brodova. Djelatnost se pretežno odvija izvan Hrvatske.

Krajem četvrtog tromjesečja 2013. godine flota Grupe se sastojala od 8 brodova ukupne nosivosti 378.107 DWT i prosječne starosti 9,3 godine.

Predsjednik i jedini član uprave je Branimir Kovačić sa mandatom do 31.01.2016. godine.

Nadzorni odbor društva su činili: Marko Šundov (predsjednik), Ksenija Košćević Čuvalo (zamjenica predsjednika), Miro Jurjević, Andrea Vrgoč i Srđan Šepić.

Poslovanje Društva u ovom razdoblju je bilo uredno te su se sve poslovne aktivnosti odvijale redovito, sa manjim odstupanjima od Plana poslovanja.

U trenutku pisanja izvješća možemo utvrditi da je sukladno očekivanju došlo do pada vozarina na tržištu rasutih tereta uzrokovanog praznicima u Kini i Južnoj Koreji.

Očekujemo da bi u sljedećem razdoblju moglo doći do porasta vozarina i trajnijeg oporavka tržišta zbog smanjenja prirasta nosivosti flote u usporedbi s prethodnim godinama.

U izvještajnom razdoblju došlo je do značajnih promjena u kretanju indeksa cijena vozarina na tržištu rasutog tereta izazvanog utjecajem sezonskih potreba za transportom. Krajem 2012. godine BSI (Baltic Supramax Index) iznosio je 728, da bi 13. veljače 2013. godine pao na vrijednost od 664 (odnosno 9% ispod). Nakon toga došlo je do poboljšanja situacije na tržištu, te je BSI na dan 28. lipnja 2013. godine iznosio 954, što je za 24 % manje od vrijednosti zabilježenih u istom razdoblju prethodne godine. U međuvremenu je indeks porastao na maksimalnu vrijednost od 1562 boda, što je dvostruko više od vrijednosti zabilježenih u ovo vrijeme 2012 godine.

Ukoliko promotrimo globalno zabilježene vozarine prema dostupnim podacima prosječno ostvarene vozarine na brodovima veličine 40.000 do 60.000 DWT u izvještajnom razdoblju su na nešto višem nivou u odnosu na prosjek ostvaren tijekom 2012 godine (9.648 USD prema 8.859 USD u 2012).

KADROVSKA PROBLEMATIKA

Na dan 30.09.2013. godine Društvo je zapošljavalo 45 radnika. Uz osnovnu djelatnost međunarodni prijevoz robe, Društvo ima putničku agenciju i pomorsko učilište. Na brodovima plove isključivo hrvatski pomorci.

TEHNIČKO ODRŽAVANJE BRODOVA

Svi brodovi su u proteklom razdoblju plovili bez značajnijih tehničkih zastoja, zadovoljavajući stroge kriterije klasifikacijskih društava. U prvom polugodištu obavljeno je redovno dokovanje 3 broda (Peristil, Split i Sveti Dujam), dok je u zadnjem kvartalu obavljeno dokovanje broda Bene.

INVESTICIJE

Dana 01. listopada 2013. godine preuzet je brod za prijevoz rasutih tereta koji plovi pod imenom "Bene". Novonabavljeni brod ima 50.212 tona nosivosti, ukupnu duljinu 189,80 metara i širinu 32,26 metara. Brod je izgrađen 2001. godine u Japanu i plovi u floti Jadroplova pod hrvatskom zastavom.

Osim navedenog, Društvo kontinuirano u realizaciji ima investicije koje se odnose na poboljšavanje tehničkih i komercijalnih karakteristika brodova u cilju zadovoljenja novih propisa koji stupaju na snagu od 01. siječnja 2014. godine.

RIZICI POSLOVANJA

Budući pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, značajno ovisi o kretanjima u svjetskoj trgovini te je izloženo rizicima poslovanja kao što su tržišni rizik zbog cikličkih promjena ponude i potražnje na tržištu brodskog prostora, što ima odraza u visini vozarina. Također, postoji rizik zbog promjene valutnih tečajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, što utječe na kretanje osnovnih troškova poslovanja.

Društvo nije imalo većih problema sa likvidnošću i većinu svojih obveza podmiruje pravovremeno.

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

Društvo u ovom trenutku nema nikakve zaštite od izloženosti kamatnom riziku te razmatra optimalan način zaštite.

U redovnom poslovanju je ograničeno prisutan rizik promjene tečaja valuta, i to naročito američkog dolara, budući se skoro svi prihodi izražavaju upravo u toj valuti.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze.

Predsjednik Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2013. godine, sastavljenih uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja, prema našem najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog položaja i poslovanja Društva Jadroplov d.d i povezanih društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i računovodstva Predsjednik Uprave

Sanja Bužančić Branimir Kovačić

BILANCA

stanje na dan 31.12.2013.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	885.519.033	919.745.855
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	670.886	577.676
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	670.886	577.676
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi	007 008	0 0	0 0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	884.848.147	919.000.963
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	9.566.446	8.444.863
3. Postrojenja i oprema	013	296.443	234.640
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	874.812.712	910.027.185
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	250.890
7. Materijalna imovina u pripremi	017	172.546	43.385
8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine	018 019	0 0	0 0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	0	167.216
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	0	167.216
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031 032	0	0
3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	0 0	0 0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	178.476.494	190.031.038
I. ZALIHE (036 do 042)	035	19.664.803	15.845.547
1. Sirovine i materijal	036	19.664.803	15.215.856
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgovačka roba	039	0	629.691
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	139.309.540	127.545.182
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	044 045	0 4.851.416	0 4.870.238
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	120.250.999	99.845.687
6. Ostala potraživanja	049	14.207.125	22.829.257
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	235.929	138.178
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	10.327	10.274
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	14.000	14.000
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	211.602	113.904
7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	057 058	0 19.266.222	0 46.502.131
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	737.463	8.845.747
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.064.732.990	1.118.622.640
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	112.759	112.759

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	643.127.656	583.937.430
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	589.202.640	589.202.640
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	149.083.799	133.425.357
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2.423.490	2.423.490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2.423.490	2.423.490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	149.083.799	133.425.357
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-55.386.936	-95.158.783
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	55.386.936	95.158.783
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-39.771.847	-43.531.784
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	39.771.847	43.531.784
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	13.465.383	13.032.918
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	240.132	218.258
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	13.225.251	12.814.660
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	215.970.210	336.699.718
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	135.933	68.016
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	215.834.277	336.631.702
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	189.243.440	180.089.371
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	65.424	4.069.575
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	43.050.671	43.415.631
4. Obveze za predujmove	097	3.749	3.749
5. Obveze prema dobavljačima	098	123.170.332	124.823.949
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.164.516	4.730.767
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	463.097	497.548
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	18.325.651	2.548.152
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.926.301	4.863.203
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.064.732.990	1.118.622.640
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 112.759 112.759
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	643.127.656	583.937.430
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0	0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2013. do 31.12.2013.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	220.906.170	60.930.594	217.578.444	63.897.939
1. Prihodi od prodaje	112	127.322.082	30.279.833	134.785.281	46.675.667
2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	113 114	93.584.088 253.685.414	30.650.761 72.537.891	82.793.163 247.004.311	17.222.272 64.644.596
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	114.387.518	34.032.969	105.345.381	30.325.412
a) Troškovi sirovina i materijala	117	103.853.027	31.471.958	96.564.338	28.232.346
b) Troškovi prodane robe	118	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	119	10.534.491	2.561.011	8.781.043	2.093.066
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	11.455.150	2.777.776	11.248.164	2.886.976
a) Neto plaće i nadnice	121	6.047.357	1.475.623	5.934.323	1.514.799
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	3.846.566	937.764	3.825.717	990.284
c) Doprinosi na plaće	123	1.561.227	364.389	1.488.124	381.893
4. Amortizacija	124	38.050.944	10.390.992	41.965.275	11.041.712
5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	125 126	83.636.807 4.185.810	19.896.086 4.185.810	84.590.271 1.051.706	17.115.329 1.051.706
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	4.185.810	4.185.810	1.051.706	1.051.706
7. Rezerviranja	129	83.760	83.760	4.375	4.375
8. Ostali poslovni rashodi	130	1.885.425	1.170.498	2.799.139	2.219.086
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	18.491.598	4.866.945	37.604.540	16.124.242
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	1.102.984	400.197	19.868.204	14.332.275
povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	17.388.614	4.466.748	17.736.336	1.791.967
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	134 135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0 0	0 0	0 0	0 0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	25.484.201	7.284.832	51.710.457	26.457.404
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	0	0	18.833.062	13.705.508
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	139	25.179.917	7.206.332	31.902.919	12.110.592
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	304.284	78.500	974.476	641.304
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	144 145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	0 239.397.768	0 65.797.539	0 255.182.984	0 80.022.181
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	279.169.615	79.822.723	298.714.768	91.102.000
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-39.771.847	-14.025.184	-43.531.784	-11.079.819
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	39.771.847	14.025.184	43.531.784	11.079.819
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-39.771.847	-14.025.184	-43.531.784	-11.079.819
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	39.771.847	14.025.184	43.531.784	11.079.819
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	39.771.847	14.025.184	43.531.784	11.079.819
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-39.771.847	-14.025.184	-43.531.784	-11.079.819
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	-10.570.809	-3.422.184	-15.658.442	-3.840.882
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	-10.570.809	-3.422.184	-15.658.442	-3.840.882
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	0	0	0	0
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju	161	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu	163	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	-10.570.809	-3.422.184	-15.658.442	-3.840.882
RAZDOBLJA (158-166) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-50.342.656	-17.447.368	-59.190.226	-14.920.701
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-50.342.656	-17.447.368	-59.190.226	-14.920.701
2. Pripisana manjinskom interesu	170	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2013. do 31.12.2013.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-39.771.847	-43.531.784
2. Amortizacija	002	38.050.944	41.965.275
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	23.172.091	15.297.655
5. Smanjenje zaliha	005	0	3.819.255
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	23.191.804	39.147.848
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	44.642.992	56.698.249
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	16.583.933	12.806.232
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0	980.352
3. Povećanje zaliha	010	2.727.057	0
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	23.224.403	34.125.489
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	42.535.393	47.912.073
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	2.107.599	8.786.176
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	0	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	4.274.775	191.631
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	106.456.440	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	110.731.215	191.631
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	148.040.244	103.862.697
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	11.807.074
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	148.040.244	115.669.771
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	37.309.029	115.478.140
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	45.090.672	176.610.197
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	102.169
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	45.090.672	176.712.366
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	43.162.007	39.197.540
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	3.586.953
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	43.162.007	42.784.493
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	1.928.665	133.927.873
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	27.235.909
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	33.272.765	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	52.538.987	19.266.222
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	27.235.909
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	33.272.765	0
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	19.266.222	46.502.131

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2013. do 31.12.2013.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	589.202.640	589.202.640
2. Kapitalne rezerve	002	0	0
3. Rezerve iz dobiti	003	80.720	80.720
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-55.386.936	-95.158.783
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-39.771.847	-43.531.784
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0
9. Ostala revalorizacija	009	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	494.124.577	450.592.793
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	149.003.079	133.344.637
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	149.003.079	133.344.637
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	149.003.079	133.344.637
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	0	0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 31.12.2013.

1. Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 31. prosinca 2013. godine uključuju nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje društva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih društava u inozemstvu (trgovačka brodarska društva koja posluju u međunarodnoj plovidbi). Obzirom društvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim društvima upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koje je objavio Odbor za međunarodne financijske standarde.

• 1. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom konvencije povijesnih troškova (troškova nabave).
• 1. U promatranom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture, niti su vršena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
• 1. Vrijednost dugotrajne imovine krajem izvještajnog razdoblja iznosila je 919.745.855 kuna, što je za 34.226.822 kune ili 3,8% više u odnosu na kraj prethodnog razdoblja. Povećanje vrijednosti rezultat je nabave novog broda Bene uz veći utjecaj nižeg tečaja američkog dolara u odnosu na početak izvještajnog razdoblja.
• 1. Na dan 31.12.2013. godine vrijednost kratkotrajne imovine iznosila je 190.031.038 kuna, što je za 11.554.544 kune odnosno 6,5% više u odnosu na početak izvještajnog razdoblja. Povećanje vrijednosti u navedenom iznosu rezultat je porasta novčanih sredstava u iznosu od 27.235.909 kuna temeljem realiziranog kredita, smanjenja potraživanja u iznosu od 11.764.358 kuna te smanjenja vrijednosti zaliha goriva i maziva zatečenih na brodu krajem izvještajnog razdoblja u iznosu od 3.819.256 kuna.
• 1. Ukupne obveze na dan 31.12.2013. godine iznosile su 529.822.007 kuna, od čega se 66% odnosi na dugoročne obveze i rezervacije u iznosu od 349.732.636 kuna, dok na kratkoročne obveze u iznosu 180.089.371 kune otpada 34% ukupnih obveza. Porast dugoročnih obveza rezultat je realiziranog kredita za novonabavljeni brod.

Dugoročne obveze, koje uključuju obveze za kredite od banaka i kredite za financijski leasing, iznosile su 336.699.718 kuna, dok su rezervacije iznosile 13.032.918 kuna, pri čemu se najveći dio u iznosu od 12.814.660 kuna odnosi na dugoročne rezervacije za potencijalne obveze po sudskim sporovima.

Najveći dio kratkoročnih obveza odnosi se na obveze za kredite u iznosu od 47.485.206 kuna i obveze prema dobavljačima u iznosu 124.823.949 kuna.

Od ukupnih obveza prema dobavljačima iznos od 99.316.002 kune odnosi se na obveze prema Brodosplit-Brodogradilištu temeljem gradnje brodova u 2010. godini. Za isti iznos postoji i potraživanje Jadroplova od države, te bi ova obveza trebala biti podmirena naplatom navedenog potraživanja.

1. U izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupni prihod u iznosu 255.182.984 kune, što je za 15.785.216 kuna više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 53%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 32% te na financijske prihode 15%. Prihodi od najma broda u iznosu od 134.785.281 kunu veći su za 7.463.199 kuna odnosno za oko 6%, što je rezultat rasta vozarina u zadnjem tromjesečju i povećanja flote za još jedan brod. Napominjemo da su na visinu prihoda promatranog razdoblja utjecala su i dokovanja četiri broda, budući su brodovi bili izvan najma.

Ostali prihodi smanjeni su za 10.790.925 kuna, što je u većem dijelu rezultat manjih prihoda od prodaje goriva prilikom davanja broda u najam. Financijski prihodi su za 19.112.942 kune veći.

1. Ukupni rashodi u iznosu od 298.714.768 kuna porasli su za 19.545.153 kune u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri čemu su poslovni rashodi manji za 6.681.103 kune, dok su financijski rashodi za 26.226.256 kuna veći. Napominjemo da dio financijskih prihoda u iznosu od 19.868.204 kune i financijskih rashoda u iznosu od 18.833.062 kune odnosi se na tečajne razlike koje su nastale zbog storna ulaganja u vlastita poduzeća koja više nisu aktivna, odnosno čiji su brodovi prodani.

U strukturi poslovnih rashoda zabilježen je pad materijalnih troškova u iznosu od 9.042.137 kuna, što je rezultat smanjenih troškova potrošnog materijala, rezervnih dijelova i goriva. Porast troškova amortizacije u iznosu od 3.914.331 kunu uzrokovan je porastom flote za novi brod u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Porast ostalih troškova u iznosu od 953.464 kune najvećim dijelom uzrokovan je spomenutim dokovanjima četiri brodova. Također, bilježi se porast ostalih rashoda u iznosu od 913.714 kuna te smanjenje vrijednosnog usklađenja u iznosu od 3.134.104 kuna.

1. Društvo je u proteklom razdoblju, unatoč činjenici smanjenih vozarina i većih troškova zbog dokovanja četiri broda, uspjelo zadržati potrebnu likvidnost za kontinuirano poslovanje.